Årsregnskap 2013 for Child Africa Organisasjonsnr. 977458056
Child Africa Resultatregnskap Note 2013 2012 DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Innsamlede midler, gaver 5 646 919 2 653 779 Annen driftsinntekt 61 976 124 969 Sum driftsinntekter 5 708 896 2 778 748 Driftskostnader Skolepenger mv. Afrika 4 134 689 2 040 875 Lønnskostnad 1 536 272 544 982 Annen driftskostnad 2 220 512 217 579 Sum driftskostnader 4 891 473 2 803 436 DRIFTSRESULTAT 817 422 (24 688) FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Annen renteinntekt 1 923 1 724 Annen finansinntekt 1 297 407 Sum finansinntekter 3 220 2 131 Finanskostnader Annen rentekostnad 89 0 Sum finanskostnader 89 0 NETTO FINANSPOSTER 3 131 2 131 ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD 820 554 (22 557) Skattekostnad på ordinært resultat 0 0 ORDINÆRT RESULTAT 820 554 (22 557) ÅRSRESULTAT 820 554 (22 557) OVERFØRINGER Overføringer annen egenkapital 820 554 (22 557) SUM OVERFØRINGER 820 554 (22 557) Årsregnskap for Child Africa Organisasjonsnr. 977458056
Child Africa Balanse pr. 31.12.2013 Note 31.12.2013 31.12.2012 EIENDELER Anleggsmidler Finansielle anleggsmidler Investeringer i aksjer og andeler 3 12 400 12 400 Sum anleggsmidler 12 400 12 400 Omløpsmidler Andre fordringer 289 211 56 011 Bankinnskudd, kontanter o.l. 4 970 498 494 876 Sum omløpsmidler 1 259 709 550 888 SUM EIENDELER 1 272 109 563 288 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Innskutt egenkapital Stiftelseskapital 5 50 000 50 000 Sum innskutt egenkapital 50 000 50 000 Opptjent egenkapital Annen egenkapital 795 855 (24 699) Sum opptjent egenkapital 795 855 (24 699) Sum egenkapital 845 855 25 301 Gjeld Kortsiktig gjeld Skyldig offentlige avgifter 38 616 36 196 Annen kortsiktig gjeld 387 638 501 791 Sum kortsiktig gjeld 426 254 537 987 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 1 272 109 563 288 Moss, den 19.06.2013 Julie N Solberg Styremedlem Rino Solberg Rosmary Søyland Styrets leder Styremedlem Camilla S.Eikeland Styremedlem Årsregnskap for Child Africa Organisasjonsnr. 977458056
Child Africa Noter 2013 Regnskapsprinsipper: Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk. Selskapet har videre fulgt relevante bestemmelser i Norsk Regnskaps Standard utarbeidet av Norsk Regnskaps Stiftelse. De regnskapsprinsipper som er gjengitt i regnskapslovens kap. 4 om grunnleggende prinsipper og god regnskapsskikk og kap. 5 om vurderingsregler er ikke gjengitt i denne innledende noten om regnskapsprinsipper dersom det ikke foreligger forhold ved regnskapsposten eller prinsippene og vurderingsreglene som fordrer en presisering (valgadgang mv). Unntaksreglene i regnskapsloven for små foretak er anvendt der annet ikke er angitt spesielt. Presiseringer mht regnskapsprinsipper: Anleggsmidler Lineære avskrivninger over driftsmidlenes forventede økonomiske levetid er lagt til grunn ved beregning av avskrivningsbeløp. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer føres opp i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til påregnelig tap. Avsetning til påregnelig tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Andre fordringer er også gjenstand for en tilsvarende vurdering. Note 1 - Lønnskostnad I år I fjor Lønn 459 534 455 435 Arbeidsgiveravgift 66 270 67 841 Pensjonskostnader 10 468 21 706 Andre lønnsrelaterte ytelser 0 0 Totalt 536 272 544 982 Stiftelsen har etablert obligatorisk tjenestepensjon. Noter for Child Africa Organisasjonsnr. 977458056
Child Africa Noter 2013 Note 2 - Honorar til revisor Det er i 2013 kostnadsført kr. 17.500,- ink.mva til revisor. Honoraret består kun av revisjon. Note 3 - Investeringer i aksjer og andeler Spesifikasjonen inneholder alle aksjer der eierandelen er over 10% eller investeringen utgjør mer enn 50% av egenkapitalen iht utgående balansen i år i vårt regnskap. Selskap / forretningskontor Eierandel Balanseført Markedsverdi verdi Bistandshuset AS - Nord-Aurdal 40 % 12.400 12.400 Samlet balanseført verdi 12.400 Note 4 - Bankinnskudd, kontanter o.l. Bundne midler skattebank er pr. 31.12.13 kr 21.060,-. Note 5 - Stiftelseskapital Stiftelseskapitalen er innbetalt av Julie og Rino Solberg, pålydende kr. 50.000,-. Disse to sitter også selskapets styre. Noter for Child Africa Organisasjonsnr. 977458056
Byrå Pedersens Regnskapskontor Saldobalanse Klient 00388 Child Africa Utskrift fra FINALE Årsoppgjør Periode 2013 Dato : 03/07/2014 22:36 Side 1 av 2 Kontonr. Kontonavn Inngående Postering Saldo 2013 Saldo 2012 1350 Investeringer i aksjer/andeler 12 400,00 0,00 12 400,00 12 400,00 Langsiktige fordringer 12 400,00 0,00 12 400,00 12 400,00 1577 Fordring Rino Solberg 0,00 0,00 0,00 4 972,65 1580 Tlf depositum Bistandshuset 3 435,00 0,00 3 435,00 3 435,00 Kortsiktige fordringer 3 435,00 0,00 3 435,00 8 407,65 1710 Forskuddsbetalt rentekostnad 7 084,26 0,00 7 084,26-1 374,03 Korts. fordr. med tidsavgr. 7 084,26 0,00 7 084,26-1 374,03 1920 Bank: 5183.05.61149 8 148,51 0,00 8 148,51 6 582,04 1925 Bankinnskudd 5010 07 05203 429 135,16 0,00 429 135,16 8 410,44 1930 Norde Eurokonto 321 110,63 0,00 321 110,63 420 896,00 1940 Konto 1503-17-90945 21 060,00 0,00 21 060,00 10 668,00 1945 DNB 15032911266(sykkelløp) 2 422,42 0,00 2 422,42 2 511,91 1946 DNB15033180834 (Tau Skole) 153 784,56 0,00 153 784,56 45 807,95 1947 DNB: 1503-35-46146: CA Equator 8 102,00 0,00 8 102,00 0,00 1948 DNB: 1503-35-46154 (Playpark) 26 734,81 0,00 26 734,81 0,00 Betalingsmidler 970 498,09 0,00 970 498,09 494 876,34 2000 Stiftelseskapital -50 000,00 0,00-50 000,00-50 000,00 2050 Annen egenkapital 24 699,04-820 553,69-795 854,65 24 699,04 EGENKAPITAL -25 300,96-820 553,69-845 854,65-25 300,96 2400 Leverandørgjeld 278 691,44 0,00 278 691,44 53 950,51 2600 Forskuddstrekk -21 060,00 0,00-21 060,00-18 726,00 2770 Skyldig arbeidsgiveravgift -11 558,77 0,00-11 558,77-11 537,20 2780 Påløpt arbeidsgiveravgift -5 997,41 0,00-5 997,41-5 932,65 2910 Annen kortsiktig gjeld -340 734,01 0,00-340 734,01-434 938,66 KORTSIKTIG GJELD -100 658,75 0,00-100 658,75-417 184,00 2930 Avsatt lønn -4 369,95 0,00-4 369,95-29 750,00 2940 Feriepenger -42 534,00 0,00-42 534,00-42 075,00 Korts. gjeld med tidsavgr. -46 903,95 0,00-46 903,95-71 825,00 3000 Inntekter - faste gaver -2 953 727,45 0,00-2 953 727,45-1 068 038,42 3030 Skoleprosjekt (Fullfilment AS) 0,00 0,00 0,00-659 209,00 3035 Bistandshuset AS -2 188 848,00 0,00-2 188 848,00-723 340,65 3040 Gaver Skoleprosjekt -143 123,00 0,00-143 123,00 0,00 3050 Gaver Lekepark -34 366,00 0,00-34 366,00-157 386,00 3051 Inernat - Equador -321 855,00 0,00-321 855,00-45 805,00 3200 Salgsinnt. handelsv. utenf.omr. -5 000,00 0,00-5 000,00 0,00 Driftsinntekter -5 646 919,45 0,00-5 646 919,45-2 653 779,07 3900 Provisjon - Better Globe -61 976,07 0,00-61 976,07-124 969,00 Andre driftsinntekter -61 976,07 0,00-61 976,07-124 969,00 4500 Child Africa Uganda 894 846,02 0,00 894 846,02 1 302 487,95 4501 Utgifter Lekepark Uganda 129 304,39 0,00 129 304,39 490,00 4510 Skoleprosjekt Kenya 302 114,80 0,00 302 114,80 22 046,70 4511 Skoleprosjekt Uganda 2 609 158,45 0,00 2 609 158,45 715 850,59 4514 Bingwa prosjekt 199 265,18 0,00 199 265,18 0,00 Kjøp av materialer varer, fremmedytelser o.l. 4 134 688,84 0,00 4 134 688,84 2 040 875,24 5000 Lønn til ansatte, variabel 417 000,00 0,00 417 000,00 413 360,00 5180 Feriepenger, fast AGA oppg.pl. 42 534,00 0,00 42 534,00 42 075,00 5182 Arbeidsgiv.avg. av pål. feriep. 5 997,34 0,00 5 997,34 5 932,63 5210 Fri telefon innb.pl. aga.pl 0,00 0,00 0,00 3 999,97 5280 Annen fordel i arbeidsforhold 10 468,00 0,00 10 468,00 21 706,00 5290 Motkonto for gruppe 52-10 468,00 0,00-10 468,00-25 705,97 5400 Arbeidsgiveravgift 60 272,99 0,00 60 272,99 61 908,31
Byrå Pedersens Regnskapskontor Saldobalanse Klient 00388 Child Africa Utskrift fra FINALE Årsoppgjør Periode 2013 Dato : 03/07/2014 22:36 Side 2 av 2 Kontonr. Kontonavn Inngående Postering Saldo 2013 Saldo 2012 5930 otp 10 468,00 0,00 10 468,00 21 706,00 Personalkostnader 536 272,33 0,00 536 272,33 544 981,94 6500 Driftsmateriale, ikke aktiviser 2 494,00 0,00 2 494,00 5 900,72 6540 Inventar 5 688,00 0,00 5 688,00 6 169,00 6700 Revisjons- og regnskapshonorar 17 500,00 0,00 17 500,00 13 750,00 6705 Regnskapshonorar 50 000,00 0,00 50 000,00 24 269,00 6720 Honorar økonom. og jurid. bist. 7 500,00 0,00 7 500,00 0,00 6800 Kontorrekvisita 3 924,00 0,00 3 924,00 4 165,75 6810 EDB-Utgifter 42 484,49 0,00 42 484,49 16 247,17 6820 Trykking av brosjyrer 0,00 0,00 0,00 7 154,92 6830 Web-utvikling 9 278,75 0,00 9 278,75 18 996,35 6860 Møte, kurs, oppdatering o.l. 0,00 0,00 0,00 13 641,05 6890 Annen kontorkostnad 10 271,25 0,00 10 271,25 27 004,09 6900 Telefon, datakomm. etc 14 909,82 0,00 14 909,82 29 913,66 6940 Porto 45,00 0,00 45,00 606,00 7100 Bilgodtgjørelse, oppgavepliktig 9 739,43 0,00 9 739,43 3 888,30 7140 Reisekostnad, ikke oppgaveplikt 16 018,24 0,00 16 018,24 18 893,38 7150 Diettkostnad, oppgavepliktig 44,00 0,00 44,00 0,00 7320 Reklamekostnad 0,00 0,00 0,00 7 073,75 7770 Bank- og kortgebyr 30 615,02 0,00 30 615,02 14 949,01 7771 Bank- og kortgebyr 0,00 0,00 0,00 0,38 7775 Purregebyr 0,00 0,00 0,00 125,00 7800 Tap ved avgang anleggsmidler 0,00 0,00 0,00 4 831,00 Andre driftskostnader 220 512,00 0,00 220 512,00 217 578,53 8050 Annen renteinntekt -1 923,44 0,00-1 923,44-1 724,20 8060 Valutagevinst kunder (agio) -1 296,90 0,00-1 296,90-406,50 Finansinntekter -3 220,34 0,00-3 220,34-2 130,70 8155 Rentekostnad leverandørgjeld 89,00 0,00 89,00 0,00 Finanskostnader 89,00 0,00 89,00 0,00 8990 Tilført egenkapitalen 0,00 820 553,69 820 553,69 0,00 8991 Dekket av egenkapitalen 0,00 0,00 0,00-22 556,96 Disponering av årsresultat 0,00 820 553,69 820 553,69-22 556,96 TOTAL 0,00 0,00 0,00-0,02
Byrå Pedersens Regnskapskontor Posteringsjournal Klient 00388 Child Africa Utskrift fra FINALE Årsoppgjør Periode 2013 Dato : 03/07/2014 22:36 Side 1 av 1 Bilagsnr Dato Debet Kredit Beløp Anmerkning Tilleggsposteringer Avslutning 1 31122013 8990 2050 820 553,69 disponering Tilleggsposteringer 820 553,69 Totalt alle posteringer 820 553,69 Tilleggsposteringene ovenfor er utført etter instruks fra selskapet. Sted: Dato: Sign: