For året driftsår

Transkript

1 For året driftsår

2 Styret Bak frå venstre: Gunnar Dalen, Paul Tungesvik, Gunnar Molnes Framme frå venstre: Torunn H. Susort, Hjørdis Sævareid, Kristoffer Vannes (dagleg leiar), Kåre L. Berge (styreformann), Lars Lundal - 2 -

3 Dagleg leiar har ordet. SØK sitt hovudmål er å framstå som ein dyktig leverandør av nett- og breibandstenester til beste for kundane våre. Overskotet skal primært nyttast til vidareutvikling av føretaket. Samfunnet er avhengig av stabil straumforsyning, og kundane sine forventningar til kvalitet og forsyningstryggleik blir større. For å innfri, må me bli endå dyktigare innanfor «ROS analysar», systematisk vedlikehald og gjennomføra dei rette nettinvesteringane. Det er i dag etablert ein god nettstruktur med høve for fleire innmatingar som reduserer konsekvensane i drift- og feilsituasjonar. Me vil også starta opp med å bygga effektbrytaranlegg ute i nettet, for å hindra at små driftsfeil fører til større unødvendige utkoplingar. Me har på nytt lagt bak oss eit år kor vêret har utfordra vår leveringsevne. 10 januar 2015 kom ekstremvêret Nina til oss. 67% av våre kundar vart råka av straumutfall på under ein time. 2% av kundane vart råka av straumutfall over 12 timar. Me må kunna konkludera med at straumnettet er robust og at organisasjonen var godt førebudd, og hendinga vart godt handtert i alle ledd. Vår erfaring er også at målretta skogryddingsarbeid er det mest effektive førebyggande tiltaket i slike driftssituasjonar. 4. desember 2015 vart tilrådinga om endringar i energilova (skilje mellom nettverksemd og annan verksemd mv) frå Olje- og energidepartementet godkjend i statsråd. Loveendringa bygger blant anna på oppfølging av forslag frå ekspertgrupperapport, og dels ei tilrettelegging for gjennomføring av EU sin tredje energimarknadspakke til regulering av nettverksemda. Største utfordringa i dette forslaget er krav om selskaps- og funksjonelt skilje. Administrasjonen og styret har arbeidd godt med dei problemstillingane dette forslaget reiser. Me er budd på at endringar vil koma og det er difor viktig at me held god orden i eige hus og møter godt førebudde til nye utfordringar, til beste for selskapet og kundane våre. Lokalt eigarskap er viktig for oss, og god lokalkunnskap gir oss det beste utgangspunktet for trygg straumforsyning i all slags vêr. Eigarskapet forpliktar, og me vil styra og forvalta ressursane som på kort og lang sikt er til det beste for kundane i SØK. Aktiviteten er høg. Store industriprosjekt, som Marine Harvest i Åkrafjorden og utvidinga av Fatland Slakteri i Ølen, er under bygging. Det er også planar om utviding av Bremnes Seashore sitt anlegg i Trovåg, samt utviding av kapasiteten hos Westcon i Ølensvåg. Straumforbruket vil auka dei komande åra, og denne veksten vil ha positiv innverknad på nettariffane for kundane. Me undersøker kundelojaliteten kvart år, og i 2015 oppnådde me ein relasjonsscore på 73 og ein lokalscore på 80. Me står sterkt i lokalsamfunnet. SØK har ein sunn og god økonomi. Me gir kjøpeutbytte og bidrar til lokal verdiskaping gjennom støtte til lag og organisasjonar i bygdene. Til slutt vil eg takka styret og tilsette for innsatsen og samarbeidet i Kristoffer Vannes Dagleg leiar - 3 -

4 ÅRSMELDING 2015 GENERELT SØK - Skånevik Ølen Kraftlag SA er eit samvirkeføretak der alle kundar med fast eigedom som er registrerte i Folkeregisteret med bustadadresse, verksemder registrerte i Føretaksregisteret med hovudkontor, eller kommunar innan Føretaket sitt konsesjonsområde som ynskjer å kopla seg til vårt straumnett, må vera medlemer av laget. Eigarar av fritidshus er ikkje medlemer av laget. SØK vart skipa ved samanslåing av tidlegare Skånevik Kraftlag og Ølen Bjoa Vikebygd Kraftlag. Selskapet har som hovudføremål å framstå som ein dyktig leverandør av nett- og breibandstenester til beste for kundane og bygdene våre. Vårt verdigrunnlag byggjer på: Tryggleik, Rettferd, Engasjert, Nær og Dyktig. SØK sitt konsesjonsområde er Skånevik, Åkrafjorden i Etne kommune og tidlegare Ølen Kommune i Vindafjord Kommune. ENØK Vår oppgåve er å krevja inn avgift til Energifondet i form av eit påslag på nettariffen til kundane. Ved å ringa Enova SF sitt telefonnummer for rådgiving om energisparing og energiomlegging, kan kundane få gratis råd og rettleiing. Enova SF sitt telefonnummer blir oppgitt på vår faktura og vår heimeside SELSKAPSSTRUKTUR OG ORGANISASJON SØK er eit ålmennyttig samyrkjelag med skiftande medlemstal og kapital. Gjennom årsmøtet utøver medlemene den øvste mynde. Berre medlemer har rett til å møta på årsmøtet. Årsmøtet skal mellom anna velja styreleiar, styremedlemer og varamedlemer, velja medlemer til valnemnda og godkjenna rekneskap og årsmelding. Styret leiar laget. Dagleg leiar står for dei daglege gjeremåla. Ved utgangen av året hadde SØK 23,34 årsverk inklusiv tre lærlingar, fordelt på 26 personar. Dei tilsette sin gjennomsnittsalder er 44 år. I styret utgjer kvinnene 33,3 % av styremedlemmene. Av dei tilsette utgjer kvinnene 12,81 % av samla årsverk. I tilsetjingssaker der mann og kvinne elles står likt, blir kvinne, som eit ledd i å betra likevekta, føretrekt. Dagleg leiar Fellestenester Nett Kunde Breiband - 4 -

5 STYRET Styret har i år gjennomført seks møte, og 27 saker har vore oppe til handsaming. Styret har vore samansett slik: Kåre L. Berge Leiar valt 2014 for to år. Hjørdis Sævareid Nestleiar valt 2014 for to år. Gunnar Dalen Styremedlem valt 2015 for to år. Torun Hadland Susort Styremedlem valt 2014 for to år. Paul Tungesvik Styremedlem valt 2015 for to år. Lars E. Lundal 1. varamedlem valt 2014 for to år. Anne Skartland 2. varamedlem valt 2015 for to år. Tilsette har ein representant i styret, vald av dei tilsette, med stemmerett: Espen Årvik styremedlem valt 2015 for to år. Harry Strøm varamedlem valt 2015 for to år. ARBEIDSMILJØ OG PERSONALE Totalt sjukefråvær var 5,5 % mot 4,5 % i Verne- og hovudverneombod er valde, og me er tilslutta bedriftshelestenesta Bedriftshelse. HMS- og personalhandbok er utarbeida og vedteke av fagforeiningane og hovudverneombodet. Bedriftshelsetenesta gjennomfører periodisk kartlegging av arbeidsmiljøet. Alle hendingar skal registrerast, og korrigerande tiltak blir sette i verk i samsvar med gjeldande rutine. Verksemda har som mål å oppnå null arbeidsskadar. Me har inngått avtale om inkluderande arbeidsliv. Me har innarbeidd ein kultur som tar sikte på at det ikkje førekjem forskjellshandsaming grunna kjønn. Arbeidsmiljøet er godt. YTRE MILJØ Me har inngått avtale med Stena Recycling AS om leveranse av elektroavfall, og Etne Containerservice AS om anna avfall. SØK har ikkje hatt utslepp som forureinar det ytre miljø. RETTSTVISTAR SØK er ikkje involvert i rettstvistar. FRAMLEIS DRIFT I samsvar med rekneskapslova 3-3 stadfester styret at årsoppgjeret er avlagt under føresetnad av framleis drift av selskapet

6 EIGAR- OG MEDLEMSKAP I SAMSKIPNADER OG LAG SØK er medeigar i Sunnhordland Kraftlag (SKL) AS (2,6 %), Akslandselva Kraft AS (21,1%) og Valider AS (0,91%). SØK er medlem i EnergiNorge og Kommunenes Sentralforbund. EIGEDOMAR SØK har hovudkontor i Skånevik og montørstasjon i Ølen. Me har dermed to velutrusta bygg med nødvendig lager og utstyr. TRANSFORMATORSTASJONAR SØK har ein koplingsstasjon i Vikebygd og ein koplingsstasjon i Skånevik. HØGSPENTLINJER SØK hadde fyrst på året 131,990 km 22 kv linjer i drift. Ved slutten av året var 132,120 km i drift. HØGSPENTKABLAR SØK hadde fyrst på året 73,375 km 22 kv kablar i drift. Ved slutten av året var 74,541 km i drift, kor 5 km er sjøkabel. LÅGSPENTNETTET SØK hadde fyrst på året 233,751 km lågspentlinjer i drift. Ved slutten av året var 233,094 km i drift. SØK hadde fyrst på året 57,668 km lågspentkablar i drift. Ved slutten av året var 58,583 km i drift. KOMMUNALE GATE- OG VEGLYS I Skånevik og Åkrafjorden er det 264 veglys i drift. I Vindafjord kommune er det 764 veglys i drift. Etter avtale med kommunane vert lysanlegga i vårt nettområde vedlikehaldne av SØK

7 NETTSTASJONAR SØK hadde fyrst på året 248 transformatorar i drift med ei samla yting på kva. Ved slutten av året var 247 transformatorer i drift med ei samla yting på kva Antall transformatorar TRANSPORTMIDLAR, INVENTAR SØK har to lastebilar, ein liftbil og 12 varebilar. SØK har og eit mobilt naudstraumsaggregat på 100 kva, og er medeigar i eit på 300 kva. Bygga i Skånevik og Ølen har naudstraumsaggregat med automatisk oppstart. NETTDRIFTA Me har ein nettstruktur med høgt innslag av redundante nettløysingar som reduserer konsekvensane i feilsituasjonar. Stabil aktivitet innan fornying av nettanlegg og eit godt vedlikehald, kombinert med ein robust nettstruktur, gir ei straumforsyning med god forsyningstryggleik. Me brukar nettinformasjonssystemet som arbeidsordresystem i drifta, og til å dokumentera tilstanden i anlegga. Alle mastetransformatorane er no bygde om etter krav frå DSB. Arbeidet med nytt 22 kv straumnett til Marine Harvest, Fatland Slakteri, bustadfelta Vågshagen og Prestalia, har starta opp. Planlegginga av ny 22 kv høgspentlinje til Bremnes Seashore og ny 22 kv jordkabel i den planlagde sykkel- og gangvegen frå Ølen til Ølensvåg, har starta opp. Det er registrert 9 veker med eigne høgspentfeil og 2 veker med høgspentfeil påført av andre, 3 veker med lågspentfeil, og 4 veker med både høgspent- og lågspentfeil. 34 veker er registert utan feil, mot 20 veker i Den totale avbrotskostnaden vart 1,863 mill. kroner mot 2,359 mill. kroner i Av totale avbrotskostnadar er 0,698 mill. kroner forårsaka av andre nettselskap. Netto avbrotskostnad blir 1,165 mill. kroner Avbrotskostnad i 1000 kr

8 SAL AV KRAFTLEVERANSAR Sal av kraftleveranse til sluttbrukarar i 2015 var MWH som er ein auke på 6,4 % i høve Sal av kraftleveranse MWH SAL AV NETTLEVERANSAR Det blei gjennom året levert inn MWH. Av dette utgjer nettap MWH, som er 6,5 %. Avgiftspliktig effekt var 18,238 MW. Sal av nettleveranse til sluttbrukarar i 2015 var MWH som er ein auke på 8,2 % i høve til MWH NETTKUNDAR Ved utgangen av 2014 hadde me registrert nettkundar. Med ein auke på 24 vert talet aktive nettkundar ved utgangen av året Antall nettkundar

9 DET LOKALE ELTILSYN Det lokale el-tilsyn (DLE) ved SØK får kvart år tilsendt instruks frå Direktoratet for samfunnssikkerhet og beredskap (DSB). Instruksen regulerer og set rammer med retningslinjer for hovudsatsingsområda innan tilsynsaktiviteten rundt om i landet. Årsplan for 2015 er gjennomført. Det har vore utført tilsyn med 176 private anlegg, fordelt mellom bustadar, hytter og gatelysanlegg. Det er utført tilsyn ved trearbeidande industri, idrettsanlegg, forsamlingslokale, andre næringsverksemder og 7 gardsbruk. Utført tilsyn er 196 mot målet som var 183. Det er gjennomført informasjonsretta tiltak. DLE ved Skånevik Ølen Kraftlag, Etne Elektrisitetslag og Haugaland Kraft, i samarbeid med brannførebyggjande avdeling i Etne og Vindafjord kommune, tilbyr og gjennomfører undervisning for 6. og 9. klassar ved alle grunnskular innanfor Etne- og Vindafjord kommune. Undervisninga handlar om el- og branntryggleik i heimen, og er spesielt retta mot bruk av elektrisk utstyr og apparat. Det er ikkje observert tilhøve som har medført strafferettslege reaksjonar eller særskild rapportering til DSB. Tilsynsaktiviteten er gjennomført i samarbeid med DLE ved SKL Nett AS. Frå 1. januar 2016 har Skånevik Ølen Kraftlag, Etne Elektrisitetslag og Fjelberg Kraftlag, fått dispensasjon av Direktoratet for samfunnssikkerhet og beredskap om å driva tilsynsverksemda saman. BREIBAND SØK har inngått partnaravtale med Haugaland Kraft på levering av breibandstenester og kundeservice. Til private vert produktet Altibox, som består av internett, telefoni og TV, levert. Til verksemder vert det i hovudsak levert internett. Altibox styrkjer sin posisjon i marknaden, og kjem godt ut i konkurransen samanlikna mot andre aktørar målt på pris og kapasitet. Gjennom året er det kopla opp 99 kundar og ved utgangen av året var det i drift 909 kundar. Arbeidet er utført med eigne tilsette. Drifta har vore stabil. Oppkopla fiberkundar SØK sin forretningsidé bygger på at me gjennom målretta utbygging skal legga grunnlaget for at lokalsamfunna i vårt nettområde får tilgang til eit fiberoptisk nett

10 FAMTIDIG UTVIKLING 4. desember 2015 vart tilrådinga om endringar i energilova (skilje mellom nettverksemd og annan verksemd mv) frå Olje- og energidepartementet godkjent i statsråd. Lovendringa bygger blant anna på oppfølging av forslag frå ekspertgrupperapport «Eit betre organisert straumnett», og dels ei tilrettelegging for gjennomføring av EU sin tredje energimarknadspakke til regulering av nettverksemda. Største utfordringa i dette forslaget er for oss krav om selskaps- og funksjonelt skilje. Forslag om eit selskaps- og funksjonelt skilje fører til utfordringar og auka kostnader. Ei innføring av eit slikt krav vil innebera at SØK må etablera eit morselskap og dotterselskap for dei ulike aktivitetsområda. Framtidig inntening og finansiell stilling vert vurdert som god både på kort og lang sikt. Størst uvisse for det økonomiske resultatet framover vil framleis vera til rammevilkåra for nettdrift. Me har i dag ein reguleringsmodell for nettdrifta der effektiviteten og inntektsramma blir påverka av våre eigne kostnadar, kostnadar frå referanseselskapa, og kostnadar frå alle andre selskap som påverkar gjennomsnittseffektiviteten. Utviklinga i andre selskap er dermed avgjerande for utviklinga av vår inntektsramme. Kraftmarknaden er prega av auka konkurranse og nye krav. Slik me vurderer situasjonen i dag, er det grunn til å tru at utsiktene framover ser gode ut, og at denne delen av verksemda vil bidra med gode inntekter i åra som kjem. Me ynskjer å sjå på tiltak for å oppretthalda lønsemda på nivå som i dag. For aktiviteten innan breiband har me som mål å kopla opp 100 nye kundar i året. Me ser at aktiviteten kjem nettverksemda til gode i beredskapssituasjonar. Me må òg sjå på, og vurdera tiltak som framover kan betra lønsemda for dette forretningsområdet. SØK eig 2,6 % i SKL AS, og utbyttet på aksjane er med på å gi oss stabile inntekter. Me har inngått samarbeidsavtale med SKL om bygging av småkraftverk i regionen. Aksland Kraft AS, kor SØK eig 21,1%, vart sett i drift sommaren Investeringane i nettverksemda vil stiga dei komande åra, mellom anna følge av styresmaktene sine pålegg om å innføra avansert måle- og styringssystem (AMS), innan SØK skal vera testpilot i vårt område. Testperioden er planlagt sett i gong september Deretter vil vanleg utbygging halda fram. Investeringane innan breiband vil halda slik som idag. Framtidige nettinvesteringar vil framover bli meir retta mot høgspentlinjer og kablar, utskifting av eldre brytar- og lågspentanlegg. Me skal bygga effektbrytaranlegg ute i nettet, kor driftsfeil gir høge KILE kostnadar. For 2016 er det budsjettert med eit resultat før skatt på 8,412 mill. kroner og 5,887 mill. kroner etter skatt. I investeringsbudsjettet er det sett av 12,383 mill. kroner til investering i distribusjonsnettet, og 0,5 mill. kroner til AMS. Det er budsjettert med eit anleggstilskot på 5,948 mill. kroner. Til breiband er det sett av 8,104 mill. kroner, kor det er budsjettert med 2,886 mill. kroner i anleggsbidrag. Det er sett av 0,7 mill. kroner til transportmiddel. For 2016 er det budsjettert med 1,0 mill. kroner til kjøpeutbytte. SØK ynskjer å vera med å ta eit lokalt samfunnsansvar, og har difor sett av 0,3 mill. kroner til lag, organisasjonar og forsamlingslokale

11 FINANSIELL RISIKO Me har ei bevisst haldning til handtering av finansiell risiko. Verksemda er kapitalintensiv, og har trong for kapital for gjennomføring av investeringar. Likviditetsrisiko må difor handterast. Selskapet driv med kjøp og sal av energi, transport av energi og breiband. Handtering av marknadsrisiko blir difor viktig. Me har følgjande marknadsrisiko: Prisrisiko og volumrisiko knytt til sal av energi på sikringsprodukt. Renterisiko knytt til inntektsramma for nettverksemda. Me har slik handtering av marknadsrisikoen: For sikringsprodukt vert prisrisiko handtert ved at det vert gjennomført sikringskjøp for selt volum i NOK. Renterisikoen er avgrensa. Inntekter frå nettverksemda (kapitalinntekter), er avhengig av rentenivået. Me har i dag inga renteberande gjeld å ta omsyn til, slik at risikoeksponering er knytt opp til låg rente på nettkapital. Kredittrisikoen vert vurdert som avgrensa. Me har innført rutinar som inneber at alle kundar, med unnatak av fritidskundar og uttak for kortsiktig forbruk, blir fakturert kvar månad. Våre breibandskundar blir også fakturert kvar månad. Rutinane for innkrevjing av uteståande krav er utforma slik at inkassoselskapet no overtar fordringssakene etter hovudforfall. Me har rutinar for vurdering av motpartsrisiko; dvs kunden si evne til å ivareta sitt økonomiske ansvar. Likviditetsrisikoen vert vurdert som liten. Selskapet si drift og finansielle inntekter sikrar nødvendig tilgang på likvidar. Soliditeten er god. Eigenkapitalen er høg, og det er ingen lån som skal handterast. Våre investeringar er gjennomført utan låneopptak

12 RESULTATET Rekneskapen syner, etter ei omsetjing på 68,004 mill. kroner, eit resultat før skatt på 4,355 mill. kroner, og eit årsresultat etter skatt på 3,308 mill. kroner. For 2014 var årsresultatet etter skatt 6,950 mill. kroner. Årsresultatet for 2015 samanlikna mot 2014, er redusert med 3,642 mill. kroner som skriv seg frå følgjande endringar: Auka dekningsbidrag på 3,944 mill. kroner. Auka personalkostnadar på 8,392 mill. kroner. Auka avskrivingar på 0,341 mill. kroner. Reduksjon i andre driftskostnadar på 1,416 mill. kroner. Reduksjon i netto finansresultat på 1,609 mill. kroner. Reduksjon i skattekostnad med 1,342 mill. kroner. Kraftomsetninga bidrar med eit driftsresultat på 1,221mill. kroner, og nettverksemda bidrar med eit driftsresultat på 1,066 mill. kroner. Tele har eit resultat på -0,249 mill. kroner, medan øvrig verksemd har eit resultat på 0,402 mill. kroner. Me har sett av skuldig sponsor med 0,3 mill. kroner til støtte av lag, organisasjonar og forsamlingshus. BALANSEN OG LIKVIDITET Totalkapitalen var ved utgangen av året 174,768 mill. kroner, samanlikna med 171,766 mill. kroner året før. Den frie eigenkapitalen ved utgangen av året utgjer 138,737 mill. kroner. Sum eigenkapital ved utgangen av året, utgjer 143,421 mill. kroner som gir ein eigenkapitalprosent på 82,06 %, samanlikna med 81,5 % året før. Investeringar i eigne anleggsmidlar er finansiert med eigne midlar. I 2015 blei det i distribusjonsnettet netto investert for 13,964 mill. kroner, og 5,095 mill. kroner i breibandsnettet. Til saman er det brukt 1,190 mill. kroner i transportmidlar, maskinar, inventar og bygningar. Soliditeten er svært god, og eigenkapitalen på 82,06 % gir ei god finansiering av varige anleggsmidlar. Netto kontantstraumar frå operasjonelle aktivitetar har tilført 12,934 mill. kroner. Til investeringsaktivitetar er brukt 14,801 mill. kroner, og til finansaktivitetar er brukt 0,0192 mill. kroner. Likviditeten utgjorde ved utgangen av året 4,142 mill. kroner, som er 1,847 mill. kroner lågare samanlikna med året før. Styret meiner at årsrekneskapen gir eit rett bilde av utviklinga og resultatet i verksemda for året og stillinga ved årsskiftet, og det har ikkje skjedd noko i tida etter at årsrekneskapen blei avlagt som har vesentleg innverknad på resultatet

13 RESULTATDISPONERING Vårt føremål er å vera ein dyktig nett- og breibandsleverandør til beste for kundane og bygdene våre. Vidare skal føretaket forvalta kapitalen sin på ein slik måte at dette gir grunnlag for samfunnsnyttig engasjement til beste for bygdene i laget sitt forsyningsområde. Me skal ha god finansiell handlefridom. Me skal gi kjøpeutbytte, og vera ein viktig bidragsytar til lokalsamfunnet, men slik at finansiering av framtidige investeringar framleis skal sikra god soliditet. Med bakgrunn i dette er det styret si meining at framlegget til resultatdisponering er i samsvar med våre mål. Styret sitt framlegg til disponering av årsresultatet for 2015: Avsett til annan eigenkapital: kr Avsett til kjøpeutbytte kr. 0 Sum overføring: kr Skånevik, den 8.april 2016 Styret i Skånevik Ølen Kraftlag SA

14 Skånevik Ølen Kraftlag SA Resultatregnskap NOTER DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER , 13 Salgsinntekt Annen driftsinntekt Sum driftsinntekter , 8 Varekostnad Lønnskostnad Ordinær avskrivning Nedskrivning Annen driftskostnad Sum driftskostnader Ordinært driftsresultat Utviklingsmidler (kostnad) Driftsresultat etter utviklingsmidler FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER 6 Mottatt aksjeutbytte Renteinntekter Annen finansinntekt Inntekt/kostnad på markedsbaserte finansielle omløpsmidler Rentekostnader Annen finanskostnad Netto finansresultat Ordinært resultat før skattekostnad Skattekostnad ÅRSRESULTAT OVERFØRINGER Avsatt til annen egenkapital Sum overføringer

15 Skånevik Ølen Kraftlag SA Balanse pr. 31.desember NOTER EIENDELER Anleggsmidler Varige driftsmidler 7 Tomter, bygninger og annen fast eiendom Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontormaskiner o.l Sum varige driftsmidler Finansielle anleggsmidler Investeringer i aksjer og andeler Pensjonsmidler Sum finansielle anleggsmidler Sum anleggsmidler Omløpsmidler 3 Varer Fordringer Kundefordringer Andre kortsiktige fordringer Sum fordringer Markedsbaserte aksjer og obligasjoner Sum investeringer Bankinnskudd, kontanter o.l Sum omløpsmidler SUM EIENDELER

16 Skånevik Ølen Kraftlag SA Balanse pr. 31.desember NOTER GJELD OG EGENKAPITAL Egenkapital Innskutt egenkapital Ansvarsinnskudd Sum innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Felleseid ansvarskapital Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital Sum egenkapital Gjeld 4 Pensjonsforpliktelser Utsatt skatt Sum avsetninger for forpliktelser Annen langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Betalbar skatt Skyldige offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld SUM GJELD OG EGENKAPITAL Skånevik, Styret i Skånevik Ølen Kraftlag SA

17 Noter til regnskap 2015 NOTE 1 - REGNSKAPSPRINSIPPER Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for øvrige foretak. Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster knyttet til driften og øvrige poster som forfaller innen ett år. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld er vurdert til pålydende beløp. Markedsbaserte aksjer er vurdert til virkelig verdi på balansedagen, resterende aksjer og andeler er vurdert etter kostmetoden. Varige driftsmidler er oppført i balansen til anskaffelseskost med fradrag for samlede ordinære avskrivninger. Ordinære avskrivninger er beregnet lineært over driftsmidlenes økonomiske levetid. NOTE 2 - FORDRINGER Fordringer er vurdert til pålydende minus avsetning til eventuelle tap kr NOTE 3 - VARELAGER Lager materiell er vurdert til anskaffelseskostnad for innkjøpte varer. NOTE 4 - PENSJONSKOSTNADER Selskapets pensjonsansvar i forhold til den ordinære tariffestede tjenestepensjonsordningen er dekket gjennom pensjonsordningen i Kommunal Landspensjonskasse. Denne ordningen gir en definert ytelse i henhold til tariffavtalen (Hovedtariffavtalen for energiverk og datterselskap med selvstendig medlemskap i KS Bedrift), og tilfredsstiller kriteriene for det som betegnes som en "Multiemployer plan". Antall personer som er omfattet av pensjonsordningen er pr stk. Aldersfordeling for de personer som er omfattet av ordningen er gjennomsnittlig 44 år. I tillegg til den ordinære tariffestede tjenestepensjonsordningen kommer ytelser i form av avtalefestet pensjon til aldersgruppene fra 62 til 65 år. Disse ytelsene har av partene i kommunal sektor vært ansett å ha en midlertidig form. Av den grunn er de heller ikke tatt inn i tjenestepensjonsordningen, men dekkes på pay-as-you-go basis en utligningsordning der alle arbeidsgivere innenfor den enkelte arbeidsgiverorganisasjone betaler samme tilskudd i prosent av pensjonsgrunnlaget. De fremtidige utgifter til disse ytelsene er beheftet med særlig stor usikkerhet. Disse utgiftene var 0,70% av pensjongrunnlaget frem til Fra endret KLP tilslutningsordingen for AFP. SØK har valgt 100% utligningsordning. Uttak fom år 2001 har en egenandel som utgjør 50% av utbetalt pensjon. En har dessuten løpende pensjonsforpliktelse for 1 person. Nåverdien av pensjons- forpliktelsen er beregnet ut i fra forutsetning om forventet levetid, diskonteringsrente på 5% og årlig pensjonsstigning på 2,0%. Selskapet er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om tjenestepensjon. Selskapet sin pensjonsordning oppfyller kravet til denne loven Pensjonsforpliktelse Arbeidsgiveravgift Sum pensjonsforpliktelse

18 Noter til regnskap 2015 NOTE 4 PENSJONSKOSTNAD/PENSJONSFORPLIKTELSER/FORSKUDDSBET PENSJON forts. Økonomiske forutsetninger: Diskonteringsrente 2,70 % 2,30 % Forventet avkastning 3,30 % 3,20 % Forventet lønnsregulering 2,50 % 2,75 % Forventet pensjonsregulering 1,78 % 1,73 % Forventet G-regulering 2,25 % 2,50 % Tjenestepensjon Midler > Midler > forpliktelser forpliktelser Opptjente pensjonsforpliktelser Pensjonsmidler (til markedsverdi) Periodisert arbeidsgiveravgift Ikke resultatført virkning av estimatavvik Netto pensjonsforpliktelse (+) / forskuddsbetalt pensjon (-) Netto pensjonsforpliktelse (+) / forskuddsbetalt pensjon (-)

19 Noter til regnskap 2015 NOTE 5 - UTSATT SKATT / SKATTEKOSTNAD Utsatt skatt er beregnet på grunnlag av de forskjeller som eksisterer ved utgangen av regnskapsåret mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier. Det er beregnet utsatt skatt av følgende poster: Midlertidige forskjeller er knyttet til: Endring Fordringer Anleggsmidler Pensjonsforpliktelser Gevinst og tapskonto Underskudd til fremføring Grunnlag for beregning av utsatt skatt Anvendt skattesats 25 % / 27 %: Utsatt skatt: I henhold til foreløpig regnskapsstandard for behandling av skatt er midlertidige negative og positive forskjeller som reverserer eller kan reverseres i samme periode, utlignet og nettoført. Nedenfor er det gitt en spesifikasjon over forskjellen mellom det regnskapsmessige resultat før skattekostnad og årets skattegrunnlag. Resultat før skattekostnad /- permanente forskjeller /- avsetning til kjøpeutbytte 0 +/- skattemessig underskudd tidligere år /- midlertidige forskjeller Årets skattegrunnlag Skattekostnad i regnskapet består av følgende poster: Betalbar inntektsskatt For mye(-) for lite(+) avsatt tidligere år 374 Betalbar formueskatt 3 promille Endring i utsatt skatt Sum skattekostnad NOTE 6 - MARKEDSBASERTE OBLIGASJONER Markedsbaserte obligasjoner har en anskaffelseskostnad på kr ,-. Urealisert tap utgjør kr 7 898,-. Markedsbasert verdi pr blir etter dette kr

20 Noter til regnskap 2015 NOTE 7 - OVERSIKT OVER VARIGE DRIFTSMIDLER Transportmidler Maskiner/ inventar o.l Bygninger m.v. Tomter m.v. Fordelingsanlegg høgspent Fordelingsanlegg lavspent Anskaffelskostnad Tilgang i året Avgang til anskaffelseskostnad Anskaffelskostnad Samlet avskrivninger Bokført verdi Årets ordinære avskrivninger Prosentsats ordinære avskrivninger 10,0-20,0% 10,0-33,3% 2-10% 0 2,9 % 3,3 % Nettstasjoner m/trafo Tele nett Anlegg under utførelse SUM Anskaffelskostnad Tilgang i året Avgang til anskaffelseskostnad Anskaffelskostnad Samlet avskrivninger Bokført verdi Årets ordinære avskrivninger Prosentsats ordinære avskrivninger 4,0 % 5,0-20,0% 0 Nedskriving på Fordelingsanlegg og Nettstasjoner Varige driftsmidler er vurdert til historisk anskaffelseskostnader, det er benyttet linære avskrivninger. NOTE 8 - ANSATTE, GODTGJØRELSER M.V. Lønnskostnader m.m. består av følgende poster: Lønn Pensjonskostnader Folketrygdavgift Annen personalkostnad Sum Gjennomsnittlig antall årsverk 22,35 Utbetalt lønn til daglig leder utgjør kr samt betalt pensjonspremie på kr Godtgjørelse til styret er i 2015 utbetalt med kr Kostnadsført godtgjørelse til Deloitte AS for revisjonsrelaterte tjenester utgjør kr I tillegg kommer andre tjenester revisor med kr NOTE 9 - UTVIKLINGSMIDLER (KOSTNAD) Avsatt, skyldig sponsor til lag og organisasjoner Avsatt, skyldig sponsor til privat eide grendahus Sum

21 Noter til regnskap 2015 NOTE 10 - MER-/MINDREINNTEKT 2015 For 2015 har Skånevik Ølen Kraftlag fått tildelt en maksimal tillatt inntekt av NVE inkludert KILE på c) Beregnet KILE kostnad år Maksimal tillatt inntekt etter at beregnet KILE kostnad er fratrukket a) Årets inntekt nett (driftsinntekt) Andre permanente forskjeller Årets inntekt nett (finansinntekt) Årets varekjøp vedrørende nettdrift 0 Årets kostnader overliggende nett, eiendomsskatt m.v. d) Sum avvik avskrivninger og avkastningsgrunnlag i år 2015 mot år 2013 e) b) Mer-inntekt år 2015 a-b Mindreinntekt pr Beregnet rente år 2015 (gjennomsnitt året) 2,00 % Renter på mindreinntekt pr Mindreinntekt pr godkjent av NVE Renter på mindreinntekt pr godkjent av NVE Merinntekt per er ikke inntektsført. Den er heller ikke innarbeidet i regnskapets balanse. Avkastningsgrunnlag: Gj.snitt Driftsmidler Nettoarbeidskapital 1% Sum avkastningsgrunnlag Driftsresultat distribusjon Avkastning i % 1,08 % KILE: Kvalitetsjusterte inntektsrammer ved ikke levert energi innebærer at nettariffene over tid vil bli påvirket av omfanget av ikke levert energi. Norges vassdrags- og energidirektorat tildeler årlig kilekostnad for SØK. Dersom kostnaden med for mange strømbrudd overstiger tildelt kilekostnad vil dette kunne medføre at vi må yte kompensasjon til våre kunder i form av redusert nettariff. NOTE 11 - EGENKAPITAL Ansvarskapital Annen egenkapital SUM Egenkapital pr Innskutt selskapskapital Utbetalt kjøpeutbytte som tidligere er vedtatt 0 0 Årets resultat, disponert til annen egenkapital Egenkapital pr NOTE 12 - BANKINNSKUDD Bankinnskudd omfatter bundne skattetrekksmidler kr

22 Noter til regnskap 2015 NOTE 13 - SALGSINNTEKTER Per virksomhetsområde: Kraftomsetning Distribusjon Tele Andre tjenester Sum NOTE 14 - INVESTERINGER I AKSJER OG ANDELER Balanseført Markeds- Eierandel verdi verdi Sunnhordland Kraftlag AS 2,6 % Akslandselva Kraftverk AS 21,1 % Fase Vest Validær AS Nettaliansen AS Egenkapitalinnskudd KLP Sum

23 Skånevik Ølen Kraftlag SA Kontantstrømoppstilling KONTANTSTRØMMER FRA OPERASJONELLE AKTIVITETER: Årsresultat før skattekostnad Periodens betalte skatt Ordinære avskrivninger Pensjonskostnad uten kontanteffekt Endring i varer Endring i kundefordringer Endring i leverandørgjeld Endring i verdipapirbeholdning Endring i andre omløpsmidler og andre gjeldsposter Netto kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter KONTANTSTRØMMER FRA INVESTERINGSAKTIVITETER: Innbetalinger ved salg av varige driftsmidler 0 Utbetalinger ved kjøp av varige driftsmidler Utbetalinger ved kjøp av finansielle anleggsmidler Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter KONTANTSTRØMMER FRA FINANSIERINGSAKTIVITETER: Innbetaling av egenkapital Utbetalinger av utbytte 0 Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter Netto endring i bankinnskudd, kontanter og lignende Beholdning av bankinnskudd, kontanter og lignende pr Beholdning av bankinnskudd, kontanter og lignende pr

24 Resultat virksomhetsområder KRAFTOMSETNING: Regnskap 2015 Budsjett 2015 Regnskap 2014 Driftsinntekter Varekostnad Lønn, arbeidsgiveravgift m.v Ordinære avskrivningar Andre driftskostnadar Tap fordring Sum driftskostnadar Driftsresultat DISTRIBUSJON: Regnskap 2015 Budsjett 2015 Regnskap 2014 Driftsinntekter Varekostnad Lønn, arbeidsgiveravgift m.v Ordinære avskrivningar Andre driftskostnadar Tap fordring Sum driftskostnadar Driftsresultat TELE: Regnskap 2015 Budsjett 2015 Regnskap 2014 Driftsinntekter Varekostnad Lønn, arbeidsgiveravgift m.v Ordinære avskrivningar Andre driftskostnadar Tap fordring Sum driftskostnadar Driftsresultat ØVRIG VIRKSOMHET: Regnskap 2015 Budsjett 2015 Regnskap 2014 Driftsinntekter Varekostnad Lønn, arbeidsgiveravgift m.v Ordinære avskrivningar Andre driftskostnadar Tap fordring Sum driftskostnadar Driftsresultat SUM SELSKAP: Regnskap 2015 Budsjett 2015 Regnskap 2014 Driftsinntekter Varekostnad Lønn, arbeidsgiveravgift m.v Ordinære avskrivningar Andre driftskostnadar Tap fordring Sum driftskostnadar Driftsresultat

25 - 25 -

26 - 26 -

27 - 27 -

28 S K Skånevik Ølen Kraftlag SKÅNEVIK Skånevik Telefon: Telefaks: E-post: post@sok.no Internett: