Årsregnskap 2014
SENIORNETT NORGE Regnskap Regnskap Regnskap Resultatregnskap Note 31.12.2014 31.12.2013 31.12.2012 INNTEKTER Salgsinntekter Annen driftsinntekt Salgsinntekter med mva 0 5 050 0 Salgsinntekter uten mva 218 124 173 970 198 160 Inntekter Seniornett grunnkurs 1 050 055 1 809 560 1 972 675 Salgsinntekter 1 268 179 1 988 580 2 170 835 Kontingenter 931 461 816 768 729 851 Sponsorer/statsstøtte o.l. 2 3 182 000 2 108 000 2 041 000 Andre inntekter 17 166 10 068 55 481 Prosjekter - EU 242 932 337 914 118 154 Annen driftsinntekt 4 373 559 3 272 750 2 944 486 Sum Driftsinntekter 5 641 738 5 261 330 5 115 321 UTGIFTER Utgifter Seniornett grunnkurs 80 483 81 826 Seniornett avisen 397 070 450 887 423 741 Lønnskostnader 3 3 210 934 3 279 732 2 871 386 Regnskap, revisjon 23 213 24 191 22 725 Husleie, data, tlf, porto, rekv., div. 4 1 654 385 1 341 071 1 224 758 Årsmøte, seminarer 86 475 164 136 64 989 Datautstyr for kurs etc. 40 623 53 836 59 513 Tap på fordringer 13 153 19 690 12 400 Sum Driftsutgifter 5 425 853 5 414 026 4 761 338 Driftsresultat 215 884-152 696 353 983 Finans- inntekter og kostnader Renteinntekter 41 292 55 576 34 159 Finansinntekter 41 292 55 576 34 159 Rentekostnader 824 958 473 Purregebyr, leverandør 544 130 121 Finanskostnader 1 368 1 088 594 Sum Finans- inntekter og (kostnader) 39 924 54 488 33 565 RESULTAT 255 808-98 208 387 548 DISPONERING AV ÅRSRESULTAT Overført til annen egenkapital 255 808 0 387 548 Overført fra annen egenkapital 0-98 208 0 Sum 255 808-98 208 387 548
SENIORNETT NORGE Balanse EIENDELER Regnskap Regnskap Regnskap Note 31.12.2014 31.12.2013 31.12.2012 Husleie depositumskonto 144 924 Fordringer Kundefordringer 5 817 621 865 424 89 320 Andre kortsiktige fordringer 101 544 Avsetning tap på fordringer -10 000-10 000-10 000 Sum fordringer 909 165 855 424 79 320 Bankinnskudd, kontanter o.l. 6 3 718 469 3 383 368 3 069 423 Sum eiendeler 4 772 558 4 238 792 3 148 743 EGENKAPITAL Opptjent Egenkapital Annen egenkapital 7 2 720 574 2 464 766 2 562 974 Sum egenkapital 2 720 574 2 464 766 2 562 974 GJELD Forpliktelser Avsetninger forpliktelser 8 1 249 750 1 135 179 0 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 246 796 92 686 53 009 Skyldig offentlige avgifter 227 858 230 825 221 423 Annen kortsiktig gjeld 327 579 315 336 311 337 Sum kortsiktig gjeld 802 233 638 847 585 769 Sum gjeld 2 051 983 1 774 026 585 769 Sum Gjeld og Egenkapital 4 772 558 4 238 792 3 148 743 Oslo / 2015 Styret i Seniornett Norge Aase Fagerhaug Jan Balstad Sverre Fosse Leder Brit Turid Valhammer Ingeborg Bø Bjørn Jakobsen Arne Sølvberg Tore Langemyr Larsen
Note 1 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og NRS 8 - God regnskapsskikk for små foretak. Driftsinntekter Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres etter hvert som de leveres. Medlemskontigent regnskapsføres når den faktureres, og periodiseres over medlemsperioden. Støtte inntektsføres når man har rettmessig krav på støtten. Skatt Foreningene er ikke ansett skattepliktig for sin virksomhet jf skattelovens 2-32. Klassifisering og vurdering av balanseposter Anleggsmidler omfatter eiendeler bestemt til varig eie og bruk. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost. Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets økonomiske levetid. Varige driftsmidler nedskrives til gjenvinnbart beløp ved verdifall som forventes ikke å være forbigående. Gjenvinnbart beløp er det høyeste av netto salgsverdi og verdi i bruk. Verdi i bruk er nåverdi av fremtidige kontantstrømmer knyttet til eiendelen. Nedskrivingen reverseres når grunnlaget for nedskrivingen ikke lenger er til stede. Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost og antatt virkelig verdi. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer oppføres til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. Pensjonsforpliktelser Seniornett Norge har en sikret pensjonsordning som tilfredsstiller kravet til obligatorisk pensjonsordning. Pensjonspremien anses i disse tilfeller som pensjonskostnad og klassifiseres sammen med lønnskostnader.
Note 2 Inntekter Sponsorer/statsstøtte o.l. 2014 2013 Fornyings- og adm. Dept 3 300 000 2 108 000 Sum 3 300 000 2 108 000 Note 3 Lønnskostnader Lønnskostnader 2014 2013 Lønn 2 750 200 2 826 319 Arbeidsgiveravgift 395 895 399 627 Pensjonskostnader 62 739 51 128 Andre lønnsrelaterte ytelser 2 099 2 658 Sum 3 210 933 3 279 732 Foreningen har i 2014 sysselsatt 6 årsverk. Ytelser/godtgjørelser til daglig leder, styret og revisor Ytelser til ledende personer Daglig leder Styre Lønn 575 580 0 Pensjonskostnader 9 706 0 Annen godtgjørelse 3 240 0 Sum 588 526 0 Godtgjørelse til revisor Det er i 2014 kostnadsført kr. 23.750 (inkl. mva) i ordinært revisjonshonorar og kr. 0 (inkl. mva) vedrørende andre tjenester levert av revisor. Obligatorisk tjenestepensjon Selskapet er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon og har tegnet pensjonsordning i forsikringsselskap som oppfyller kravene etter denne lov. Ordningen er innskuddsbasert og inneholder ingen garantier eller forpliktelser som skal balanseføres.
Note 4 Andre driftskostnader Husleie, data, tlf, porto, rekv., div. 2014 2013 Leie lokaler 611 508 340 264 Nettsted 48 877 47 591 Medlemsregister 27 609 32 510 Porto 120 137 156 388 Reisekostnader 294 150 360 946 Div. Kostnader frivillige 85 443 77 237 Reklamekostnader 45 754 12 607 Andre driftskostnader 418 235 393 528 Sum* 1 651 713 1 421 071 * Fordeling foreningsdrift 1 341 071 * Fordeling kurs 80 000 Note 5 Kundefordringer Kundefordringer 14 621 Diverse kunder, PF Oslo 803 000 Sum 817 621 Note 6 Bankinnskudd 2014 2013 Bundne skattetrekksmidler: 135 233 118 337 Kasse 661 661 Driftskonto 1 366 868 2 085 737 Plasseringskonto 2 215 707 1 178 633 Sum bankinnskudd 3 718 469 3 383 368 Note 7 Bevegelser i egenkapitalen Årets bevegelser i egenkapitalen: 31.12.2013 Overføringer 31.12.2014 Annen egenkapital 2 464 766 255 808 2 720 574 Sum annen egenkapital 2 464 766 255 808 2 720 574 Note 8 Avsetninger forpliktelser Avsetning prebetalt medlemskoningent 1 164 500 Avsetning mastergradstipendier 50 000 Avsetning DILP 35 250 Sum 1 249 750