Årsregnskap for 2013
Resultatregnskap Note 2013 2012 Driftsinntekt Driftsinntekter 7 436 489 9 887 025 Annen driftsinntekt 5 2 467 219 3 069 891 Sum driftsinntekt 9 903 708 12 956 916 Driftskostnad Varekjøp 4 933 087 7 613 878 Lønnskostnad 7 2 080 019 2 419 973 Avskrivning 6 107 900 113 172 Annen driftskostnad 3 004 804 3 370 122 Sum driftskostnad 10 125 809 13 517 146 Driftsresultat -222 101-560 230 Finansinntekter og finanskostnad Renteinntekter 3 575 6 252 Rentekostnader -3 605-634 Annen finanskostnad -2 589-2 280 Netto finansposter -2 620 3 338 Ordinært resultat før skattekostnad -224 721-556 892 Skattekostnad på ordinært resultat 8 2 074 3 899 Ordinært resultat -226 795-560 791 Overføringer Overført til udekket tap 9-226 795-560 791 Sum overført -226 795-560 791
Balanse pr. 31.12 EIENDELER Anleggsmidler Note 2013 2012 Varige driftsmidler Ombygging av Folken 6 12 148 24 340 Driftsløre, inventar etc. 6 183 192 104 937 Sum varige driftsmidler 195 340 129 277 Sum anleggsmidler 195 340 129 277 Omløpsmidler Varer 2 149 452 219 357 Fordringer Kundefordringer 3 56 572 25 826 Andre fordringer 3 480 968 815 947 Sum fordringer 537 540 841 773 Bankinnskudd, kontanter o.l 4 955 085 690 313 Sum omløpsmidler 1 642 077 1 751 443 SUM EIENDELER 1 837 417 1 880 720
Balanse pr. 31.12 Note 2013 2012 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Innskutt egenkapital Grunnkapital 9 82 979 82 979 Annen innskutt egenkapital 226 331 453 126 Sum innskutt egenkapital 309 310 536 105 Opptjent egenkapital Udekket tap 9 0 0 Sum opptjent egenkapital 0 0 Sum egenkapital 9 309 310 536 105 Gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 715 044 388 758 Skyldige offentlige avgifter 269 696 250 221 Annen kortsiktig gjeld 543 366 705 636 Sum kortsiktig gjeld 1 528 107 1 344 615 Sum gjeld 1 528 107 1 344 615 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 1 837 417 1 880 720 Stavanger, 24. mars 2014 Børre Jacobsen Anders Daidalos Dahle Katrine Lea Styreleder Nestleder Styremedlem Kristoffer Møllevik Sverre Gaupås Elisabeth Stene Tillitsvalgt ansatte StOr representant 1. varamedlem Kim Erlend Helvik 2. varamedlem
Noter til regnskapet for 2013 Note 1 - Regnskapsprinsipper Årsregnskapet, som er utarbeidet av selskapets styre og ledelse, må leses i sammenheng med årsberetningen og revisjonsberetningen. Årsregnskapet består av resultatregnskap, balanse og noteopplysninger, og er avlagt i samsvar med Lov om stiftelser, regnskapslov og god regnskapsskikk i Norge. Klassifisering av poster i regnskapet Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk klassifiseres som anleggsmidler. Andre eiendeler klassifiseres som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen et år blir uansett klassifisert som omløpsmidler. Ved klassifisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er analoge kriterier lagt til grunn. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi når verdifallet forventes ikke å være forbigående. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avskrives planmessig. Langsiktig gjeld balanseføres til nominelt mottatt beløp på etableringspunktet og oppskrives ikke til virkelig verdi som følge av renteendring. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt mottatt beløp på etableringspunktet. Inntektsføringsprinsipper Inntekt resultatføres når den er opptjent. Inntektsføring skjer følgelig normalt på leveringstidspunktet ved salg av varer og tjenester. Kostnadsføringstidspunkt/sammenstilling Utgifter sammenstilles med og kostnadsføres samtidig med de inntekter utgiftene henføres til. Utgiftene som ikke kan henføres direkte til inntekter, kostnadsføres når de påløper. Note 2 - Varer 2013 2012 Endring Innkjøpte varer for videresalg 149 452 219 357-69 905 Varelageret er vurdert til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Note 3 - Fordringer Kundefordringer er ført til pålydende. Note 4 - Bank, bundne midler Av totale bankinnskudd er kr 67 831 bundet til skyldig skattetrekk.
Noter til regnskapet for 2013 Note 5 - Andre inntekter Posten andre inntekter består av: 2013 2012 Leieinntekter 411 032 516 897 Tilskudd 2 056 186 2 552 994 2 467 219 3 069 891 Selskapet har fått følgende tilskudd: 2013 2012 Støtte drift Velferdstinget 0 304 500 Støtte drift Stavanger kommune 622 000 610 000 Støtte drift Universitetet i Stavanger 500 000 485 000 Støtte Ugå, Universitetet i Stavanger 0 150 000 Støtte Ugå, Stavanger kommune 250 000 270 000 Diverse støtte Ugå 0 17 000 Støtte kultur Stavanger kommune 180 000 180 000 Norsk kulturråd 250 000 250 000 Rogaland fylkeskommune 100 000 100 000 Annen støtte Stavanger Kommune 100 000 0 Annen støtte 54 186 186 494 SUM 2 056 186 2 552 994 Note 6 - Varige driftsmidler Ombygging Driftsløsøre, Folken inventar etc. Sum Anskaffelseskost 01.01. 4 971 175 2 596 196 7 567 371 Tilgang 0 173 963 173 963 Anskaffelseskost 31.12. 4 971 175 2 770 159 7 741 334 Akkumulerte avskrivninger 01.01. 1 885 586 1 918 287 3 803 873 Avskrevet med tilskudd 3 061 249 572 972 3 634 221 Årets avskrivninger 12 192 95 708 107 900 Akkumulerte avskrivninger 31.12. 4 959 027 2 586 967 7 545 994 Balanseført verdi 31.12. 12 148 183 192 195 340 Avskrivningssats 10 % 20-30 %
Noter til regnskapet for 2013 Note 7 - Lønnskostnader, pensjoner m.m. Lønnskostnader 2013 2012 Lønninger 1 759 853 2 040 069 Folketrygdavgift 252 829 293 698 Pensjonskostnader 33 293 42 948 Andre lønnskostnader 34 044 43 258 Sum lønnskostnader 2 080 019 2 419 973 Årsverk: 7 8 Godtgjørelser Daglig leder Daglig leder Lønn 422 463 348 333 Annen godtgjørelse 0 0 Stiftelsen har ingått pensjonsordning i henhold til lov. Revisor Kostnadsført revisjonshonorar utgjør kr 54 350. I tillegg kommer assistanse med utarbeidelse av regnskap og ligningspapirer med kr 7 650. Note 8 Skatt Årets skattekostnad fremkommer slik: 2013 2012 Betalbar skatt på årets resultat 0 0 Estimert skatt på formue 2 074 3 899 Årets totale skattekostnad 2 074 3 899 Betalbar skatt i årets skattekostnad fremkommer slik: Ordinært resultat før skattekostnad -224 721-556 892 Permanente forskjeller -24 72 Endring midlertidige forskjeller 11 985-14 382 Grunnlag betalbar skatt -212 759-571 201 Anvendt fremførbart underskudd 212 759 571 201 Betalbar skatt på årets resultat 0 0 Spesifikasjon av grunnlag for utsatt skatt Forskjeller som utlignes: Anleggsmidler -177 585-165 600 Omløpsmidler -28 000-28 000 Underskudd til fremføring -3 753 499-3 540 740 Sum -3 959 085-3 734 340 Utsatt skattefordel (27 % / 28 %) -1 068 953-1 045 615 Netto utsatt skattefordel er ikke balanseført i regnskapet da det er usikkerhet forbundet med anvendelse av denne.
Noter til regnskapet for 2013 Note 9 Egenkapital Annen Grunn- innskutt Udekket kapital grunnkap. tap Sum Egenkapital 1.1. 82 979 453 128 0 536 105 Årets resultat 0 0-226 795-226 795 Dekning av årets underskudd 0-226 795 226 795 0 Pr. 31.12. 82 979 226 333 0 309 310