Delårsrapport 3. kvartal 2009

Transkript

1 Delårsrapport 3. kvartal 2009

2 Kvartalsregnskap 3. kvartal 2009 Konsernet Fana Sparebank består av morbanken og de heleide datterselskapene Fana Sparebank Boligkreditt AS, Fana Sparebank Eiendom AS, Fana Sparebank Regnskap AS og Sparedata AS. I tillegg inkluderes 85,3 % eierandel i Kinobygg AS. Hovedkontoret til morbanken og alle datterselskapene er lokalisert på Nesttun i Bergen. Alle kommentarer og tall refererer til konsernet med mindre det eksplisitt er oppgitt for morbanken. Tall i parentes gjelder tilsvarende periode i Resultatutvikling Konsernets resultat før nedskrivninger og skatt er 94,9 MNOK pr. 3. kvartal Dette er en nedgang på 14,1 MNOK sammenlignet med samme periode i fjor. Etter tap, men før skatt, er resultatet 74,9 MNOK (92,4 MNOK). Resultat etter skatt utgjør 53,8 MNOK (63,1) pr 3. kvartal. Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter er hittil i år på 161,1 MNOK. På samme tid i fjor utgjorde rentenettoen 165,0 MNOK. Rentenettoen i forhold til gjennomsnittlig forvaltningskapital (GFK) er pr 3. kvartal 1,70 %. Pr. forrige kvartal var rentenettoen 1,75 % av GFK. Reduksjonen i rentenettoen skyldes bl.a et lavere rentenivå, og derav lavere avkastning på egenkapitalen. Innbetaling av full avgift til sikringsfondet i 2009 påvirker også rentenettoen negativt. Rentenettoen pr. september er belastet med 5,4 MNOK til dette formål mot 1,6 MNOK på samme tid i fjor. Andre driftsinntekter beløper seg til 68,1 MNOK pr. 3. kvartal. Dette inkluderer 7,5 MNOK i netto kursgevinster verdipapir, valuta og finansielle derivater. Pr. 3. kvartal 2008 utgjorde sum andre driftsinntekter 75 MNOK inklusive 12,9 MNOK i kursgevinster verdipapir, valuta og finansielle derivater. Banken benytter Fair Value Option ved verdsettelse av finansielle instrumenter med fast rente. I praksis betyr dette at endringer i rentenivået og kredittrisikopåslag fører til mereller mindreverdier på bankens beholdning av rentepapirer og innlån fra pengemarkedet. Netto kursgevinster på obligasjonsbeholdningen utgjør 14,4 MNOK så langt i år, mens aksjebeholdningen har en kursoppgang på 5,5 MNOK. For bankens funding og fastrenteinnskudd har markedsverdivurderingen medført en kostnadsføring på 11,5 MNOK, mens vurdering av bankens fastrenteutlån har gitt en inntekt på 1,2 MNOK. Markedsverdivurderingen av derivater knyttet til utlån og funding medfører en kostnadsføring på 8,4 MNOK. Banken har også en garanti mot Eksportfinans AS. Positiv verdiutvikling på denne har resultert i en inntektsføring på 5,25 MNOK hittil i år. Konsernet har etter 3. kvartal totale driftskostnader på 134,3 MNOK (131,0 MNOK). Kostnadsprosenten inklusive verdipapirgevinster utgjør 58,6 % (54,6 %). Holdes verdipapirer utenom, utgjør kostnadsprosenten 60,7 % (58,6 %). Banken har utgiftsført totalt 20 MNOK i tap på utlån pr. 3.kvartal 2009 (16,6 MNOK). Bankens individuelle nedskrivninger på utlån utgjør 33,0 MNOK, en økning på 13,7 MNOK siden årsskiftet. I prosent av brutto utlån utgjør individuelle nedskrivninger 0,32 % (0,17 %). Nedskrivning på grupper av utlån og garantier er økt med 3,1 MNOK gjennom året til 34,6 MNOK. I prosent av brutto utlån utgjør nedskrivningene på grupper av utlån 0,34 % (0,30 %). Brutto misligholdte engasjement utgjør 136,2 MNOK, eller 1,33 % av brutto utlån. Dette er en reduksjon på 91,5 MNOK sammenlignet med 3. kvartal Sammenlignet med er det en økning i bankens mislighold på 14,8 MNOK. Økningen i mislighold er knyttet til eiendomssegmentet i forretningsområde Bedriftsmarked (BM). Av sum misligholdte engasjement er det foretatt individuelle nedskrivninger på totalt 19,1 MNOK ved utgangen av tredje kvartal. Tapsutsatte engasjement er redusert med 9,9 MNOK siden årsskiftet og utgjør nå 87,4 MNOK. Dette utgjør 0,9 % av brutto utlån. Det er foretatt individuelle nedskrivninger på 13,9 MNOK på tapsutsatte engasjement. Ved utgangen av 3. kvartal 2008 utgjorde tapsutsatte engasjement 22,9 MNOK, eller 0,20 % av brutto utlån. Side 1

3 Det har vært et sterkt fokus i banken på å få ned bankens mislighold siste år og styret er av den oppfatning at de nedskrivninger som er foretatt er tilstrekkelig for å møte forventede tap pr Balansen Konsernets forvaltningskapital var ved utgangen av 3. kvartal 12,7 milliarder kroner. Dette er en økning på 344,1 MNOK fra utgangen av fjoråret. Sammenlignet med 3. kvartal i 2008 er det en økning på 578 MNOK, eller 4,7 %. Det har vært en moderat økning i utlånene siden årsskiftet. Totalt er brutto utlån økt med 134,5 MNOK i 2009, mens utlånene siste 12 måneder er økt med 0,56 % eller 56,3 MNOK. Årsveksten fordeler seg med -6,7 % innenfor BM og 3,9 % innenfor privatmarked (PM). Fordelingen BM/PM er nå 29 %/71 %. Innskudd fra kunder utgjør 7,3 milliarder kroner. Det er en nedgang i innskudd siden årsskiftet på 161,6 MNOK, mens 12 måneders veksten er på 5,7 % eller 392,6 MNOK. Den relative større veksten i innskudd fra publikum i forhold til vekst i utlån, har medført at innskuddsdekningen har økt fra 68,1 % pr. 3. kvartal 2008 til 71,6 % ved utgangen av 3. kvartal Innlån fra pengemarkedet er redusert med 180 MNOK siste kvartal. Totale innlån fra pengemarkedet ved utstedelse av verdipapirer utgjør 2,9 milliarder kroner. Banken har imidlertid egenbeholdning tilsvarende 388 MNOK, slik at netto innlån utgjør 2,5 milliarder kroner ved utløpet av 3. kvartal. I tillegg har banken 700 MNOK i F-lån fra Norges Bank (uendret fra forrige kvartal) og 770 MNOK gjennom bytteordningen med staten, noe som er en økning på 730 MNOK fra forrige kvartal. Totale innlån fra markedet og stat er ved utløpet av 3.kvartal 4 MRD. Ved tilsvarende tidspunkt i 2008 utgjorde pengemarkedsinnlånene inklusive innlån fra stat 3,7 MRD. Egenkapital Fana Sparebank har en kapitaldekning på 13,75 % ved utgangen av 3. kvartal Dette er før tillegg av årets overskudd. For konsernet er kapitaldekningen 13,41 %. Banken har ikke søkt om tilførsel av ansvarlig kapital gjennom statens finansfond. Andre hendelser Det heleide datterselskapet Fana Sparebank Boligkreditt AS ble operativt i juni Selskapet er tilført boliglån fra morbanken, og har utstedt to obligasjonslån med fortrinnsrett (OMF) siden oppstarten. Lånene er hver på 400 MNOK med en løpetid på vel 6 år. Fana Sparebank har kjøpt lånene, og har anvendt det ved deltagelse i Norges Banks bytteordning. Totalt er det lånt inn 770 MNOK gjennom bytteordningen. Dette gir banken tilgang på statskasseveksler som kan omsettes for å gi banken tilførsel av likviditet. Fana Sparebank forventer at boligkredittselskapet blir et viktig instrument i den fremtidige håndteringen av konsernets boliglån. På morbanknivå vil dette medføre endringer i balansen og påvirke enkelte nøkkeltall. På konsernnivå blir dette eliminert, slik at det gir best informasjonsverdi å følge konsernbalanse- og nøkkeltallsutvikling i sammenligninger mot tidligere år. Utsikter fremover Siste året har myndighetene, gjennom sine krisepakker, sikret likviditets-situasjonen til bankene. Siste tiden er imidlertid prisingen av de øremerkede lånene fra staten i større grad tilpasset seg markedet, med den hensikt å gjøre ordningen overflødig. I praksis vil dette, over tid, føre til en noe høyere fundingkostnad og større press på bankens rentenetto. Med solid egenkapital og stabil underliggende drift forventes det allikevel positive og tilfresstillende resultater fremover. Side 2

4 Nesttun 30. september oktober 2009 John Wiik Nils Magne Fjereide Hilde Skage Rasmussen styrets leder nestleder Janniche Daae Tønjum Rune Førland Arnt Hugo Knudsen Side 3

5 RESULTATREGNSKAP (1000 kroner) Morbank Konsern kv kv Note kv kv RENTE- OG KREDITTPROVISJONSINNTEKTER RENTEKOSTNADER NETTO RENTE- OG KREDITTPROV. INNTEKTER UTBYTTE AKSJER OG GRUNNFONDSBEVIS PROVISJONSINNTEKTER OG GEBYRER PROV.KOSTN. OG KOSTN. VED BANKTJEN NETTO KURSGEVINSTER/TAP ANDRE INNTEKTER ANDRE DRIFTSINNTEKTER SUM DRIFTSINNTEKTER PERSONALKOSTNADER ADMINISTRASJONSKOSTNADER ORDINÆRE AVSKRIVNINGER ANDRE DRIFTSKOSTNADER DRIFTSKOSTNADER DRIFTSRESULTAT FØR TAP NETTO GEV(-)/TAP PÅ UTLÅN OG GAR. 3, RESULTAT FØR SKATT SKATTEKOSTNAD RESULTAT ETTER SKATTEKOSTNAD Majoritetsandel av periodens resultat Minoritetsandel av periodens resultat Morbank BALANSE (1000 kroner) Konsern EIENDELER Note KONTANTER, INNSKUDD I N.B UTLÅN TIL KREDITTINSTITUSJONER BRUTTO UTLÅN TIL KUNDER nedskrivninger på individuelle utlån nedskrivninger på grupper av utlån NETTO UTLÅN TIL KUNDER FINANSIELL DERIVATER OVERTATTE EIENDELER RENTEBÆRENDE VERDIPAPIRER AKSJER OG GRUNNFONDSBEVIS AKSJER I DATTERSELSKAPER IMMATRIELLE EIENDELER VARIGE DRIFTSMIDLER ANDRE EIENDELER TIL GODE SKATT FORSKUDDSBET. OG OPPTJENTE RENTER SUM EIENDELER GJELD OG EGENKAPITAL GJELD TIL KREDITTINSTITUSJONER INNSKUDD FRA KUNDER GJELD STIFTET VED UTST. AV VERDIPAPIR FINANSIELLE DERIVATER ANNEN GJELD PÅL. KOSTNADER OG FORSK.BET INNTEKTER BETALBAR SKATT UTSATT SKATT AVSETNINGER OG PENSJONSFORPLIKTELSE SUM GJELD MINORITETSINTERESSER SPAREBANKENS FOND ANNEN EGENKAPITAL SUM EGENKAPITAL Periodens resultat udisponert SUM GJELD OG EGENKAPITAL GARANTIANSVAR Side 4

6 Endringer i egenkapitalen (i hele 1000) MORBANK KONSERN Sparebankens fond Gavefond Fond for urealiserte gevinster Sum Sparebankens fond Gavefond Fond for urealiserte gevinster Min.int. Sum Egenkapital Gavefondsavsetning 07 overføres korts Verdireg. aksjer til virkelig verdi over EK Korreksjon av IB datterselskap Egenkapital pr Årsresultat inkl. min.int Verdireg. aksjer til virkelig verdi over EK Korreksjon EK ved oppkjøp i datter Egenkapital pr Gavefond vedtatt forstanderskapsmøte Belastet gavefondet EK - endring datter Egenkapital pr NØKKELTALL morbank hittil i år Utlånsvekst i % siste 12 mnd -7,38-4,16-0,96-1,51 0,85 4,29 8,31 12,37 13,88 Innskuddsvekst i % siste 12 mnd 5,76 5,11 10,39 13,86 10,64 11,86 14,25 13,88 10,74 Innskudd i % av utlån 77,76 76,10 73,52 74,11 68,09 69,39 65,97 64,10 62,28 Vekst forvaltningskap. i % siste 12 mn 5,30 1,40 4,37 5,20 5,17 10,56 13,14 16,76 17,23 Kapitaldekning * 13,75 13,58 13,51 14,10 12,94 12,71 12,97 12,24 11,49 Egenkapitalavkastning e. skatt av snitt 6,53 7,07 4,72 6,84 9,48 8,93 12,14 12,00 11,92 Kostn. i % av inntekter 54,36 51,84 56,99 54,20 47,46 47,61 46,15 46,04 44,56 Kostn. i % av inntekter eksl. verdipapir 56,49 53,21 58,41 52,63 51,31 48,83 52,21 48,45 46,06 * f.o.m 2. kv beregnet etter Basel II, øvrige etter Basel I. NØKKELTALL konsern hittil i år Utlånsvekst i % siste 12 mnd 0,56-0,21-0,98-1,56 1,17 4,23 8,28 12,35 13,90 Innskuddsvekst i % siste 12 mnd 5,69 5,10 12,19 13,93 10,71 11,89 12,44 12,18 10,78 Innskudd i % av utlån 71,57 73,08 64,87 74,13 68,09 69,39 64,87 64,28 62,22 Vekst forvaltningskap. i % siste 12 mn 4,69 0,77 4,31 5,18 5,08 10,52 13,12 16,71 17,25 Kapitaldekning * 13,41 13,27 13,51 14,10 12,94 12,71 12,97 12,24 11,48 Egenkapitalavkastning e. skatt av snitt 7,17 7,86 5,22 6,41 8,84 9,08 11,80 11,74 12,23 Kostn. i % av inntekter 58,60 56,23 60,09 60,61 54,58 54,89 54,01 52,82 50,49 Kostn. i % av inntekter eksl. verdipapir 60,65 57,58 62,03 58,59 57,98 55,88 59,57 54,80 52,78 Regnskapsposter i % av GFK (morb Rente- og kredittprovisjoner 4,61 5,08 5,69 6,89 6,76 6,63 6,48 5,40 6,15 Rentekostnader 2,90 3,34 3,91 5,03 4,90 4,78 4,66 3,53 4,26 Netto rente 1,70 1,75 1,78 1,85 1,86 1,84 1,82 1,86 1,88 Andre driftsinntekter 0,36 0,33 0,31 0,25 0,48 0,35 0,55 0,51 0,50 Driftskostnader 1,13 1,08 1,19 1,14 1,11 1,05 1,09 1,09 1,06 Driftsresultat før tap 0,95 1,00 0,90 0,97 1,23 1,15 1,28 1,28 1,32 Tap på utlån og garantier 0,21 0,22 0,37 0,17 0,19 0,12-0,04-0,05-0,03 Resultat før skatt 0,74 0,78 0,53 0,80 1,05 1,03 1,31 1,34 1,34 Resultat etter skatt 0,52 0,57 0,37 0,54 0,73 0,70 0,95 0,95 0,95 Side 5

7 KONTANTSTRØMOPPSTILLING MORBANK KONSERN (i hele 1000) Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter Rente-og provisjonsinnbetalinger fra kunder Netto inn- /utbetalinger av lån til kunder Renteutbetalinger til kunder Netto inn-/utbetalinger av innskudd fra kunder Renteinnbetalinger sentralbanken Innbetaling av utbytte Netto inn-/utbet oms. av kortsiktige inv. i aksjer Utbetalinger drift Utbetalinger skatter øvrige innt Netto kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter Gevinst ved avgang aksjer tilgj.for salg 0 0 Utbetaling aksjer i datterselskaper Kjøp/salg av varige driftsmidler Netto innbet/utbet. ved oms.av rentebæredne vp Renteinnt.sertifikater plasseringer Øvrige inntekter fra inv. akt Endring EK Netto kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Netto plassering/låneopptak kredittinst Netto inn/utbetalinger på utlån til kreditinst Opptak av sertifikater og obl.gjeld Utbet. ved tilbakebet. av sertifikater og obl.gjeld Netto rentebetalinger på finansaktiviteter Gavefond Netto kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Netto kontantstrøm for perioden Netto endring i kontanter: Beholdning av kontanter ved periodens begynnelse Beholdning av kontanter ved periodens slutt Netto endring i kontanter Side 6

8 Noter til regnskapet (tall i 1.000) Note 1 Regnskapsprinsipper Kvartalsregnskapet for konsernet omfatter perioden Kvartalsregnskapet er utarbeidet i overensstemmelse med IFRS og IAS 34 Interim Financial Reporting. NOTE 2: SEGMENTRAPPORTERING Konsernets virksomhet er inndelt i bedriftsmarked, privatmarked, og ufordelt sektor innenfor bankvirksomhet, samt eiendomsmegling, regnskapstjenester og øvrige datterselskap. Fana Sparebank Boligkreditt rapporteres i nedenforstående tabell sammen med bankens virksomhet. Segmentinndelingen baserer seg på bankens interne rapporteringssystemer. Banken opererer i et geografisk avgrenset område og rapportering på geografiske segmenter gir lite tilleggsinformasjon. 3 kvartal 2009 Bedriftsmarkemarked Privat- Ufordelt Eiendoms- Regnskaps- Resultat bankdrift megling tjenester Øvrige døtre Eliminering Sum Netto rente og kredittprov Driftsinntekter Driftskostnader Tap Resultat før skatt kvartal 2008 Bedriftsmarkemarked Privat- Ufordelt Eiendoms- Regnskaps- Resultat bankdrift megling tjenester Øvrige døtre Eliminering Sum Netto rente og kredittprov Driftsinntekter Driftskostnader Tap Resultat før skatt kvartal 2009 Bedriftsmarkemarked Privat- Ufordelt Eiendoms- Regnskaps- Balanse bankdrift megling tjenester Øvrige døtre Eliminering Sum Netto utlån Andre eiendeler Innskudd fra og gjeld til kund Annen gjeld og egenkapital kvartal 2008 Bedriftsmarkemarked Privat- Ufordelt Eiendoms- Regnskaps- Balanse bankdrift megling tjenester Øvrige døtre Sum Netto utlån Andre eiendeler Innskudd fra og gjeld til kund Annen gjeld og egenkapital Side 7

9 Note 3 Nedskrivninger på utlån og garantier Tap på utlån og garantier Konsern pr Periodens endring i individuelle nedskrivninger (1.358) (4.736) (5.014) Periodens endring i gruppe nedskrivninger (4.300) 0 Amortiseringseffekter Konstaterte tap med tidligere nedskrivninger Konstaterte tap uten tidligere nedskrivninger Sum brutto tap (847) (3.906) (312) Inngått på tidligere konstaterte tap (722) (491) (297) (1.290) (909) (599) (314) (1.999) (1.743) Sum tap på utlån og garantier * (1.161) (5.906) (2.055) * Herav tap på garantier Utvikling nedskrivninger Konsern pr Individuelle nedskrivninger Periodens nye nedskrivninger Reduksjon i nedskrivninger (2.381) (2.142) (3.223) (4.441) (3.504) (2.959) (2.544) (7.226) (6.981) Konstaterte tap med tidligere avskrivninger (133) (133) (133) (734) (734) (359) 0 (989) (989) Amortiseringseffekter (64) Individuelle nedskrivninger Gruppenedskrivninger Nye nedskrivninger på grupper av utlån (4.300) Gruppenedskrivninger *) *) Herav avsetning garantier Individuelle nedskrivninger i % av brutto utlån 0,32 % 0,28 % 0,27 % 0,19 % 0,17 % 0,11 % 0,09 % 0,11 % 0,11 % Gruppenedskrivninger i % av brutto utlån 0,34 % 0,33 % 0,34 % 0,31 % 0,30 % 0,27 % 0,22 % 0,22 % 0,27 % Note 4 Misligholdte/tapsutsatte lån Konsern pr Brutto misligholdte engasjement *) nedskrivninger på individuelle utlån Netto misligholdte engasjement Brutto mislighold i % av brutto utlån 1,3 % 2,0 % 2,3 % 1,2 % 2,2 % 1,9 % 0,3 % 0,4 % 0,2 % Avsetningsgrad 14,1 % 6,8 % 5,6 % 4,8 % 4,6 % 2,2 % 6,8 % 3,8 % 5,6 % Brutto tapsutsatte engasjement nedskrivninger på individuelle utlån Netto tapsutsatte engasjement Brutto tapsuts. engas. i % av brutto utlån 0,9 % 0,9 % 0,7 % 1,0 % 0,2 % 0,2 % 0,4 % 0,4 % 0,4 % Avsetningsgrad 15,9 % 16,6 % 18,9 % 13,9 % 31,8 % 29,6 % 22,9 % 23,4 % 24,7 % Side 8

10 Note 5 Finansielle derivater eiendeler Morbank Konsern Merverdi derivater knyttet til utlån Merverdi derivater knyttet til funding Andre finansielle derivater 0 0 Sum finansielle derivater Note 6 Finansielle derivater gjeld Mindreverdi derivater knyttet til utlån Mindreverdi derivater knyttet til funding Andre finansielle derivater( Eksportfinans) Sum finansielle derivater Note 7 Netto gevinst / tap på finansielle instrumenter Netto gevinst/tap rentebærende verdipapirer Netto gevinst/tap aksjer Netto gev./tap aksjer tilgj. for salg, verdiendr. over EK Netto gevinst/tap valuta Netto gevinst/tap på finansielle derivater Netto verdiendring utlån Netto verdiendring funding Netto verdiendring innskudd Netto kursgev. / tap på finansielle instr Note 8 Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Sertifikater og obligasjoner vurdert til amortisert kost Egenbeholdning sert. og obl. til amortisert kost Amortisering Sum sertifikater og obligasjoner til amort. kost Obligasjoner vurdert til virkelig verdi Egenbeholdning obligasjoner vurdert til virkelig verdi Verdiregulering Sum obligasjoner vurdert til virkelig verdi Sum gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Note 9 Ansvarlig kapital 3. kv kv kv kv Kjernekapital Sum netto ansvarlig kapital Beregningsgrunnlag Basel II Kjernekapital i % 13,75 % 12,94 % 14,10 % 13,41 % 12,94 % 14,02 % Kapitaldekning i % 13,75 % 12,94 % 14,10 % 13,41 % 12,94 % 14,02 % Note 10 Transaksjoner med nærstående parter Transaksjoner med nærstående parter foretas i samsvar med vanlige forretningsmessige vilkår og prinsipper. Fana Sparebank Boligkreditt AS er etablert i Selskapet er 100 % eiet av Fana Sparebank. Pr har Fana Sparebank Boligkreditt 827 millioner i brutto utlån, hvorav 800 millioner er finansiert ved utstedelse av obligasjoner med fortrinnsrett. Obligasjonene med fortrinnsrett er kjøpt av Fana Sparebank. Fana Sparebank Boligkreditt AS har et resultat pr 3. kvartal på 1,4 millioner. Fana Sparebank Boligkreditt AS er konsolidert i konsernregnskapet. Side 9

11 Kvartalsvis regnskapstall morbank 3. kv kv kv kv kv kv kv kv. 07 RENTE- OG KREDITTPROVISJONSINNTEKTER RENTEKOSTNADER NETTO RENTE- OG KREDITTPROV. INNTEKTER UTBYTTE AKSJER OG GRUNNFONDSBEVIS PROVISJONSINNTEKTER OG GEBYRER PROV.KOSTN. OG KOSTN. VED BANKTJEN NETTO KURSGEVINSTER/TAP ANDRE INNTEKTER ANDRE DRIFTSINNTEKTER SUM DRIFTSINNTEKTER PERSONALKOSTNADER ADMINISTRASJONSKOSTNADER ORDINÆRE AVSKRIVNINGER ANDRE DRIFTSKOSTNADER DRIFTSKOSTNADER DRIFTSRESULTAT FØR TAP NETTO GEV(-)/TAP PÅ UTLÅN OG GAR RESULTAT FØR SKATT SKATTEKOSTNAD RESULTAT ETTER SKATTEKOSTNAD Kvartalsvis regnskapstall konsern 3. kv kv kv kv kv kv kv kv. 07 RENTE- OG KREDITTPROVISJONSINNTEKTER RENTEKOSTNADER NETTO RENTE- OG KREDITTPROV. INNTEKTER UTBYTTE AKSJER OG GRUNNFONDSBEVIS PROVISJONSINNTEKTER OG GEBYRER PROV.KOSTN. OG KOSTN. VED BANKTJEN NETTO KURSGEVINSTER/TAP ANDRE INNTEKTER ANDRE DRIFTSINNTEKTER SUM DRIFTSINNTEKTER PERSONALKOSTNADER ADMINISTRASJONSKOSTNADER ORDINÆRE AVSKRIVNINGER ANDRE DRIFTSKOSTNADER DRIFTSKOSTNADER DRIFTSRESULTAT FØR TAP NETTO GEV(-)/TAP PÅ UTLÅN OG GAR RESULTAT FØR SKATT SKATTEKOSTNAD RESULTAT ETTER SKATTEKOSTNAD Side 10

12 NESTTUN - LAGUNEN - FANATORGET - MINDE - MARKEVEIEN - TORGET - ÅSANE A Ø. Nesttunvei 1, 5221 Nesttun T F E post@fanasparebank.no W fanasparebank.no Org.nr