RÅDET FOR PSYKISK HELSE AKTIVITETSREGNSKAP 2015 Alle tall i hele tusen Noter

Transkript

1 AKTIVITETSREGNSKAP 2015 Alle tall i hele tusen Noter Anskaffelse av midler Medlemsinntekter Tilskudd fra offentlige institusjoner Tilskudd fra andre Innsamlede midler, gaver mv Opptjente inntekter fra aktiviteter som oppfyller organisasjonens formål Finansinntekter Sum anskaffede midler Forbrukte midler Kostnader til anskaffelse av midler Herav kostnader til innsamling av midler Kostnader til organisasjonens formål: Tilskudd helse og rehabilitering prosjekter Sum tilskudd lokale prosjekter Kommunikasjon Barn og unge (Internasjonalt) Arbeidsliv Forskning og fagutvikling Holdningsarbeid i tjenestene (Tvang) Redaksjonen Psykisk Helse Sum kostnader til aktiviteter som oppfyller formålet Sum kostnader tilskudd og aktiviteter til organisasjonens formål Administrasjonskostnader 6, Sum forbrukte midler Årets aktivitetsresultat Endring egenkapital: Frie fond Sum endring egenkapital

2 BALANSE pr Noter Alle tall i hele tusen Eiendeler Anleggsmidler: Inventar og utstyr Finansielle anleggsmidler Sum anleggsmidler Omløpsmidler: Kortsiktige fordringer Bankinnskudd Sum omløpsmidler Sum eiendeler Egenkapital og Gjeld Egenkapital: Egenkapital - fond Sum egenkapital Gjeld Langsiktig gjeld St.Thomas minnefond (formål: Barn og unge) 0 0 Forskningsfond (formål: Forskning nytter) 0 0 Sum langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld: Leverandørgjeld Skyldig offentlig skatt og avgifter Tilskuddsgjeld Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum egenkapital og gjeld Oslo, 17/ Tor Levin Hofgaard Bjørn Lydersen Elin Engeseth Werner Fredriksen Styreleder Nestleder Styremedlem Styremedlem Ketil Joachim Ødegaard Tone Faugli Bjarne Hansen Tove Gundersen Styremedlem Styremedlem Styremedlem generalsekretær

3 Noter til regnskapet for 2015 (Alle tall i hele tusen) Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for ideelle organisasjoner, og består av følgende: - Aktivitetsregnskap - Balanse - Noter Anleggsmidler balanseføres til anskaffelseskost og nedskrives til virkelig verdi dersom det oppstår verdifall som ikke forventes å være forbigående. Avskrivbare driftsmidler avskrives lineært over gjenværende levetid. Inventar saldoavskrives. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kundefordringer og andre fordringer oppføres til pålydende etter fradrag for forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. Likviditetsbeholdningen omfatter bankinnskudd DNB og Handelsbanken. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt mottatt beløp på etableringstidspunktet. Beholdninger er verdsatt etter laveste verdis prinsipp. Skatt Rådet er ikke ansett skattepliktig for sin virksomhet jf. Skatteloven 2-32 første ledd. Inntekter Innsamlede midler og gaver inntektsføres på mottakstidspunktet. Offentlige tilskudd som det knytter seg betingelsertil inntektsføres i takt med forbruk av kostnader knyttet til den støttede aktivitet. Ikke inntektsførte tilskudd regnskapsføres i balansen som en forpliktelse under ubrukte statsmidler. Verdien av tingsgaver måles til virkelig på mottakstidspunktet. Fordeling av kostnader Kostnader er i størst mulig grad direkte henført til den aktiviteten de hører til. Lønnskostnader og felleskostnader som husleie, strøm, renhold, IKT og rekvisita er fordelt etter antatt forbrukt tid / årsverk pr prosjektområde ved begynnelsen av året.

4 Noter 2015 (Alle tall i hele tusen) Note 1 - Tilskudd fra offentlige institusjoner Offentlig institusjon Formål Prosjekt Helsedirektoratet Forskning og fagutvikling Tvangsreduksjon Helsedirektoratet Fagutvikling Foredrag"Alle har en psykisk helse" Helsedirektoratet Fagutvikling Nytt opplag"alle har en psykisk helse" 87 0 Helsedirektoratet Driftstilskudd over statsbudsjettet Sum tilskudd fra Helsedirektoratet Norges Forskningsråd Forskning og fagutvikling Konferansen forskning nytter Nav Arbeidslivssatsning DPS Nav Arbeidslivssatsning Innkluderingskompetanse Sum tilskudd fra offentlige institusjoner Note 2 - Tilskudd fra andre Institusjon Formål Prosjekt Helse og Rehabilitering Forskning og fagutvikling Administrasjonstilskudd Helse og Rehabilitering Forskning og fagutvikling Interneprosjekter Helse og Rehabilitering Forskning og fagutvikling Eksterneprosjekter Helse og Rehabilitering Forskning og fagutvikling Verdensdagen 25 0 Sum tilskudd Helse og Rehabilitering Mental Helse Norge Kommunikasjon Verdensdagen Virke Arbeidslivssatsning Salg av Gjestebud 0 10 Sum tilskudd andre Note 3 - Innsamlede midler, gaver mv Finansieringskilde Formål Prosjekt Innsamling, gaver mv Frie inntekter Sum innsamlede midler, gaver mv Note 4 - Opptjente inntekter fra aktiviteter som oppfyller organisasjonens formål Finansieringskilde Formål Prosjekt Bladet Psykisk Helse Redaksjonen Bladet Psykisk Helse Kursmateriell/KID Kommunikasjon Kursmateriell/KID/KIB Salg av hefter annet matriell Redaksjonen Hefter og matriell Fond Barn og unge St.Thomas 0 35 Andre inntekter Frie inntekter Diverse Sum opptjente inntekter fra aktiviteter som oppfyller organisasjonens formål Note 5 - Finansinntekter Netto renteinntekter, rentekostnader og bankomkostninger fra bankinnskudd i DnB og Handelsbanken Note 6 - Administrasjonsprosent/formålsprosent/innsamlingsprosent Beregnet administrasjonsprosent 6,1 % 3,9 % 4,9 % 6,6 % 6,0 % Beregnet formålsprosent 93,3 % 95,6 % 94,5 % 93,4 % 93,5 % Beregnet innsamlingsprosent 90,2 % 91,1 % 92,5 % 93,6 % 92,0 % Note 7 - Ansatte, godtgjørelser og honorarer Antall årsverk sysselsatt i regnskapsåret 13,0 14,6 Rådet for psykisk helse har en pensjonsordning som tilfredstiller kravene i Lov om obligatorisk tjenestepensjon. Det er ikke ytet lån eller sikkerhetsstillelse til ansatte, daglig leder eller styremedlemmer. Godtgjørelser 2015 Generalsekretær Styret Revisor Lønn/honorar Kollektiv pensjonspremie 21 0 Annen godtgjørelse 19 0 Ordinært revisjonshonorar (ekskl. mva) 78 Honorar for tilleggstjenester fra revisor (ekskl. mva) 18 Sum godtgjørelser og honorarer Note 8 - Lønnskostnader og andre kostnader etter art Lønninger Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Andre lønnskostnader Sum lønnskostnader Bevilgninger til prosjekter Reiser, møter, arrangement og informasjonsaktiviteter Matriell, trykk og produksjon Avskrivninger Andre driftskostnader (husleie, kontordrift, forsikring, honorarer osv) Nedskrivning finansielle anleggsmidler (se note 10) Sum kostnader (ekskl finanskostnader) Finanskostnader (bankomkostninger) 26 27

5 Note 9 - Avskrivbare anleggsmidler Varige driftsmidler er i regnskapet oppført med kostpris etter fradrag for bedriftsøkonomiske avskrivninger. Inventar IKT Sum Anskaffelseskost pr Tilgang Avgang Kostpris Akkumulerte avskrivninger Bokført verdi Ordinære avskrivninger Avskrivningssats 30 % 33 % Avskrivningsplan Saldo Lineær Note 10 - Finansielle anleggsmidler Rådets andel av stiftelseskapitalen i ExtraStiftelsen var i 2014 verdsatt til pålydende verdi. I 2015 er denne nedskrivet til kr 0 da det ikke foreligger noen eierandel i ExtraStiftelsen som er en stiftelse uten aksjekapital. Note 11 - Egenkapital - fond Årets 2015 aktivitetsresultat 2014 Frie fond Sum egenkapital - fond Note 12 - Annen kortsiktig gjeld Bevilget Helse og rehabilitering -9 0 Annen kortsiktig gjeld Sum annen kortsiktig gjeld Endret utbetalingsdato for bevilgning Helse og rehabilitering som vil skje i januar året etter. Note 13 - Langsiktig gjeld St. Thomas minnefond (formål: Barn og unge) 0 0 Forskningsfond (formål: Forskning nytter) 0 0 Sum langsiktig gjeld 0 0 Fondene ble anvendt i sin helhet i Note 14 - Bundne skattetrekksmidler Skattrekksmidler kr ,- er avsatt på egen bankkonto i samsvar med god regnskapsskikk