Årsberetning for. Fafo Institutt for anvendte internasjonale studier a.s. Org. nr

Transkript

1 Årsberetning 2006 for Fafo Institutt for anvendte internasjonale studier a.s. Org. nr

2 Årsberetning for 2006 Fafo Institutt for anvendte internasjonale studier a.s. ble stiftet 1. mars 2002 og er et heleid datterselskap av Forskningsstiftelsen Fafo. Selskapets hovedkontor ligger i Borggata 2B i Oslo. Forskningsstiftelsen Fafo ble grunnlagt av Landsorganisasjonen i Norge i 1982 og omdannet til en stiftelse i 1993 med bidrag fra Landsorganisasjonen i Norge, Norsk Kommuneforbund, Orkla ASA, Umoe AS, Elkem ASA, NKL, Sparebank 1 Gruppen ASA, og Telenor AS. Forskningsstiftelsen Fafo har som mål å utvikle kunnskap om deltakelse, levekår, demokrati, utvikling og verdiskaping. Basert på høye forskningsetiske og metodiske standarder bidrar vi til et grunnlag for samfunnsmessig fornyelse. Med et historisk utgangspunkt i norsk fagbevegelse er Fafos aktivitet basert på å leverer kritisk og handlingsorientert forskning om arbeidsliv og velferdspolitikk til sentrale beslutningstakere og prosesser. Virksomhetens art Fafo Institutt for anvendte internasjonale studier as har som formål å drive forskning, utredning og andre faglig relevante tjenester om levekår og utviklingsstrategier i land i konflikt, overgangsfase og utvikling. Fafo Institutt for anvendte internasjonale studier er ett av flere institutter i Norge som arbeider med utenrikspolitiske tema og utviklingsspørsmål. Instituttets kjernekompetanse består av tematisk kompetanse om levekår og om konflikt og fredsbygging som nevnt nedenfor. For det andre består den av metodisk kompetanse i å utforme og gjennomføre kartlegginger av levekår, ofte under krevende forhold. Kartleggingene gir nødvendige data om sosiale og økonomiske forhold for å evaluere og bedre lokalt styresett. De gir også informasjon til planlegging og koordinering av internasjonal bistand og solidaritet. Instituttet samarbeider med internasjonale organisasjoner for å oppsummere erfaringer fra og øke kunnskapen om å løse konflikter og bygge fred. De fleste prosjekter gjennomføres med lokale partnere og bidrar til gjensidig læring. For det tredje har instituttet land- og regionalkompetanse i de områdene hvor vi arbeider. For tiden har instituttet tematisk kompetanse innenfor følgende felt: - Levekår og sosiale forskjeller; styrking av lands egen evne til å bekjempe fattigdom, skape jevnere fordeling, og evaluere resultater av egen innsats. - Strategier for næringsutvikling i Sør, arbeidsmarkeder, institusjoner, globalisering, og særlige politikkområder som barnearbeid, menneskehandel og migrasjon. 2

3 - Konfliktøkonomi og regionale krigssoner: samspillet mellom økonomiske interesser, konflikt og levekår i regioner preget av krig, og hvordan det internasjonale samfunn kan håndtere dette samspillet for å redusere konfliktene og bedre befolkningens levekår. Prosjektaktiviteten Midtøsten Aktiviteten in Midtøsten tok seg opp i 2006 ved at det ble inngått en avtale med Utenriksdepartementet om en prosjektpakke for Midtøsten. I Libanon ble en utvalgsundersøkelse av Palestinske flyktningers tilpasning til arbeidsmarkedet avbrutt på grunn av utbruddet av krigen mellom Israel og Hizbollah. Det ble inngått en avtale med FNs organisasjon for palestinaflyktninger (UNRWA) om et studie av for å identifisere behov for leiroppgradering i flykningeleiren Ein-El-Hilweh og utvikling av metoder for å utføre slike evalueringer. Fafos arbeid i Syria fortsatte. Kina Fafo samarbeider med Natonal Research Center for Science and Technology, som er forskningssenteret til Ministry of Science and Technology i Kina, om å kartlegge levekårene i de elleve vestlige provinsene i Kina. Studien er koplet til Kinas utviklingsplan for regionen, og er finansiert av norsk UD. Fafo og NRCSTD la fram resultater fra undersøkelsen på et seminar i Folkets store sal i Beijing, med den norske bistandsministeren tilstede. Fafo arbeider også med en studie av innovasjon i små- og mellomstore bedrifter i de vestlige provinsene av Kina. Fafo og NRCSTD deltok også i menneskerettighetsdialogen mellom Norge og Kina. Barnearbeid, menneskehandel og migrasjon Instituttet fortsatte sin satsning innen studier av barnearbeid, menneskehandel og migrasjon. I samarbeid med UNICEF og Verdensbanken estimerte forskere fra Fafo antallet tiggere i Dakar, Senegal, som ledd i arbeidet for å finne metoder som kan brukes til å anslå antallet av barn i sårbare situasjoner. Nigerianske prostituerte i Norge var et viktig fokus for instituttets forskning i I samarbeid med Fafo-AVF gjennomførte instituttet en undersøkelse av polske arbeidere i Norge. Dette var en studie som baserte seg på metodekunnskap og erfaringer som instituttet har utviklet gjennom studier av barnearbeid etc. utenfor Norge. En av instituttets medarbeidere fikk doktorgradsstipend i 2006 innenfor migrasjonsfeltet. Arbeidet innen menneskehandel, barnearbeid og migrasjon har støtte fra en lang rekke ulike kilder. Afrika Fafos aktivitet i Afrika har utviklet seg videre i 2006 og to av instituttets forksere har begynt å arbeide på et forskningsrådsfinansiert prosjekt om landrettigheter i Afrika. I tillegg er en rekke mindre undersøkelser gjennomført. Etter alt å dømme vil Afrika være et viktig geografisk satsingsområde i årene som kommer. Allmennsikkerhet I 2004 lanserte vi vårt New Security Program som tar utgangspunkt i et nytt sikkerhetsbegrep. Som året før ble dette arbeidet ble videreført i 2006, gjennom både 3

4 empirisk og teoretisk utvikling. En av instituttets ansatte fungerte som rådgiver for utenriksdepartementet på spørsmål om klaseammunisjon og landminer. Instituttet deltok aktivt i den internasjonale debatten om antall døde som følge av konflikten i Irak. Publisering Fafo Institutt for anvendte internasjonale studier publiserte 6 artikler i internasjonale tidsskrifter med fagfellevurdering. Instituttet publiserte 11 kapitler i bøker i tillegg til 11 rapporter i egen rapportserie, 2,5 rapporter i ekstern rapportserie. Instituttets stab holdt 69 foredrag og produserte 23 aviskronikker. Instituttet økte sin deltakelse i norske media, men ikke så fort som i årene før. Instituttet avhold en rekke møter om aktuelle politikkrelevante emner knyttet til instituttets forskning. Nøkkeltall Fafo Institutt for anvendte internasjonale midler as Realisert 2004 Realisert 2005 Realisert 2006 Driftsinntekter (mill. NOK) 36,1 23,4 27,8 Prosjektkostnader 20,0 8,9 11,1 Dekningsbidrag (mill NOK)( justert for prosjektkost) 16,1 14,5 16,7 Resultat (mill. NOK) 1,1 (2,0) (1,0) Tilskudd grunnbevilgning (mill. NOK) 1,7 1,9 2,1 Tilskudd grunnbevilgning (% av driftsinntekter) 4,7 8,1 7,6 Totalt antall ansatte Totalt antall forskere herav kvinner herav menn Sykefravær i % 5,0 3,0 2,7 Andel forskere med doktorgrad i % Andel doktorgradsstudenter 1 Aktivitetsrapportering: Vitenskapelige artikler med review Vitenskapelig monografi og fagbok mv Kapitler eller artikler i fagbøker, lærebøker, konferanserapporter eller sentrale tidsskrifter uten referee Rapporter Paper og fremleggelse på vitenskapelige konferanser Brukerretta foredrag Populærvitenskapelig formidling Mediedeltakelse 75 Fortsatt drift Styret og daglig leder mener det er riktig å legge til grunn for fastsettelsen av årsregnskapet at forutsetningen for fortsatt drift er tilstede. 4

5 Årsregnskapet, resultat og disponeringer Fafo Institutt for anvendte internasjonale studier hadde en samlet prosjektinntekt på 27,8 millioner kroner i Oppdragsgiverne var hovedsakelig offentlig forvaltning, men også internasjonale organisasjoner som FN og lokale myndigheter i de landene hvor vi arbeider, i tillegg til Norges forskningsråd. Selskapet mottok en andel på 2,1 millioner kroner av Forskningsstiftelsen Fafos grunnbevilgning fra Norges Forskningsråd. Hovedtyngden av prosjektinnsatsen ble utført i Asia (36%) og Midtøsten (18%) regnet i andel av omsetningen. Instituttet hadde også oppdrag i Europa eksklusive Norge (4%) og Afrika (18%). Prosjektene som omfavnet flere regioner utgjorde 21%. Årets resultat ble på -1 millioner kroner. Egenkapitalen utgjør etter dette 0,6 millioner kroner, hvorav 0,5 millioner er aksjekapital. Arbeidsmiljøet og det ytre miljø Fafo Institutt for anvendte internasjonale studier hadde i gjennomsnitt 23 ansatte i Selskapet har 3 lokalt ansatte i Jerusalem og Gaza og en i Syria. Totalrenovasjon av selskapets kontorlokaler ble avsluttet i Arbeidsmiljøet er godt. Selskapet samarbeider med de tillitsvalgte og bedriftshelsetjenesten i å vurdere og utvikle arbeidsmiljøet. Selskapet har inngått avtale om Inkluderende arbeidsliv i Sykefraværet for hele året har vært 2,7 % av total arbeidstid, mot 3,0% året før. Ingen ansatte ble utsatt for skader eller ulykker knyttet til arbeidet. Virksomheten er av en slik art at den ikke forurenser det ytre miljø. Likestilling Det er en overvekt av kvinner i staben, med 13,5 årsverk utført av kvinner og 7,5 av menn. Personfordelingen er tilnærmet lik årsverkfordelingen, da instituttet har hovedsakelig fast ansatte i heltidsstillinger. Fordelingen mellom kvinner og menn i ledende stillinger er derimot skjevere. Begge instituttets to ledere er menn, begge gruppelederne er kvinner. I selskapets styre satt det i 2006 to menn og fire kvinner. Utsikter Styret forventer en god tilgang av nye prosjekter i

6 Oslo, den 31. desember Jon M. Hippe Karin Beate Theodorsen Per Arild Garnåsjordet Leder Nestleder Anne Kristin Sydnes Guri Tyldum Amsale Temesgen Valgt av de ansatte Valgt av de ansatte Mark Taylor Daglig leder 6

7 Resultatregnskap Fafo - Institutt for anvendte internasjonale studier AS (Alle beløp er i NOK 1000) Driftsinntekter og driftskostnader Note Prosjektinntekter Annen driftsinntekt Sum driftsinntekter Direkte prosjektrelaterte kostnader Personalkostnader Avskrivning Annen driftskostnad Sum driftskostnader Driftsresultat Finansinntekter og finanskostnader Annen finansinntekt Rentekostnader konsern 21 Annen finanskostnad Resultat av finansposter Årsunderskudd Overføringer Overført fra (-)/Avsatt til (+) annen egenkapital Dekkes mot overkursfond Sum overføringer Fafo - Institutt for anvendte internasjonale studier as Side 1 7

8 Balanse Fafo - Institutt for anvendte internasjonale studier AS (Alle beløp er i NOK 1000) Eiendeler Note Anleggsmidler Varige driftsmidler Transportmidler Inventar/utstyr Sum varige driftsmidler Finansielle driftsmidler Pensjonsmidler Sum finansielle driftsmidler Sum anleggsmidler Omløpsmidler Fordringer Opptjent på prosjekter Kundefordringer Fordring på selskap i samme konsern Andre kortsiktige fordringer Til gode merverdiavgift 117 Sum fordringer Kasse, bank Sum omløpsmidler Sum eiendeler Fafo - Institutt for anvendte internasjonale studier as Side 2 8

9 Balanse Fafo - Institutt for anvendte internasjonale studier AS (Alle beløp er i NOK 1000) Egenkapital og gjeld Note Innskutt egenkapital Aksjekapital 1000 à Overkursfond Sum innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital Sum egenkapital Gjeld Ansvarlig Lån fra Forskningsstiftelsen Fafo Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Skyldig offentlige avgifter Gjeld til selskap i samme konsern Annen kortsiktig gjeld Forskudd fra kunder Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld Sum egenkapital og gjeld Oslo, 31. desember april 2007 Jon M. Hippe Karin Beate Theodorsen Per Arild Garnåsjordet Anne Kristin Sydnes Leder Nestleder Guri Tyldum Amsale Temesgen Valgt av de ansatte Valgt av de ansatte Mark Taylor Daglig leder Fafo - Institutt for anvendte internasjonale studier as Side 3 9

10 Noter Fafo - Institutt for anvendte internasjonale studier AS Note 1 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven. Regnskapsprinsippene beskrives nedenfor. Hovedregel for vurdering og klassifisering av eiendeler og gjeld Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen ett år er klassifisert som omløpsmidler. Ved klassifisering av kortsiktig og langsiktig gjeld, er tilsvarende kriterier lagt til grunn. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi når verdifallet forventes ikke å være forbigående. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avskrives planmessig. Langsiktig lån balanseføres til nominelle verdier på etableringstidspunktet, og korrigeres ikke til virkelig verdi som følge av renteendringer. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt mottatt beløp på etableringstidspunktet, uten hensyn til senere renteendringer. Valuta Pengeposter i utenlandsk valuta omregnes til balansedagens kurs. Varige driftsmidler Varige driftsmidler er vurdert til historisk kostpris etter fradrag av avskrivninger. Avskrivningen er beregnet på grunnlag av kostpris og fordelt over antatt økonomisk levetid. Innredning i leide lokaler avskrives over leiekontraktens løpetid. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer oppføres til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetningen til tap er gjort på grunnlag av individuell vurdering av fordringene. Prosjekter under utførelse ved årsskiftet Prosjekter under utførelse knyttet til fastpriskontrakter vurderes etter løpende avregningsmetode. Fullføringsgraden beregnes normalt med utgangspunkt i påløpte prosjektkostnader i prosent av forventet totalkostnad. I tilfeller hvor det knytter seg usikkerhet til estimert fortjeneste og/eller fullføringsgraden, anvendes løpende avregning uten fortjeneste. Det avsettes for forventet tap på kontrakter når vurderingen av et prosjekt tilsier det, uavhengig av fullføringsgrad. Pensjoner Konsernet har dekket pensjonsforpliktelser overfor sine ansatte gjennom en kollektiv pensjonsordning som er organisert og finansiert gjennom et forsikringsselskap. Ved regnskapsføring av pensjon er lineær opptjeningsprofil og forventet sluttlønn som opptjeningsgrunnlag lagt til grunn. Arbeidsgiveravgift er inkludert i tallene. Skatter Selskapet driver ikke skattepliktig virksomhet. Fafo - Institutt for anvendte internasjonale studier as Side 4 10

11 Noter Fafo - Institutt for anvendte internasjonale studier AS Note 2 Salgsinntekter Pr. virksomhetsområde Forskning og utredning Andre inntekter Sum salgsinntekter Geografisk marked Omsetningstall for forskning og utredning i utlandet fordeler seg prosentvis på geografiske områder som følger Midt-Østen 18 % 17 % Afrika 18 % 15 % Europa ekskl. Norge 4 % 6 % Asia 36 % 32 % Sør-Amerika og Karibien 3 % - Annet, flere regioner 21 % 30 % Note 3 Ansatte, godtgjørelser, lån til ansatte m.v. Lønnskostnader Lønnskostnader består av følgende poster: Lønn Folketrygdavgift Pensjonskostnader Andre personalkostnader Sum personalkostnader Gjennomsnittlig antall ansatte: Gjennomsnittlig antall årsverk: Godtgjørelser: Pensjoner Selskapet er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon. Selskapets pensjonsordninger tilfredsstiller kravene i loven. Følgende godtgjørelser er gitt til selskapets ledende personer i 2006: Daglig leder Styret Lønn 645 Pensjonskostnader 22 Annen godtgjørelse Lån og sikkerhetsstillelse til ledende personer m.v. Daglig leder og styreleder har ikke lån i selskapet. Revisor Kostnadsført revisjonshonorar for 2006 utgjør NOK 171' Honorar for andre tjenester fra revisor utgjør NOK 115'. Revisor har mottatt NOK 186' for særattestasjoner på prosjekter. Beløpene er eksklusive merverdiavgift. Fafo - Institutt for anvendte internasjonale studier as Side 5 11

12 Noter Fafo - Institutt for anvendte internasjonale studier AS Note 4 Varige driftsmidler Inventar/ Transportutstyr midler Anskaffelseskost Tilgang i året 568 Avgang i året - Anskaffelseskost Akkumulerte avskrivninger pr Registrert verdi pr Årets avskrivninger Økonomisk levetid nye driftsmidler 4 og 10 år 5 år Økonomisk levetid brukte driftsmidler 2 til 5 år 2 til 3 år Valg av avskrivningsplan Lineær Lineær Note 5 Bankmidler Kasse og bank Herav bundne bankmidler Note 6 Aksjekapital og aksjonærinformasjon Aksjekapital i selskapet er ved utgangen av året: Antall Pålydende Bokført Aksjekapital ,5 500 Sum ,5 500 Selskapet eies 100% av Forskningsstiftelsen Fafo og inngår i konsernet. Konsernets regnskap vil være tilgjengelig på morselskapets forretningskontor i Borggata 2B i Oslo. Aksje- Overkurs- Annen Sum Note 7 Egenkapital kapital fond egenkapital egenkapital Egenkapital pr Årets resultat Egenkapital pr Note 8 Pensjonskostnader, -midler og -forpliktelser Ansatte i selskapet er omfattet av en kollektiv pensjonsordning som gir rett til definerte fremtidige pensjonsytelser. Ordningen omfatter 19 aktive. Lokalt ansatte i Midt-Østen er tilknyttet en innskuddsbasert pensjonsopptjening. Det er ikke knyttet framtidige forpliktelser til denne ordningen. De er også omfattet av en sluttvederlagsordning som gir rett til utbetaling tilsvarende en månedslønn for hvert år en har vært ansatt i selskapet. Forpliktelser knyttet til denne sluttvederlagsordningen er ikke av vesentlig art, og er derfor ikke medtatt i balansen. Fafo - Institutt for anvendte internasjonale studier as Side 6 12

13 Noter Fafo - Institutt for anvendte internasjonale studier AS Note 8 Fortsettelse Netto pensjonskostnad Årets pensjonsopptjening Rentekostnad av forpliktelsen Avkastning på pensjonsmidlene Administrasjonskostnader Resultatført planendring Resultatført estimatavvik Periodisert arbeidsgiveravgift herav dekket av de ansatte Netto pensjonskostnad i regnskapet Netto pensjonsforpliktelse Pensjonsforpliktelse Pensjonsmidler Arbeidsgiveravgift - - Ikke resultatført planendring Ikke resultatført virkning av estimatavvik Sum forpliktelse/midler Økonomiske forutsetninger Forventet avkastning på midlene 6,00 % 7,00 % Diskonteringsrente 5,00 % 6,00 % Forventet lønnsregulering 3,50 % 3,00 % Forventet G-regulering 3,25 % 3,00 % Forventet vekst i løpende pensjoner 3,25 % 3,00 % Forventet årlig avgang 2,00 % 2,00 % Selskapet har benyttet aktuar i beregningen. Note 9 Pantstillelser og garantier Selskapet har ikke ytet noe pant eller stillet garantier. Note 10 Konsernmellomværende Selskapet har følgende fordringer og gjeld til øvrige konsernselskaper: Kortsiktig fordring på Forskningsstiftelsen Fafo 244 Kortsiktig fordring på Fafo - AVF AS Kortsiktig gjeld til Forskningsstiftelsen Fafo 170 Kortsiktig gjeld til Fafo - AVF AS Fafo - Institutt for anvendte internasjonale studier as Side 7 13

14 AIS AIS Kontantstrømsanalyse Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter Resultat før skattekostnad (992) (1 966) Tap/gevinst ved salg av anleggsmidler Ordinære avskrivninger Endring varelager Endring kundefordringer Endring leverandørgjeld 450 (265) Forskjell mellom kostnadsførte og inn/-utbetalinger i pensjonsordning (474) (301) Endring i andre tidsavgrensninger omløpsmidler Endring i andre tidsavgrensninger kortsiktig gjeld (3 873) Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter (2 611) Kontantstrøm fra investerings aktiviteter Innbetaling ved salg av varige driftsmidler 19 Utbetaling ved kjøp av varige driftsmidler (568) (443) Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter (568) (424) Kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter Opptak av ny langsiktig gjeld 800 Endring kassekreditt Utbetaling ved nedbetaling av langsiktig gjeld - Implemenentering pensjonsordning - Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter Netto endring i kontanter og kontantekvivalenter (3 035) Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter

15 Income statement Fafo - Institute for Applied International Studies (Amount in NOK 1000) Operating income and expenses Note Project revenues Other operating income Total operating income Direct project related expenses Payroll expenses Depreciation and amortization expenses Other operating expenses Total operating expenses Operating result Financial income and expenses Financial income Group related financial expences 21 Financial expenses Net financial items Profit before extraordinary items Extraordinary items Net result for the year Disposal of result Transferred to share premium reserve Transferred to other equity Total disposal of result Fafo - Institute for Applied International Studies Page 1 15

16 Assets Fafo - Institute for Applied International Studies (Amount in NOK 1000) Assets Note Fixed assets Tangible fixed assets Vehicles - - Fixture and fittings Total tangible fixed assets Financial assets Pension fund Total financial assets Total fixed assets Current assets Receivables Prepaid project costs Debetors Group receivables Other short-term receivables Receivables, VAT Total receivables Bank deposit, cash in hand Total current assets Total assets Fafo - Institute for Applied International Studies Page 2 16

17 Equity and liabilities Fafo - Institute for Applied International Studies (Amount in NOK 1000) Equity and liaibilities Note Owners equity Share capital, 1000 shares à Share premium reserve Total owners equity Retained earnings Other equity - - Total retained earnings - - Total equity Liabilities Subordinated group loan Current liabilities Trade creditors Public duties payable Group liabilities Other current liabilities Advances from customers Total current liabilities Total liablities Total equtiy and liabilities Oslo, 31 December, april, 2007 Jon M. Hippe Karin Beate Theodorsen Per Arild Garnåsjordet Anne Kristin Sydnes Chair (Sign.) (Sign.) (Sign.) (Sign.) Guri Tyldum Lise Bjerkan Elected by staff (Sign.) Elected by staff (Sign.) Mark Taylor Managing Director (Sign.) Fafo - Institute for Applied International Studies Page 3 17