Årsregnskap. Sunnaasstiftelsen

Transkript

1 Årsregnskap Sunnaasstiftelsen 2015

2 Sunnaasstiftelsen Aktivitetsregnskap NOTE ANSKAFFEDE MIDLER 2015 Tilskudd 2 Offentlige tilskudd Innsamlede midler TV2 Aksjonen Gaver Sum innsamlede midler Opptjente inntekter fra operasjonelle aktiviteter Sponsorinntekter Finans og investeringsinntekter SUM ANSKAFFEDE MIDLER FORBRUKTE MIDLER Kostnader til anskaffelse av midler 4 Kostnader til innsamling av midler Sum kostnader til anskaffelse av midler Kostnader til stiftelsens formål Rehabilitering for barn og ungdom Idrett, motivasjon og mestring Pasientvelferd Forskning og innovasjon ,9 Sum kostnader til formålet Administrasjonskostnader Personalkostnader sekretariatet Andre generelle kostnader Finanskostnader Sum administrasjonskostnader ,8,10 SUM FORBRUKTE MIDLER ÅRETS AKTIVITETSRESULTAT Tillegg/reduksjon formålskapital Overført til formålskapital med eksterne restriksjoner Overført til annen formålskapital Sum tillegg formålskapital

3 Sunnaasstiftelsen Balanse pr 31. desember NOTE EIENDELER 2015 Omløpsmidler Fordringer Andre fordringer Andre forskuddsbetalte kostnader Sum fordringer Bankinnskudd, kontanter og lignende Sum omløpsmidler SUM EIENDELER

4 Sunnaasstiftelsen Balanse pr 31. desember NOTE FORMÅLSKAPITAL OG GJELD 2015 Formålskapital Grunnkapital/Formålskapital Grunnkapital Formålskapital med eksternt pålagte restriksjoner Øvrig formålskapital Sum grunnkapital / formålskapital Gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Skyldige offentlige avgifter Tilskuddsgjeld Bevilgningsgjeld Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld SUM FORMÅLSKAPITAL OG GJELD Oslo, 25. mai 2016 I styret for Jan-Erik Næss Anne Kathrine Sørvig Ole Trillhus Hallvard Flatland Styreleder Styremedlem Styremedlem Styremedlem Birgit Røkkum Skarstein Stian Arnesen Marianne Dybwad Styremedlem Styremedlem Daglig Leder

5 Sunnaasstiftelsen Noter til regnskapet 2015 Note 1 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven av 1998 og god regnskapsskikk for små foretak i Norge, god regnskapsskikk for ideelle organisasjoner og Innsamlingskontrollens retningslinjer. Sunnaasstiftelsen har endret regnskapsspråk i Sammenligningstall mot 2014 er ikke utarbeidet som følge av at stiftelsen rapporter i henhold til reglene for små foretak. Noter er sammenlignbare der det anses fornuftig for informasjonsformål. Hovedregel for vurdering og klassifisering av eiendeler og gjeld Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen et år er klassifisert som omløpsmidler. Ved klassifisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er tilsvarende kriterier lagt til grunn. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til gjenvinnbart beløp dersom dette er lavere enn bokført verdi, og verdifallet forventes ikke å være forbigående. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avskrives planmessig. Bankinnskudd, kontanter og lignende Bankinnskudd, kontanter ol. inkluderer kontanter, bankinnskudd og andre betalingsmidler med forfallsdato som er kortere enn tre måneder fra anskaffelse. Pensjoner Stiftelsen har innskuddspensjon ihht lov om obligatorisk tjenestepensjon. Inntekter Innsamlede midler og gaver innteksføres etter kontantprinsippet når det er mottatt. Tilskudd med tilbakebetalingskrav inntektsføres i takt med forbruk av mottatte tilskudd. Ubrukte tilskudd balanseføres under posten tilskuddsgjeld. Kostnader Bevilgninger kostnadsføres på vedtakstidspunkt. Ikke utbetalt bevilgning ved regnskapsårets slutt føres som bevilgningsgjeld. Andre kostnader regnskapsføres som hovedregel i samme periode som tilhørende inntekt. Dersom det ikke noen tilhørende inntekt, sammenstilles kostnaden med utført aktivitet. Skatter Stiftelse er ikke skattepliktig for sin virksomhet.

6 Note 2 Offentlige tilskudd Sunnaasstiftelsen har inntektsført tilskudd fra følgende mottakere: 2015 Barne-, ungdoms- og familiedirektoratet Helsedirektoratet Nordic Culture Point Sum offentlige tilskudd Note 3 Innsamlede midler Innsamlede midler på kr er fra TV2 aksjonen. Det er tegnet avtale med givere som går over flere år, men der inntekten tas på årlig betalingstidspunkt. Faste givere ble rekruttert i forbindelse med TV2 aksjonen. TV2 aksjonen medførte kostnader til innsamling av midler på kr Note 4 Spesifikasjon forbrukte midler Kostnader til anskaffelse av midler Kostnader til innsamling av midler Forbruk av tilskudd Andre kostnader til anskaffelse av midler - Sum kostnader til anskaffelse av midler Prosjekt Forbruk av tilskudd 2015 Uteområde til barn Camp Spinal 2015(halvparten) Diverse Rehabilitering for barn og ungdom Camp Spinal 2015(halvparten) Beitostølen Hafjell/Camp Spinal vinter Camp Spinal Idrett, motivasjon og mestring Pasientvelferd; tv'er i nytt bygg, utekonsert, Sunnaasleker Diverse Pasientvelferd Forskning og innovasjon Robotteknologi Forskning og innovasjon Sum forbruk stiftelsen Finanskostnader Generelle kostnader Forbruk iht aktivitetsregnskap Mottatt Ubenyttet

7 Note 5 Antall ansatte, godtgjørelser, lån til ansatte mm Antall årsverk sysselsatt i regnskapsåret: 1 1 Ytelser til ledende personer Pensjons- Andre Lønn kostnader godtgj. Daglig leder Det er ikke ytt lån eller sikkerhetsstillelse ovenfor ansatte eller tillitsvalgte. Revisor Godtgjørelse til revisor inkl mva utgjør i 2015: 2015 Lovpålagt revisjon Attestasjonstjenester Andre tjenester SUM Note 6 Bankinnskudd Ordinære bankinnskudd pr utgjør kr hvorav kr i skattetrekksmidler. Note 7 Formålskapital Sunnaasstiftelsen er registrert med en grunnkapital på kr Stiftelsen har kr i annen egenkapital som er frie midler. I 2015 har stiftelsen mottatt gave på kr som er midler øremerket til innkjøp av utstyr. Annen formålskapital Formålskapital med eksterne restriksjoner Grunnkapital Sum formålskapital Pr Årets resultat Pr Note 8 Lønnskostnad Lønnskostnad Lønn Feriepenger Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Sum

8 Note 9 Kostnader etter art Direkte kostnader til innsamling av midler Lønnskostnader inkl sosiale avgifter Utdeling gaver o.l Andre driftskostnader Sum Note 10 Nøkkeltall 2015 Innsamlingsprosent 59 % Administrasjonsprosent 5 % Formålsprosent 49 % Kostnader i forbindelse med årets TV2 aksjon har resultert i høye kostnader til innsamling. Note 11 Tilskuddsgjeld Tilskuddsgjeld består av: 2015 Tilskudd fra Helsedirektoratet Tilskudd fra Helse- og Omsorgsdepartementet Sum Note 12 Bevilgningsgjeld Bevilgningsgjeld for 2015 består av to bevilgninger besluttet i 2015 tilknyttet stamcelleforskning på kr og kjøp av maskin på kr