Delårsrekneskap 1.kvartal 2014 Vinterlandskap mot Raude Kross-hytta og Hangurstoppen,. Januar 2014 foto:svein Ulvund VOSS SPAREBANK vossabanken.no Stemningsbilete frå toppen på Horgaletten, 12. Januar 2014foto:Svein Ulvund
VOSS SPAREBANK MORBANK RESULTATREKNESKAP Budsjett 2014 2013 2013 (Heile tusen kroner og prosent av 31.03.14 1. kvartal 1. kvartal Heile året gjennomsnittleg forvaltningskapital) Mill.kr. Kr. % Kr. % Kr. % Rente- og liknande inntekter 35,4 35.329 4,11 32.864 4,04 137.711 4,10 Rente- og liknande kostnader 16,2 16.799 1,95 15.756 1,93 64.375 1,92 NETTO RENTE- OG KRED. PROV.INNTEKTER 19,2 18.530 2,15 17.108 2,10 73.336 2,18 Utbytte verdipapir 0,7 969 0,11 797 0,10 4.029 0,12 Prov. innt. og innt.frå banktenester 2,2 2.646 0,31 2.278 0,28 9.621 0,29 Prov.kostn. og kostn.frå banktenester 0,8 655 0,08 836 0,10 3.045 0,09 Nto verdiv og vinst/tap val/verdip. 0,1 49 0,01 71 0,01 421 0,01 Andre driftsinntekter 0,0 0 0,00 0 0,00 21 0,00 Netto andre driftsinntekter 2,2 3.009 0,35 2.310 0,28 11.047 0,33 SUM DRIFTSINNTEKTER 21,4 21.539 2,50 19.418 2,38 84.383 2,51 Løn m.m. 5,6 6.242 0,73 5.381 0,66 20.749 0,62 Generelle adm.kostnader 3,5 3.704 0,43 3.293 0,40 13.980 0,42 Avskrivingar 0,9 900 0,10 900 0,11 3.999 0,12 Andre driftskostnader 2,1 2.007 0,23 2.179 0,27 7.501 0,22 Sum andre driftskostnader 12,1 12.853 1,49 11.753 1,44 46.229 1,38 DRIFTSRES. FØR TAP/SKATT 9,3 8.686 1,01 7.665 0,94 38.154 1,14 Tap/nedskr. utlån/garantiar 2,0 535 0,06 465 0,06 5.425 0,16 Nedskr.og vinst/tap anleggsm. 0,0 618 0,07 0 0,00 0 0,00 Skatt på ordinært resultat 3,2 2.700 0,31 2.400 0,29 10.575 0,31 RESULTAT AV ORDIN. DRIFT 4,1 6.069 0,71 4.800 0,59 22.154 0,66 Gjennomsnittleg forvaltningskapital 3.487.931 3.303.089 3.360.343 EIGNELUTAR 31.03.14 31.03.14 31.03.13 31.12.13 Kontantar og fordr.sentralb. 127 213.187 130.335 232.558 Utlån/fordringar på kreditinst. 50 55.976 88.404 95.971 Utlån før nedskrivingar 2.930 2.932.153 2.772.645 2.870.672 - individuell nedskr.utlån 12 13.258 11.730 12.729 - gruppenedskr. utlån 32 32.500 29.400 32.500 Netto utlån/fordr. på kundar 2.886 2.886.395 2.731.515 2.825.443 Sertifikat/obl. og andre papir 253 184.213 226.529 224.205 Aksjar og andre papir 111 125.937 130.604 45.589 Eigarintr. i konsernselskap 4 5.292 4.319 5.292 Immatrielle eignelutar 3 1.567 2.611 1.567 Varige driftsmidlar 3 2.761 4.382 2.761 Andre eignelutar 2 2.006 2.002 1.996 Forskotbet. og oppt. inntekter 2 8.455 9.670 7.659 SUM EIGNELUTAR 3.441 3.485.789 3.330.371 3.443.041 GJELD OG EIGENKAPITAL Gjeld til kreditinstitusjonar 0 1.757 284 603 Innskot frå og gjeld til kundar 2.835 2.880.966 2.737.780 2.853.098 Annan gjeld 17 13.439 24.914 23.283 Påk. kostn. og forskots. bet. innt. 20 19.865 18.734 2.356 Avsetj. til forpl. og kostnader 6 4.991 6.011 4.999 Sum gjeld 2.878 2.921.018 2.787.723 2.884.339 Eigenkapital 559 558.702 537.848 558.702 Udisponert overskot 4 6.069 4.800 0 SUM GJELD OG EIGENKAPITAL 3.441 3.485.789 3.330.371 3.443.041 Postar utanom balansen: Garantiansvar 47.886 69.602 49.235 Stilt som sikkerheit 64.000 64.000 63.655 Likviditetsindikator I / II 116 117 118
VOSS SPAREBANK Konsern RESULTATREKNESKAP 2014 2013 2013 (Heile tusen kroner og prosent av 1. kvartal 1. kvartal Heile året gjennomsnittleg forvaltningskapital.), Kr. % Kr. % Kr. % Rente- og liknande inntekter 35.329 4,14 32.864 4,05 135.178 4,01 Rente- og liknande kostnader 16.799 1,97 15.756 1,94 64.270 1,91 NETTO RENTE- OG KRED. PROV.INNTEKTER 18.530 2,17 17.108 2,11 70.908 2,10 Utbytte verdipapir 969 0,11 797 0,10 4.496 0,13 Prov. innt. og innt.frå banktenester 2.646 0,31 2.278 0,28 9.621 0,29 Prov.kostn. og kostn.frå banktenester 655 0,08 836 0,10 3.045 0,09 Nto verdiv og vinst/tap val/verdip. 49 0,01 71 0,01 421 0,01 Andre driftsinntekter 0 0,00 0 0,00 21 0,00 Netto andre driftsinntekter 3.009 0,35 2.310 0,28 11.514 0,34 Sum driftsinntekter 21.539 2,53 19.418 2,39 82.422 2,45 Løn m.m. 6.242 0,73 5.381 0,66 20.749 0,62 Generelle adm.kostnader 3.704 0,43 3.293 0,41 13.980 0,41 Avskrivingar 900 0,11 900 0,11 6.064 0,18 Andre driftskostnader 2.007 0,24 2.179 0,27 3.604 0,11 Sum andre driftskostnader 12.853 1,51 11.753 1,45 44.397 1,32 DRIFTSRES. FØR TAP/SKATT 8.686 1,02 7.665 0,95 38.025 1,13 Tap/nedskr. utlån/garantiar 535 0,06 465 0,06 5.425 0,16 Nedskri og vinst/tap verdipapir 618 0,07 0 0,00 0 0,00 Skatt på ordinært resultat 2.700 0,32 2.400 0,30 10.446 0,31 RESULTAT AV ORDIN. DRIFT 6.069 0,71 4.800 0,59 22.154 0,66 Gjennomsnittleg forvaltningskapital 3.457.470 3.288.811 3.368.795 EIGNELUTAR 31.03.14 31.03.13 31.12.13 Kontantar og fordr.sentralb. 213.187 130.335 232.558 Utlån/fordringar på kreditinst. 55.976 88.404 95.971 Utlån før nedskrivingar 2.871.874 2.703.311 2.810.393 - individuell nedskr.utlån 13.258 11.730 12.729 - gruppenedskr. utlån 32.500 29.400 32.500 Netto utlån/fordr. på kundar 2.826.116 2.662.181 2.765.164 Sertifikat/obl. og andre papir 184.213 226.529 224.205 Aksjar og andre papir 125.937 130.604 45.589 Eigarintr. i konsernselskap 0 0 0 Immatrielle eignelutar 1.777 4.379 1.777 Varige driftsmidlar 61.194 64.415 61.194 Andre eignelutar 2.011 2.008 2.001 Forskotbet. og oppt. inntekter 8.433 9.670 7.637 SUM EIGNELUTAR 3.478.844 3.318.525 3.436.096 GJELD OG EIGENKAPITAL Gjeld til kreditinstitusjonar 1.757 284 603 Innskot frå og gjeld til kundar 2.876.393 2.733.052 2.848.525 Annan gjeld 11.767 17.041 21.611 Påk. kostn. og forskots. bet. innt. 19.865 18.734 2.356 Avsetj. til forpl. og kostnader 4.291 6.766 4.299 Sum gjeld 2.914.073 2.775.877 2.877.394 Eigenkapital 558.702 537.848 558.702 Udisponert overskot 6.069 4.800 0 SUM GJELD OG EIGENKAPITAL 3.478.844 3.318.525 3.436.096 Postar utanom balansen: Garantiansvar 47.886 69.602 49.235 Stilt som sikkerheit 64.000 64.000 63.655 117 117 118
NOTAT: Delårsrekneskap pr. 31.03.2014 Voss Sparebank Dato: 15.05.14 Til: Styret Frå: Arne Morten Lirhus Resultat Pr 31.03.2014 har Voss Sparebank eit driftsresultat før nedskrivingar/tap på 8,7 mill.kr.(1,01% av GFK) mot 7,7 mill.kr. (0,94%) året før. Etter nedskrivingar/tap, vinst/tap ved sal av aksjar og etter skatt vart overskotet på 6,1 mill. kr.(0,71%), mot 4,8 mill.kr.(0,59%) året før. Rentenetto Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter syner 18,5 mill.kr.(2,15%). Same periode i fjor 17,1 mill.kr. (2,10%). Netto andre driftsinntekter Netto andre driftsinntekter var på 3,0 mill.kr.(0,35%), i fjor 2,3 mill.kr. (0,28%). Driftskostnader Totale driftskostnader var på 12,9 mill.kr.(1,49%), mot 11,8 mill kr (1,44%) i fjor. Tap på utlån Sjå eigen note vedkomande tap og nedskrivingar på utlån og misleghaldne lån. Forvaltningskapitalen Forvaltningskapitalen pr. Pr 31.03.2014 var 3.486 mill.kr. Ein auke på 155 mill.kr.(4,67%) siste 12 månader. Frå årsskifte ein auke på 43 mill. Innskot frå kundar Innskot frå kundar pr. 31.03.2014 var 2.881 mill.kr. Ein auke på 143 mill.kr.(5,23%) siste 12 månader. Frå årsskifte ein auke på 28 mill. Utlån til kundar Brutto utlån til kundar pr. Pr 31.03.2014 var 2.932 mill.kr. Ein auke på 160 mill.kr.(5,75%) siste 12 månader. Frå årsskifte er auken 62 mill. Innskot frå kundar i % av brutto utlån pr. 31.03.2014 var 98,3%, mot 98,7% pr 31.03.2013. Likviditetsindikator I og II (Finanstilsynet) er pr. 31.03.2014 på 116. Samla nedskrivingar 1,56% av brutto utlån, pr. 31.03.2013 var nedskrivinga 1,48%. Nedskriving på garantiar kjem i tillegg. Verdipapir Pr. 31.03.2014 var behaldninga av obligasjonar 184 mill.kr., ein reduksjon på 42 mill siste 12 mnd. Behaldninga av aksjar/grunnfondsbevis var på 126 mill. I denne summen ligg ca 80 mill i pengemarknadsfond. Eigenkapital og kapitaldekning Banken sin eigenkapital er på 558,7 mill.kr. (16,0%). Overskotet hittil i år er ikkje med. Pr. Pr 31.03.2014 var banken sin kapitaldekning 26,83%, 31.03.2013 var den 25,58%. Lovkravet er minimum 9 % av berekningsgrunnlaget pluss ICAAP-tillegg. Kapitaldekninga vert utrekna etter Finanstilsynet sine forskrifter. Likviditet : Likviditeten til banken er god. Summen av innskot i Norges Bank og kontantbehaldning er om lag 213 mill. Vidare utgjer behaldninga av sertifikat og obligasjonar om lag 195 mill og rentefond utgjer 90 mill. Obligasjonsbehaldninga er samansett av lån til bankar og foretak som me vurderer som solide og sikre, og er i tillegg godt spreidde på ulike selskap. Rentefonda er også spreidd på 9 ulike fond, og er svært likvide (skal vera utbetalt i løpet av 3 bankdagar). Banken har om lag 480 mill i kundeinnskot ut over Bankenes Sikringsfond si grense på 2 mill pr innskytar. Innskot frå dei 10 største innskytarane våre utgjer om lag 260 mill. Likviditetsindikator I/II er 114. pr 31.12.2013 var den 117. LCR / LBI pr 31.03.2014 var 225 / 266. Misleghald : Misleghaldsnoten viser engasjement som har vore mislegheldne i 90 dagar eller meir. Banken har jevnt over svært få mislegheldne lån. Samla mislegheldne lån utgjer 66,5 mill kr, mot 7,0 mill same tid i fjor.
Kapitaldekning Banken rapporterer kapitaldekning etter Basel II-regelverket. Dei einskilde risikoområda innan banken sit virkeområde skal vurderast. Ut frå storleik og omfang skal alle vesentlege risikoområde medføra eit spesifikt krav til banken sin ansvarlege kapital. Basel II byggjer på tre pilarar. Under pilar 1 skal alle banken sine eignelutar vektast ut frå risiko, og ut frå dette kjem ein fram til eit berekningsgrunnlag for kredittrisiko. Vidare skal netto inntekter dei tre siste åra nyttast som grunnlag til å finna berekningsgrunnlaget for operasjonell risiko. Summen av berekningsgrunnlaga for kredittrisiko og operasjonell risiko er samla berekningsgrunnlag under pilar 1. Minstekravet til kapitaldekning er 9% av dette grunnlaget. Under pilar 2 blir andre vesentlege risiki vurdert. Dette er ein kontinuerleg prosess, men med ein totalgjennomgang minst ein gong i året. Viktige område her er mellom anna marknads-/ konsentrasjons- og likviditetsrisiki. Det samla kapitalbehovet under pilar 2 blir lagt til kapitalbehovet under pilar 1. Under pilar 3 blir det stilt krav til offentleggjering av finansiell informasjon. I tillegg til års- og delårsrapportar vil slik informasjon bli lagt ut på banken sine nettsider ; www.vossabanken.no. Nye krav til bufferkapital frå og med 3.kvartal 2013 Med verknad frå og med 1 juli 2013 stiller norske styresmakter nye krav til bankane sin soliditet i form av krav om kapitalbevarings- og systemrisikobuffers. Kapitalbevaringsbufferen er ein fast buffer på 2,5% av berekningsgrunnlag. Systemrisikobufferen er tilsvarande 2,0%, men aukar til 3,0% frå 3.kvartal 2014. Det er også innført ein motsyklisk buffer som skal kunne justerast etter behov. Denne er p.t. null, men kan justerast i intervallet opp til 2,5% av berekningsgrunnlaget. Varsla krav frå 1.1.15 er 1,0%. Deler av desse nye bufferane kan tenkjast å gripa inn i ICAAP-vurderingane våre, slik at dette kravet bør justerast ned. Vi vel likevel å nytta ICAAP-kravet som vart rekna ut tidlegare i år, og tek eventuelle justeringar i samband med 2014-vurderingane. Ansvarleg kapital Den ansvarlege kapitalen er kjernekapital og tilleggskapital. Tilleggskapitalen kan ikkje vera større enn kjernekapitalen. Kjernekapital 31.03.2014 31.03.2013 31.12.13 Sparebankfondet 551 002 530 848 551 002 Fond for vurderingsskildnader - - - Gåvefondet 7 700 7 000 7 700 558 702 537 848 558 702 - Ansv. kapital i andre finansinstititusjonar 48 291 11 057 40 475 6 936 40 475 9 957 - Pensjonsansvar / utsett skattefordel - - - - Bokførde immaterielle eignelutar 1 567 2 611 1 567 Teljande ansvarleg kapital 546 078 528 301 547 178 Eigenkapital i konsern eks. min.interesser 528 301 528 301 547 178 Kapitalkrav og kapitaldekning etter Basel II 31.03.14 31.03.13 31.12.13 Engasjementstype Berekn. Kap. Kap. Berekn. Kap. Kap. Berekn. Kap. Kap. grunnlag krav krav grunnlag krav krav grunnlag krav krav Stater - 8% - - 8% - - 8% - Lokale og regionale myndigheiter - 8% - - 8% - - 8% - Institusjonar (bank / finans) 84 560 8% 6 765 85 531 8% 6 842 84 228 8% 6 738 Foretak 471 243 8% 37 699 536 797 8% 42 944 491 460 8% 39 317 Massemarked - 8% - - 8% - 4 8% - Pant i eigedom 890 630 8% 71 250 806 505 8% 64 520 846 927 8% 67 754 Mislegheldne engasjement 63 539 8% 5 083 76 488 8% 6 119 70642 8% 5 651 Høgrisikoengasjement 750 8% 60 750 8% 60 750 8% 60 Obligasjonar med fortrinnsrett 6 384 8% 511 6 384 8% 511 6 384 8% 511 Andelar i verdipapirfond 80 013 8% 6 401 89 795 8% 7 184-8% - Andre engasjement 324 339 8% 25 947 358 618 8% 28 689 358823 8% 28 706 Sum kredittrisiko 1 921 458 8% 153 716 1 960 868 8% 156 869 1 863 214 8% 149 057 + operasjonell risiko basismetoden 157 712 8% 12 617 140 838 8% 11 267 154 875 8% 12 390 - frådrag for gruppenedskrivingar på utlån 32 500 8% 2 600 29 400 8% 2 352 32 500 8% 2 600 - frådrag for ansv. kap. i andre finansinst. 11 057 8% 885 6 936 8% 555 9 957 8% 797 Sum kapitalkrav etter pilar 1 2 035 613 8% 162 848 2 065 370 8% 165 229 1 975 632 8% 158 050 Rekna kapitalkrav etter ICAAP (pilar 2) 48 300 48 300 48 300 Samla kapitalkrav Basel 2 (pilar 1 og 2) 2 035 613 10,4% 211 148 2 065 370 10,3% 213 529 1 975 632 10,4% 206 350 Nye krav frå 1.juli 2013 Kapitalbevaringsbuffer (rein kjernekap) 1) 2 035 613 2,5% 50 890 2 065 370 2,5% 51 634 1 975 632 2,5% 49 391 Systemrisikokapital (rein kjernekap) 1) 2 035 613 2,0% 40 712 2 065 370 2,0% 41 307 1 975 632 2,0% 39 513 Samla kapitalkrav 2 035 613 14,9% 302 750 2 065 370 14,8% 306 470 1 975 632 15,1% 302 554 Kapitaldekning morbank 26,83% 25,58% 27,7% 1) Ikkje krav før 1.juli 2013, men tala er sett inn for å gjera data samanliknbare.