Årsregnskap for 2016 UNGT ENTREPRENØRSKAP FINNMARK. Org.nr Innhold: Årsberetning Resultatregnskap Balanse Noter. Revisjonsberetning

Transkript

1 Årsregnskap for 2016 Org.nr Innhold: Årsberetning Resultatregnskap Balanse Noter Revisjonsberetning Utarbeidet av Azets Insight AS

2 Resultatregnskap for 2016 Note Salgsinntekt Annen driftsinntekt Sum driftsinntekter Varekostnad Lønnskostnad Avskrivning på driftsmidler og immaterielle eiendeler Annen driftskostnad Sum driftskostnader Driftsresultat Annen renteinntekt Sum finansinntekter Annen rentekostnad Sum finanskostnader Netto finans Ordinært resultat før skattekostnad Ordinært resultat Årsresultat (74 000) 0 1, 2, 3 ( ) ( ) 5 (96 400) (67 864) 4 ( ) ( ) ( ) ( ) (46 982) (2 442) 0 (2 442) 0 (1 877) 885 Overføringer Udekket tap Annen egenkapital Sum (48 859)

3 Balanse pr. 31. desember 2016 Note EIENDELER Anleggsmidler Varige driftsmidler Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontormaskiner, ol. Sum varige driftsmidler Sum anleggsmidler Omløpsmidler Fordringer Kundefordringer Andre fordringer Sum fordringer Investeringer Aksjer og andeler i foretak i samme konsern Sum investeringer Bankinnskudd, kontanter og lignende Sum bankinnskudd, kontanter og lignende Sum omløpsmidler Sum eiendeler

4 Balanse pr. 31. desember 2016 Note EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Egenkapital Sum egenkapital Opptjent egenkapital Udekket tap Sum opptjent egenkapital Sum egenkapital 8 (48 859) 0 (48 859) Gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Skyldige offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld Sum egenkapital og gjeld Sted Dato Svein Tore Dørmænen Styrets leder Jørn Iversen Heidi Tangstad Per Olaf Persen Torill Olsen Randi Gjevestad Vorren Daglig leder

5 Noter 2016 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Inntekter Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres etter hvert som de leveres. Klassifisering og vurdering av balanseposter Anleggsmidler er eiendeler bestemt til varig eie og bruk. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost. Varige anleggsmidler avskrives etter en fornuftig avskrivningsplan. Varige driftsmidler nedskrives til gjenvinnbart beløp ved verdifall som forventes ikke å være forbigående. Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Pensjonsforpliktelser Pensjonsforpliktelser finansiert over driften og pensjonskostnad klassifiseres sammen med lønnskostander. Selskapet har ikke endret regnskapsprinsipp fra 2015 til 2016 Note 1 Lønnskostnader etc Spesifikasjon av lønnskostnader Lønn Pensjonskostnader Andre relaterte ytelser / Refusjoner ( ) Sum Foretaket har sysselsatt 5 årsverk i regnskapsåret. Note 2 Obligatorisk tjenestepensjon Obligatorisk tjenestepensjon Selskapet har pensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon. Pensjonsforpliktelsen er ikke balanseført, og den årlige pensjonspremien anses som årets pensjonskostnad. Ordningen er innskuddsbasert. Note 3 Ytelse til ledende personer Ytelse til ledende personer Type ytelse Daglig leder Styret Lønn Refusjoner Annen godtgjørelse 4 392

6 Note 4 Revisjonshonorar Revisjon og andre tjenester Kostnadsført revisjonshonorar for 2016 utgjør kr Honorar for annen bistand utgjør kr 0. Note 5 Spesifikasjon av varige driftsmidler Spesifikasjon varige driftsmidler Driftsløsøre, inventar o.l Anskaffelseskost Tilgang i året 0 Avgang i året 0 Anskaffelseskost Akk. av og nedskr ( ) Akkumulerte avskr ( ) Balanseført verdi pr Årets avskrivninger (96 400) Økonomisk levetid 3 5 år Avskrivningsplan: Lineær 20 33,33 % Note 6 Kundefordringer Kundefordringer er vurdert til pålydende, nedskrevet med forventet tap på fordringer. Det er ikke tapsført kundefordringer i løpet av Spesifikasjon kundefordringer Kundefordringer til pålydende Avsatt til dekning av usikre fordringer Netto oppførte kundefordringer Note 7 Bankinnskudd I posten for bankinnskudd inngår egen konto for bundne skattetrekksmidler med kr Skyldig skattetrekk er kr Note 8 Egenkapital Spesifikasjon egenkapital Aksjekapital Udekket tap Sum Egenkapital Årets resultat (48 859) (48 859) Egenkapital (48 859)

7 Note 9 Inntekter/finansieringskilder Fra Offentlig/privat Beløp Kommunemedlemskap Offentlig Sametinget Offentlig Finnmark Fylkeskommune Offentlig Fylkesmannen i Finnmark Offentlig Grunnstøtte UE Norge Offentlig Innovasjon Norge Offentlig ENI Norge AS Privat Grieg Seafood Finnmark AS Privat Scandic Hotels Finnmark AS Privat Nettverk Finnmark Privat NRS Finnmark Privat Statnett SF Privat Haldde Arkitekter As Privat Varanger Kraft AS Privat Eltele Privat Hermetikken næringshage Privat Komsa eiendom Privat To Typer Privat Aksis privat Polarbase AS Privat Norsk olje&gass Privat Opplæringskontoret for hotell og nærings Offentlig Hammerfest Flerfaglige Opplæringskontor Offentlig Tverrfaglig Opplæringskontor i Øst Finnm Offentlig Ishavskraft Privat Opplæringskontoret for anleggs og bergf Offentlig Opplæringskontoret for frisørfag i nord Offentlig Opplæringskontoret for Bil og verkstedte Offentlig Opplæringskontoret for byggfag i Finnmar Offentlig Opplæringskontoret Barents/kyst Offentlig Vest Finnmark tverrfaglige opplæringskon Offentlig Transport og bilfagenes opplæringskontor Offentlig NAV Offentlig Sparebank1 Nord Norge Privat FEFO Finnmarkseiendommen Privat UE Norge, regnskapsprisen Offentlig UE Norge, gastronomiprisen Offentlig UE Norge, Marin Innovasjonscamp Offentlig UE Norge, Sykkel Smart Offentlig UE Norge, reiserefusjon Offentlig UE Tromsø Offentlig Norsk Tipping AS Privat Registreringsavgifter Privat Jury Veileder matprosjektet Privat Total finansiering