Delårsrekneskap 3.kvartal 2016 VOSS SPAREBANK vossabanken.no
VOSS SPAREBANK MORBANK RESULTATREKNESKAP Budsjett 30.09.16 30.09.15 2016 2015 2015 (Heile tusen kroner og prosent av 30.09.16 Jan-Sept Jan-Sept 3. kvartal 3. kvartal Heile året gjennomsnitteleg forvaltningskap.) Mill.kr. Kr. % Kr. % Kr. % Kr. % Kr. % Rente- og liknande inntekter 86,4 84.384 2,82 96.136 3,30 27.486 2,75 31.586 3,14 126.929 3,23 Rente- og liknande kostnader 30,2 21.606 0,72 41.148 1,41 5.828 0,58 11.718 1,16 51.618 1,31 NETTO RENTE- OG KRED. PROV.INNTEKTER 56,2 62.778 2,10 54.988 1,89 21.658 2,17 19.868 1,97 75.311 1,91 Utbytte verdipapir 4,3 6.160 0,21 1.248 0,04 5.103 0,51-720 -0,07 1.478 0,04 Prov. innt./ innt.frå bankten. 6,3 7.346 0,25 7.697 0,26 2.608 0,26 2.886 0,29 10.136 0,26 Prov.kostn./ kostn.frå bankten. 1,9 1.793 0,06 2.117 0,07 599 0,06 715 0,07 2.789 0,07 Nto verdiv og vins/tap val/verdip 0,2 4.719 0,16 2.387 0,08 1.883 0,19 2.097 0,21 365 0,01 Andre driftsinntekter 0,0 3 0,00 237 0,01 1 0,00 199 0,02 285 0,01 Netto andre driftsinntekter 8,9 16.435 0,55 9.452 0,32 8.996 0,90 3.747 0,37 9.475 0,24 SUM DRIFTSINNTEKTER 65,1 79.213 2,65 64.440 2,21 30.654 3,07 23.615 2,35 84.786 2,16 Løn m.m 15,4 15.207 0,51 15.662 0,54 5.448 0,54 5.594 0,56 22.597 0,57 Generelle adm.kostnader 10,7 11.703 0,39 10.973 0,38 4.155 0,42 3.663 0,36 15.540 0,40 Avskrivingar 0,5 545 0,02 2.096 0,07 201 0,02 699 0,07 1.736 0,04 Andre driftskostnader 4,9 5.836 0,19 5.632 0,19 1.741 0,17 1.665 0,17 7.177 0,18 Sum andre driftskostnader 31,5 33.291 1,11 34.363 1,18 11.545 1,15 11.621 1,15 47.050 1,20 DRIFTSRES. FØR TAP/SKATT 33,6 45.922 1,53 30.077 1,03 19.109 1,91 11.994 1,19 37.736 0,96 Tap/nedskr. på utlån/garantiar 3,5 4.094 0,14-634 -0,02 8 0,00 790 0,08 2.695 0,07 Nedskrivingar og vinst/tap 0,0 3.050 0,10 0 0,00 0 0,00 0 0,00-352 -0,01 Skatt på ordinært resultat 8,8 10.150 0,34 8.600 0,30 4.150 0,42 3.200 0,32 10.335 0,26 RES. AV ORDINÆR DRIFT 21,3 34.728 1,16 22.111 0,76 14.951 1,50 8.004 0,79 24.354 0,62 Snitt rådveldekapital 4.016.391 3.910.592 3.999.216 4.027.513 3.933.723 EIGNELUTAR 30.09.16 30.09.16 30.09.15 31.12.15 Kont./fordr. på sentralbanken 127 75.376 118.052 92.430 Gjeldsbr som kan refin i sentralb. 50 0 99.752 99.752 Utlån/fordringar på kreditinst. 103 116.687 137.682 189.352 Utlån før tapsavsetjingar 3.285 3.369.497 3.111.552 3.139.971 - individuell nedskr. Utlån 17 14.035 10.692 13.288 - gruppenedskr. Utlån 28 26.100 25.500 25.000 Netto utlån/ford. på kundar 3.240 3.329.362 3.075.360 3.101.683 Sertifikat/obl. og andre papir 350 315.677 387.496 331.800 Aksjar og andre papir 184 149.970 188.625 189.151 Eigarintr. i konsernselskap 7 7.122 6.084 7.122 Immatrielle eignelutar 2 2.988 1.553 2.988 Varige driftsmidlar 3 1.553 2.778 1.653 Andre eignelutar 3 2.176 2.013 1.970 Forskotbet. og oppt. inntekter 1 6.623 10.320 6.943 SUM EIGNELUTAR 4.070 4.007.534 4.029.715 4.024.844 GJELD OG EIGENKAPITAL Gjeld til kreditinstitusjonar 102 101.452 102.253 101.417 Innskot frå og gjeld til kundar 3.285 3.218.436 3.257.543 3.287.760 Annan gjeld 13 18.082 13.645 19.192 Påk.kostn/.forsk.bet. inntekter 36 23.484 46.621 5.879 Avsetj. til forpl. og kostnader 4 4.689 3.933 3.933 SUM GJELD 3.440 3.366.143 3.423.995 3.418.181 Eigenkapital 609 606.663 583.609 606.663 Udisponert overskot 21 34.728 22.111 0 SUM GJELD OG EIGENKAP. 4.070 4.007.534 4.029.715 4.024.844 Postar utanom balansen: Garantiansvar 68.680 59.329 56.419 Stilt som sikkerheit 99.000 60.000 75.000 Likviditetsindikator I 113 123 123 Likviditetsindikator II 116 123 123
VOSS SPAREBANK KONSERN RESULTATREKNESKAP 2016 2015 2016 2015 2015 (Heile tusen kroner og prosent av Jan-Sept Jan-Sept 3. kvartal 3. kvartal Heile året gjennomsnitteleg forvaltningskap.) Kr. % Kr. % Kr. % Kr. % Kr. % Rente- og liknande inntekter 84.384 2,83 96.136 3,30 27.486 2,74 31.586 3,11 124.563 3,21 Rente- og liknande kostnader 21.606 0,72 41.148 1,41 5.828 0,58 11.718 1,16 51.562 1,33 NETTO RENTE- OG KRED. PROV.INNTEKTER 62.778 2,10 54.988 1,89 21.658 2,16 19.868 1,96 73.001 1,88 Utbytte verdipapir 6.160 0,21 1.248 0,04 5.103 0,51-720 -0,07 1.900 0,05 Prov. innt./ innt.frå bankten. 7.346 0,25 7.697 0,26 2.608 0,26 2.886 0,28 10.136 0,26 Prov.kostn./ kostn.frå bankten. 1.793 0,06 2.117 0,07 599 0,06 715 0,07 2.789 0,07 Nto verdiv og vins/tap val/verdip 4.719 0,16 2.387 0,08 1.883 0,19 2.097 0,21 365 0,01 Andre driftsinntekter 3 0,00 237 0,01 1 0,00 199 0,02 285 0,01 Netto andre driftsinntekter 16.435 0,55 9.452 0,32 8.996 0,90 3.747 0,37 9.897 0,25 SUM DRIFTSINNTEKTER 79.213 2,65 64.440 2,21 30.654 3,05 23.615 2,33 82.898 2,13 Løn m.m 15.207 0,51 15.662 0,54 5.448 0,54 5.594 0,55 22.597 0,58 Generelle adm.kostnader 11.703 0,39 10.973 0,38 4.155 0,41 3.663 0,36 15.540 0,40 Avskrivingar 545 0,02 2.096 0,07 201 0,02 699 0,07 3.736 0,10 Andre driftskostnader 5.836 0,20 5.632 0,19 1.741 0,17 1.665 0,16 3.362 0,09 Sum andre driftskostnader 33.291 1,12 34.363 1,18 11.545 1,15 11.621 1,15 45.235 1,16 DRIFTSRES. FØR TAP/SKATT 45.922 1,54 30.077 1,03 19.109 1,90 11.994 1,18 37.663 0,97 Tap/nedskr. på utlån/garantiar 4.094 0,14-634 -0,02 8 0,00 790 0,08 2.695 0,07 Nedskrivingar og vinst/tap 3.050 0,10 0 0,00 0 0,00 0 0,00-352 -0,01 Skatt på ordinært resultat 10.150 0,34 8.600 0,30 4.150 0,41 3.200 0,32 10.262 0,26 RES. AV ORDINÆR DRIFT 34.728 1,16 22.111 0,76 14.951 1,49 8.004 0,79 24.354 0,63 Snitt rådveldekapital 4.003.853 3.910.592 3.981.132 4.023.260 3.883.525 EIGNELUTAR 30.09.16 30.09.15 31.12.15 Kont./fordr. på sentralbanken 75.376 118.052 92.430 Gjeldsbr som kan refin i sentralb. 0 99.752 99.752 Utlån/fordringar på kreditinst. 116.687 137.682 189.352 Utlån før tapsavsetjingar 3.314.393 3.051.812 3.084.867 - individuell nedskr. Utlån 14.035 10.692 13.288 - gruppenedskr. Utlån 26.100 25.500 25.000 Netto utlån/ford. på kundar 3.274.258 3.015.620 3.046.579 Sertifikat/obl. og andre papir 315.677 387.496 331.800 Aksjar og andre papir 149.970 188.625 189.151 Eigarintr. i konsernselskap 0 0 0 Immatrielle eignelutar 3.749 2.404 3.749 Varige driftsmidlar 56.036 59.261 56.136 Andre eignelutar 2.181 2.019 1.975 Forskotbet. og oppt. inntekter 6.607 10.298 6.927 SUM EIGNELUTAR 4.000.541 4.021.209 4.017.851 GJELD OG EIGENKAPITAL Gjeld til kreditinstitusjonar 101.452 102.253 101.417 Innskot frå og gjeld til kundar 3.213.066 3.250.806 3.282.390 Annan gjeld 16.459 11.876 17.569 Påk.kostn/.forsk.bet. inntekter 23.484 46.621 5.879 Avsetj. til forpl. og kostnader 4.689 3.933 3.933 SUM GJELD 3.359.150 3.415.489 3.411.188 Minoritetsinteresser 0 0 0 Eigenkapital 606.663 583.609 606.663 Udisponert overskot 34.728 22.111 0 SUM GJELD OG EIGENKAP. 4.000.541 4.021.209 4.017.851 Postar utanom balansen: Garantiansvar 59.329 59.329 56.419 Stilt som sikkerheit 99.000 60.000 75.000 Likviditetsindikator I 113 123 123 Likviditetsindikator II 116 123 123
Delårsrekneskap pr. 30.09.2016 Voss Sparebank Resultat Pr 30.09.2016 har Voss Sparebank eit driftsresultat før vinst anleggsmidlar / tap på 45,9 mill.kr.(1,54% av GFK), mot 30,1 mill.kr. (1,03%) året før. Dette er 6,6 mill over budsjett. Etter tap, vinst ved sal av anelggsmidlar og etter skatt vart overskotet på 34,7 mill. (1,16%) mot 22,1 mill.kr.(0,76%) året før. Vinst ved sal av eigedommen på Vossestrand er då med i resultatet, og utgjer om lag 3,1 mill. Banken har også sett av samla 4,1 mill for mogelege framtidige tap. Rentenetto Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter syner 62,8 mill.kr.(2,11%) mot budsjettert 56,1 mill. Same periode i fjor 55,0 mill.kr. (1,89%). Netto andre driftsinntekter Netto andre driftsinntekter var på 16,4 mill.kr.(0,55%), i fjor 9,5 mill.kr. (0,32%).Det var her budsjettert med 8,9 mill. Verdifallet på obligasjonsbehaldninga vår har gått tilbake. Ved årsskiftet hadde vi ei nedskriving på 3,2 mill kr. Marknadsverdien på behaldninga er no høgare enn kostprisen, og 3,2 mill er ført tilbake som inntekt. Rentefonda våre, som samla sett har synt ei svak utvikling tidlegare i år, har no langt på veg henta seg inn att, og samla sett har me no om lag 1,3 mill meir i avkastning på fonda enn same periode i fjor. I fjor hadde banken ein vinst på om lag 2,7 mill ved sal av aksjar. Tilsvarande vinst i år er 1,1 mill. I samband med sal av Visa Europe har banken motteke om lag 3,4 mill i utbytte frå Visa Norge. Dette er fullt ut teke med i rekneskapen pr 3.kvartal. Driftskostnader Totale driftskostnader var på 33,3 mill.kr.(1,12%), mot 34,4 mill kr (1,18%) i fjor. Dette er 1,9 mill meir enn budsjettert, men 1,1 mill mindre enn same periode i 2015. Avviket frå budsjettet skuldast i hovudsak bruk av eksterne konsulentar og marknadsaktivitetar som ikkje var budsjettert. IT-kostnadane syner ein nedgang på om lag 1,0 mill. Dette er eit resultat av nye avtalar som er reforhandla gjennom DSS-samarbeidet. Banken har gjennom desse avtalane i tillegg fått tilgang til eit vesentleg omfang av ny funksjonalitet. Tap på utlån Sjå eigen note vedkomande tap og nedskrivingar på utlån og misleghaldne lån. Vinst ved sal av anleggsmidlar I samband med sal av bankeigedommen på Vossestrand er det bokført ein vinst på 3,1 mill kr som vinst ved sal av anleggsmidlar. Forvaltningskapitalen Forvaltningskapitalen pr. 30.09.2016 var på 4.008 mill.kr. ein reduksjon på 22 mill.kr.(0,6%) siste 12 månader. Innskot frå kundar Innskot frå kundar pr. 30.09.2016 var 3.218 mill.kr. Ein reduksjon på 39 mill.kr.(1,2%) siste 12 månader. Innskotsveksten frå kundar har vore generelt god, men reduksjonen skuldast ei enkelthending på innskotssida. Utlån til kundar Brutto utlån til kundar pr. 30.09.2016 var 3.370 mill.kr. Ein auke på 258 mill.kr.(8,3%) siste 12 månadane. Frå årsskiftet ser vi ein auke på 85 mill. Brutto utlån er om lag som budsjettert. Innskot frå kundar i % av brutto utlån pr. 30.09.2016 var 96,0%, ein reduksjon frå 104,7% for same tid i fjor. Samla nedskrivingar 1,20% av brutto utlån mot 1,16% i fjor. Banken har ikkje nedskrivingar på garantiar. Verdipapir Pr. 30.09.2016 var behaldninga av obligasjonar 316 mill.kr, ein reduksjon på 72 mill siste 12 mnd. Behaldninga av aksjar/grunnfondsbevis var på 150 mill. I denne summen ligg ca 105 mill i rentefond. Eigenkapital og kapitaldekning Banken sin eigenkapital er på 606,7 mill.kr. (15,1%). Inkludert overskotet hittil i år 626,4 (16,0%). Pr. Pr 30.09.2016 var banken sin kapitaldekning 24,4%, 30.09.2015 var den 24,5%. Når me tek med resultat hittil å år (ikkje revidert) er talet 25,8%. Lovkravet er minimum 8% av berekningsgrunnlaget pluss ulike buffer-krav (sjå spesifikasjon neste side). Kapitaldekninga vert utrekna etter Finanstilsynet sine forskrifter. I oppsettet på neste side er motsyklisk buffer på 1,0% teke hensyn til, og nye ICAAP-vurderingar for 2016 er rekna ut. Likviditet : Likviditeten til banken er god. Summen av innskot i Norges Bank og kontantbehaldning er om lag 75 mill. I tillegg har vi om lag 114 mill i oppgjersbank. Vidare utgjer behaldninga av sertifikat og obligasjonar om lag 315 mill og rentefond utgjer 105 mill. Banken har om lag 441 mill i kundeinnskot ut over Bankenes Sikringsfond si grense på 2 mill pr innskytar. Innskot frå dei 10 største innskytarane våre utgjer om lag 158 mill. Likviditetsindikator I/II var ved utgangen av 3.kvartal 113/116. pr 31.12.2015 var den 123/123. LCR pr 30.09.2016 var 127%. Misleghald : Misleghaldsnoten syner engasjement som har vore mislegheldne i 90 dagar eller meir. Banken har jevnt over svært få mislegheldne lån. Pr 30.september 2016 hadde banken mislegheldne engasjement pålydande 8,8 mill, mot samla 28,5 mill same tid i fjor.
Kapitaldekning Banken rapporterer kapitaldekning etter Basel II-regelverket. Dei einskilde risikoområda innan banken sit virkeområde skal vurderast. Ut frå storleik og omfang skal alle vesentlege risikoområde medføra eit spesifikt krav til banken sin ansvarlege kapital. Basel II byggjer på tre pilarar. Under pilar 1 skal alle banken sine eignelutar vektast ut frå risiko, og ut frå dette kjem ein fram til eit berekningsgrunnlag for kredittrisiko. Vidare skal netto inntekter dei tre siste åra nyttast som grunnlag til å finna berekningsgrunnlaget for operasjonell risiko. Summen av berekningsgrunnlaga for kredittrisiko og operasjonell risiko er samla berekningsgrunnlag under pilar 1. Minstekravet til kapitaldekning er 8% av dette grunnlaget. Under pilar 2 blir andre vesentlege risiki vurdert. Dette er ein kontinuerleg prosess, men med ein totalgjennomgang minst ein gong i året. Viktige område her er mellom anna marknads-/ konsentrasjons- og likviditetsrisiki. Det samla kapitalbehovet under pilar 2 blir lagt til kapitalbehovet under pilar 1. Under pilar 3 blir det stilt krav til offentleggjering av finansiell informasjon. I tillegg til års- og delårsrapportar vil slik informasjon bli lagt ut på banken sine nettsider ; www.vossabanken.no. Nye krav til bufferkapital frå og med 3.kvartal 2013 Med verknad frå og med 1 juli 2013 stiller norske styresmakter nye krav til bankane sin soliditet i form av krav om kapitalbevarings- og systemrisikobuffers. Kapitalbevaringsbufferen er ein fast buffer på 2,5% av berekningsgrunnlag. Systemrisikobufferen er 3,0% frå 3.kvartal 2014. Det er også innført ein motsyklisk buffer som skal kunne justerast etter behov. Denne er pr 30.september på 1,5% av berekningsgrunnlaget. Ansvarleg kapital Den ansvarlege kapitalen er kjernekapital og tilleggskapital. Tilleggskapitalen kan ikkje vera større enn kjernekapitalen. Kjernekapital 30.09.2016 30.09.2015 31.12.15 Sparebankfondet 598 563 575 709 598 563 Fond for vurderingsskildnader - - - Gåvefondet 8 100 7 900 8 100 606 663 583 609 606 663 - Ansv. kapital i andre finansinstititusjonar - - - - - - - Utsett skattefordel 2 988 1 553 2 988 - Bokførde immaterielle eignelutar - - - Teljande ansvarleg kapital 603 675 582 056 603 675 Eigenkapital i konsern eks. min.interesser 603 675 582 056 603 675 Kapitalkrav og kapitaldekning etter Basel II 30.09.2016 30.09.2015 31.12.15 Engasjementstype Berekn. Kap. Kap. Berekn. Kap. Kap. Berekn. Kap. Kap. grunnlag krav% krav grunnlag krav% krav grunnlag krav% krav Stater - 8% - - 8% - - 8% - Lokale og regionale myndigheiter 6 001 8% 480 13 999 8% 1 120 4 000 8% 320 Institusjonar (bank / finans) 60 390 8% 4 831 79 670 8% 6 374 84 290 8% 6 743 Foretak 130 913 8% 10 473 636 688 8% 50 935 137 087 8% 10 967 Massemarked - 8% - - 8% - - 8% - Pant i eigedom 1 857 766 8% 148 622 877 037 8% 70 163 1 761 723 8% 140 938 Mislegheldne/tapsmerka engasjement 64 739 8% 5 179 50 224 8% 4 018 39 352 8% 3 148 Høgrisikoengasjement 1 200 8% 96 900 8% 72 900 8% 72 Obligasjonar med fortrinnsrett 10 391 8% 831 8 509 8% 681 10 020 8% 802 Andelar i verdipapirfond 105 458 8% 8 437 144 956 8% 11 597 144 956 8% 11 596 Eigenkapitalposisjonar 57 687 8% 4 615 49 753 8% 3 980 49 152 8% 3 932 Andre engasjement 26 990 8% 2 159 360 630 8% 28 850 24 607 8% 1 969 Sum kredittrisiko 2 321 535 8% 185 723 2 222 366 8% 177 789 2 256 087 8% 180 487 + operasjonell risiko basismetoden 155 438 8% 12 436 151 667 8% 12 133 154 374 8% 12 350 - frådrag for gruppenedskrivingar på utlån - - - - - - 25 000 8% 2 000 - frådrag for ansv. kap. i andre finansinst. - - - - - - - 8% - Sum kapitalkrav etter pilar 1 2 476 973 8% 198 159 2 374 033 8% 189 923 2 385 461 8% 190 837 Kapitalbevaringsbuffer (rein kjernekap) 2 476 973 2,5% 61 924 2 374 033 2,5% 59 351 2 385 461 2,5% 59 637 Systemrisikokapital (rein kjernekap) 2 476 973 3,0% 74 309 2 374 033 3,0% 71 221 2 385 461 3,0% 71 564 Motsyklisk buffer 2 476 973 1,5% 37 155 2 374 033 1,0% 23 740 2 385 461 1,0% 23 855 Samla lovpålagt kapitalkrav 2 476 973 14,5% 371 547 2 374 033 14,5% 344 235 2 385 461 14,5% 345 892 Rekna kapitalkrav etter ICAAP (pilar 2) 1,6% 39 700 26 200 26 200 Samla kapitalkrav Basel 2 (pilar 1 og 2) 2 476 973 16,6% 411 247 2 374 033 15,6% 370 435 2 385 461 15,6% 372 092 Kapitaldekning morbank 24,4% 24,5% 25,3%
Misleghaldne/Tapsutsette lån vert berre oppdatert kvartalsvis. Tapsutsette ikkje misleghaldne engasjement : 30.09.16 30.09.15 31.12.15 Næringslivslån 25 823 20 369 7 202 - Tapsavsett 9 258 6 655 4 273 Personlån 16 512 10 939 16 386 -Tapsavsett 4 777 4 000 4 764 Netto tapsavs./ ikkje misleghald 28 300 20 653 14 551 Tapsutsette ikkje misleghaldne engasjement er lån og rammekredittar som har vore misleghaldne inntil 90 dagar. Misleghaldne engasjement : 30.09.16 30.09.15 31.12.15 Næringslivslån 5 000 26 189 27 070 -Tapsavsett - - 4 214 Personlån 3 799 2 328 22 358 -Tapsavsett - 37 37 Netto misleghaldne lån 8 799 28 480 45 177 Misleghaldne engasjement er lån og rammekredittar som har vore misleghaldne meir enn 90 dagar. Nedskrivingar for garantiar kjem i tillegg. Nedskrivingar individuelt: Nedskrivingar individuelt utlån: 30.09.16 30.09.15 Nedskrivingar individuelt 01.01. 13 288 24 341 - Konstaterte tap med tidlegare nedskriving i perioden 3 337 13 650 + Auka nedskriving i perioden 4 100 - + Ny nedskriving i perioden 0 37 Amortisering i perioden -16 341 - Tilbakeføring av tidlegare nedskriving i perioden 0 80 Nedskrivingar individuelt 30.09. 14 035 10 692 Nedskrivingar individuelt garantiar: 30.09.16 30.09.15 Nedskrivingar individuelt 01.01 - - + Auka nedskrivingar - - + Ny nedskriving i perioden - Tilbakeføring av tidlegare nedskriving i perioden - - Nedskrivingar individuelt garantiar 30.09. - - Gruppenedskriving utlån: 30.09.16 30.09.15 Gruppenedskriving 01.01 25 000 25 900 + Auka gruppenedskriving i perioden 1 100 400 - Tilbakeført gruppenedskriving i perioden - 800 Gruppenedskriving pr 30.09. 26 100 25 500 Kostnadsførde tap i perioden: 30.09.16 30.09.15 Endring individuelle nedskrivingar i perioden 763-13 693 +Endring gruppeavnedskriving i peroden 1 100-400 +Amortisering i perioden 144-188 -Konstaterte tap som det tidlegare er nedskrive på 2 124 13 641 +Konstaterte tap som det tidlegare ikkje er nedskrive på - 20 + Konstaterte tap på garantiar - - -Periodens inngang på konstaterte tap 37 14 -Periodens inngang på konstaterte tap - garantiar - - Tapskostnader i perioden 4 094-634 Det er morbank som er kommentert her, konsernet har om lag same utvikling. Delårsrekneskapen er ikkje fullstendig revidert. Voss, 30.09.2016 / 20.10.2016 Styret i Voss Sparebank