ØKOKRIM Hvitvaskingsteamet NYHETSBREV Nr 4, november 2005 HVITVASKINGSNYTT Til rapporteringspliktige i henhold til hvitvaskingsloven Hvitvaskingsnytt inneholder informasjon om trender innenfor hvitvasking, konkrete saker, statistikk og status for meldinger, personalendringer, seminarer/møter og andre opplysninger som er relevante for rapporteringspliktige etter hvitvaskingsloven. Innledning For om lag et år satte Hvitvaskingsteamet i gang prosjekt ELMO (elektronisk mottak), som skal lette Hvitvaskingsteamets arbeid med MT-meldinger (meldinger om mistenkelige transaksjoner) og gjøre arbeidet med MT-meldingene (mottak, behandling og analyse) mer effektivt. Prosjekt ELMO er delt inn i tre faser, og Hvitvaskingsteamet kan med stolthet opplyse om at fase 1 ble fullført fredag 21. oktober 2005. Fra og med denne datoen kan Hvitvaskingsteamet motta MTmeldinger elektronisk gjennom Internett-portalen Altinn. Ved å logge seg inn på http://www.altinn.no kan de rapporteringspliktige fylle ut standardskjemaer for MT-meldinger og sende dem inn. Vi oppfordrer alle rapporteringspliktige til å ta i bruk dette systemet så snart som mulig. Hvitvaskingsteamet kan fortsatt ta imot MT-meldinger på faks fra rapporteringspliktige som ikke har tilgang til Internett. Veiledningen for utfylling av de elektroniske MT-meldingsskjemaene vil bli lagt ut under fanen Aktuelt - hvitvasking på http://www.okokrim.no. Den er også tatt med i denne utgaven av HV-nytt som første punkt under Informasjon. 1. Informasjon Meldinger om mistenkelige transaksjoner (MT-meldinger) Melding om mistenkelig transaksjon, (MT-melding) For å effektivisere behandling og oversendelse av meldinger om mistenkelige transaksjoner, så vel for rapporteringspliktige etter hvitvaskingsloven og ved Hvitvaskingsteamet i ØKOKRIM, er det nå lagt til rette for sikker elektronisk overføring av opplysninger til ØKOKRIM via www.altinn.no Basert på erfaring med behandling av meldinger om mistenkelige transaksjoner har Hvitvaskingsteamet nå utarbeidet et elektronisk standardskjema og skjemaet skal brukes ved oversendelse av opplysninger, jf. hvitvaskingsforskrift 11 tredje ledd. Poster som skal fylles ut av rapporteringspliktige er viktige for Hvitvaskingsteamets videre analyser, og opplysningenes art er i overensstemmelse med kravene oppført i hvitvaskingsloven 7 annet ledd og tilhørende forskrift 11 annet ledd.
Rollekrav for å fylle ut å sende inn skjema For å fylle ut og sende inn dette skjema i Altinn må du inneha rollen Rapporteringspliktig til Økokrim. Det er forhåndstildelt roller til innehaver, daglig leder, styreleder, styremedlem og deltaker i virksomheter, samt norsk representant for utenlandsk selskap som er registrert i Enhetsregisteret på virksomheten. Dersom du ikke har fått forhåndstildelt rolle, må du be en av personene som nevnt over delegere en rolle til deg. Se for øvrig www.altinn.no for videre veiledning i bruk av skjemaet. Hvem skal levere Alle virksomheter samt juridiske og fysiske personer nevnt i 4 i Lov om tiltak mot hvitvasking av utbytte fra straffbare handlinger mv. (hvitvaskingsloven), regnes som Rapporteringspliktige. Rapporteringspliktige som etter undersøkelse ikke har avkreftet mistanke om at en transaksjon har tilknytning til en straffbar handling eller til forhold som rammes av straffeloven 147 a eller 147 b skal oversende opplysninger til Hvitvaskingsteamet ved Økokrim. Plikten gjelder også for den rapporteringspliktiges ansatte, (jfr. 7). Ansvarlig for oversendelse av opplysninger til Økokrim som nevnt i hvitvaskingsloven 7, 2. ledd er den person i ledelsen som er utpekt som ansvarlig etter 13 tredje punktum. Innleveringsfrist Innsending skal skje så snart som mulig i tilknytning til den/de mistenkelige transaksjonen(e). Merk! Dersom det i forbindelse med en transaksjon er aktuelt å underrette Økokrim, skal dette skje pr. telefon før eventuell melding sendes. Se for øvrig hvitvaskingsloven 9 om gjennomføring av mistenkelige transaksjoner. Alternativt skjema Dersom det ikke lar seg gjøre å benytte seg av elektronisk skjema for innsending av Melding om mistenkelig transaksjon MT-0001, kan papirbasert skjema fåes ved henvendelse til Hvitvaskingsteamet/Økokrim. FATF-møter i Paris i oktober 2005 To representanter fra Hvitvaskingsteamet deltok i den norske delegasjonen under møtene i Financial Action Task Force i Paris i oktober 2005. Det ble avholdt både gruppemøter (om typologier, evaluering og implementering av FATFs 40 anbefalinger og 9 spesialanbefalinger) og plenumsmøter. FATF opererer med en liste over ikke-samarbeidende land, en såkalt NCCT-liste (Non-Cooperating Countries and Territories). På FATFs plenumsmøter blir det vurdert om land som står oppført på denne NCCT-listen skal fjernes fra den. I Paris ble Nauru strøket fra listen fordi landet har gjort mye for å imøtekomme FATFs krav. Under plenumsmøtene var det evaluering av landene Sveits, Italia og Australia som stod i sentrum. På plenumsmøtene i Singapore i juni 2005 var Norge og Belgia de første landene som ble evaluert i denne runden. I perioden 2005-2007 skal de andre medlemslandene evalueres. Norge ble vurdert ut fra svært
strenge krav. Karakterene har totalt sett vært på omtrent samme nivå for Norge som for de andre landene som er blitt evaluert. Antall meldinger pr. november 2005 Pr. november 2005 ser det ut til at vi får en økning i antall MT-meldinger fra banker sammenlignet med 2004, og en betydelig økning i antall meldinger mottatt fra revisorer og bilforhandlere. Det har imidlertid vært en viss nedgang i antall mottatte meldinger fra enkelte andre grupper. 2. Saker Brudd på ligningsloven I løpet av januar/februar 2004 mottok Hvitvaskingsteamet en rekke meldinger fra en rapporteringspliktig institusjon om hyppige innskudd på konti. De mistenkte hadde gjennom 13 innskudd satt til sammen ca. 1.000.000 kroner inn på sine konti. Saken ble formidlet til et lokalt politidistrikt, hvor lensmannskontoret satte i gang etterforskning. Forelegg ble tatt ut for overtredelse av ligningsloven 4 og 12. I juni 2005 ble foreleggene vedtatt. Fiktiv produksjon og fiktivt kjøp og salg av pukk og stein Våren 2002 mottok Hvitvaskingsteamet en MT-melding fra en bank. Meldingen gjaldt overføring av flere store summer til en bankkonto fra norske skattemyndigheter. Gjennom åtte slike transaksjoner hadde i alt nesten 22 millioner kroner kommet inn på konto i løpet av det siste året. Ellers var kun småbeløp overført til kontoen. Utbetalinger fra kontoen gikk til maskinfirmaer. ØKOKRIM åpnet sak, innledet samarbeid med Oslo Fylkesskattekontor og satte i gang etterforskning. Etterforskningen avdekket at mistenkte hadde fått store merverdiavgiftrefusjoner fra fiktiv produksjon av stein og pukk, og fiktivt kjøp og salg av stein og pukk. Neste refusjonsoppgave på 8,4 millioner kroner ble stoppet. Etter omfattende etterforskning ble det i mars 2003 tatt ut tiltale for en rekke brudd på merverdiavgiftsloven, regnskapsloven og straffeloven. Den 18. oktober 2005 ble tiltalte dømt til ubetinget fengsel i fem år og seks måneder og fradømt retten til å drive selvstendig næringsvirksomhet for alltid. Han ble også dømt til å betale erstatning med til sammen 32,6 millioner kroner. Dommen er anket til lagmannsretten. Mistanke om pyramidespill/bedrageri Fra april til juni 2005 mottok Hvitvaskingsteamet flere MT-meldinger fra en rapporteringspliktig institusjon. Meldingene dokumenterte hundrevis av innskudd på konto. Innskuddene var både transaksjoner innenlands og valutaoverføringer fra utlandet. Innskuddene utgjorde til sammen flere titalls millioner kroner. Hvitvaskingsteamet åpnet straffesak i september 2005. Saken ble deretter oversendt til lokalt politidistrikt. Den er fremdeles under etterforskning, og flere er siktet. Bruk av tre forskjellige personalia I juli 2005 meldte et vekslingskontor fra om at en kunde hadde gjennomført mistenkelige transaksjoner. Hver gang han var innom for å sende og/eller veksle valuta, oppgav han forskjellige personalia. I tillegg til at det selvfølgelig var mistenkelig at én og samme kunde brukte flere navn, reagerte vekslingskontoret på at kunden foretok hyppige og store transaksjoner.
Hvitvaskingsteamet på ØKOKRIM åpnet straffesak på grunn av mistanke om heleri. Kunden hadde sendt ut mer enn NOK 1.000.000 i løpet av kort tid. Han oppholdt seg ulovlig i landet, og han var ikke registrert med arbeid eller med annen forretningsvirksomhet. Saken ble sendt til Oslo politidistrikt for etterforskning. Etter en koordinert aksjon den 2. september 2005 ble mistenkte pågrepet ved institusjonen som hadde meldt om forholdet. Han var da i besittelse av tre forskjellige pass/reisedokumenter med tre forskjellige navn. Ett av navnene var registrert som utvist fra Schengen-området etter et vedtak fra italienske myndigheter i mai 2005. Sammenlikninger mellom fingeravtrykket til den mistenkte og fingeravtrykksregistre i Schengen har vist at personen har brukt en fjerde identitet. Den mistenkte er registrert med bo- og oppholdstillatelse i Østerrike. Mistenkte sitter for tiden i varetekt og vil få straffesakene endelig avgjort. Deretter vil han trolig bli utvist til Østerrike. 3. Trender NUF-er opprettet i Storbritannia Mange såkalte NUF-er, eller norskregistrerte utenlandske foretak, opprettes i Storbritannia for 10 GBP. Selskapene selges videre til nordmenn i Norge for rundt 5300 NOK. Opprinnelig var denne selskapsformen ment for filialene til større utenlandske bedrifter. Flere norske advokatfirmaer har spesialisert seg på å registrere slike selskaper på vegne av nordmenn. På et halvt år har antallet norskregistrerte utenlandske foretak økt med 36 prosent. Ved å registrere bedrifter på denne måten slipper man kravet til egenkapital. Man blir heller ikke stilt personlig ansvarlig ved konkurs. Ordningen kan bli et smutthull for lykkejegere i næringslivet. I tillegg slipper man også unna revisjonsplikt ettersom det ikke kreves at man sender inn regnskap. Regelverket kan dermed misbrukes ved at firmaer utnytter denne muligheten til å snike seg unna norsk kontroll. 4. FIUs in action Hvitvaskingsteamet ved ØKOKRIM er Norges Financial Intelligence Unit. Gjennom vårt nettverk av internasjonale samarbeidspartnere har vi fått presentert en rekke saker fra virkeligheten, eller cases, hvor FIUer fra ulike land har vært involvert. Historiene viser hvordan det jobbes internasjonalt med bekjempelse av økonomisk kriminalitet. Den følgende sakspresentasjonen har vi mottatt gjennom vårt nettverk. Case: Smurfing multiple transactions below the mandatory reporting limit An American bank noticed that at several of its branches cheques were being cashed in by a group of persons. Within a period of less than two weeks, the group of persons cashed over twenty cheques. The bank connected these transactions because the amounts that were all below the mandatory reporting limit were about the same, which indicated that the original amounts were, most likely, in a different currency exchange rate fluctuations caused the small changes. The cheques originated from a money transmitter. But not only the amounts seemed odd to the bank. The group also behaved questionably. Some of the people involved arrived at the same time, but went to different tellers of a branch rather than queuing together. The bank detected that different individuals were also using the same car to actually get to the bank. The bank decided to inform the national FIU about the cheque cashing and gave the brand and registration number of the car as well as the financial details of the cheque cashing.
The FIU initiated an investigation into what appeared to be a large smurfing operation. Some of the individuals in the group were relatives. Their name corresponded with the last name of Jack and Martin two persons that had been reported to the FIU before by two other banks. The FIU had forwarded the transactions of Jack to the police. After questioning Martin s bank, the FIU received more information about him. Martin seemed to be dealing as a one-man company, but according to the records of the Chamber of Commerce the company had ceased to exist. It was appearing increasingly likely that the company was being used for some illegal purpose. The FIU received further information from the public prosecutor, and it now appeared that another person, who had been disclosed upon separately before, could be brought in connection with this case. The FIU composed a report with all its findings and informed the police. The whole group was accused of drug trafficking and money laundering. Arrests by the police rapidly followed, and the investigation team uncovered damning evidence. Whilst in jail, the prisoners approached a guard to help them contact their accomplices who were still free. But the guard was himself caught and was now sentenced to twelve months in prison because he supplied letters and a cellular phone to the prisoners. Furthermore, as a result of tapping phone conversations through the cellular phone, ten more people were arrested for their involvement. Six months before the group was arrested, there had also been an investigation in a Western European country into a drug trafficking ring. Two members of the group were subjects of that investigation because they had been involved in drug trafficking to both Europe and America. At the time of writing, these individuals were also facing extradition and prosecution for a number of offences. Indikatorer som vakte mistanke i dette caset, var - gjentatte transaksjoner under en definert beløpsgrense som utløser rapporteringsplikt - defensiv holdning til utspørring - ulogisk forretningsaktivitet hvorfor sende et stort antall sjekker for å ta ut penger til en høyere kostnad? - hyppig bruk av Money Transfer-service 5. Hvitvaskingsteamet: Kontaktinformasjon ØKOKRIM 23 29 10 00 Kontakttelefon på Hvitvaskingsteamet 23 29 14 05