1 (5) Page Dette brevet inneholder Nordeas forslag til hvordan rapporteringskravene i EU s EMIR-forordning kan oppfylles. Hvis du/dere er enig i dette, behøver du/dere ikke foreta deg/dere noe mer enn eventuelt å innhente LEI, som nærmere beskrevet nedenfor. Informasjon om EMIR til Nordea Markets' kunder som handler valuta, renteswapper og andre derivater Det vises til tidligere informasjon i 2013 om EMIR med påfølgende endringer i hovedavtalen. For å oppfylle nye rapporteringskrav fra EU ønsker Nordea å gjøre enkelte ytterligere endringer i hovedavtalen med kunder som handler valuta, renteswapper og andre derivater med Nordea, hvoretter hovedavtalen suppleres med vilkårene for Nordeas rapporteringstjeneste (Tillegg B). Endringene i hovedavtalen følger vedlagt. Dersom vi ikke mottar annen informasjon fra deg innen 10. oktober 2017, vil endringene automatisk tre i kraft 10. oktober 2017. EMIR trådte i kraft i Norge 1. juli 2017. Endringene i hovedavtalen legger til rette for at Nordeas kunder vil oppfylle rapporteringskravene i EMIR ved handel med Nordea Markets og det derfor viktig at endringene i hovedavtalen aksepteres. Ettersom EMIR er innført i Norge, har norske kunder en selvstendig plikt til å sørge for at deres handler blir rapportert til et såkalt transaksjonsregister. Transaksjonsregistre er, kort fortalt, databaser som tilsynsmyndighetene bruker til å overvåke derivatmarkedet. Prinsippet for transaksjonsrapportering under EMIR er at begge parter i en transaksjon har plikt til å rapportere detaljer om transaksjonen. Rapporteringsplikten gjelder allerede for Nordea Bank AB (publ) som EU-foretak, mens Finanstilsynet vil håndheve rapporteringsplikten for norske kunder fra januar 2018. Rapporteringsplikten vil fra dette tidspunktet også gjelder for handler som er inngått i perioden 1. juli til 31. desember 2017. Som en tjeneste til deg/dere som kunde, vil Nordea foreta rapportering også på dine/deres vegne. Dersom vi ikke mottar annen informasjon fra deg/dere innen 10. oktober 2017, vil Nordea påbegynne slik rapportering fra det tidspunktet rapporteringskravet trer i kraft for norske virksomheter. Hvis du ikke er enig i de foreslåtte endringene i hovedavtalen eller har spørsmål, kan du/dere ta kontakt med Nordeas EMIR-team på emir@nordea.com. En forutsetning for at Nordea kan påbegynne rapporteringen er at kunder som er foretak, herunder enkeltpersonforetak, har registret seg med en LEI-kode. LEI (Legal Entity Identifier) er en global identifikator som brukes for å identifisere juridiske personer som deltar i finansielle transaksjoner og i forbindelse med rapporteringer i finansmarkedet.
2 (5) Page Hvis dere ikke har en LEI-kode, må dere få utstedt en slik kode fra en av utstederne av LEIkoder, f.eks. www.nordlei.org. Vi ber om at LEI-kode innhentes og videreformidles til Nordea innen 1. november 2017. Etter denne dato vil det ikke være mulig for foretakskunder å inngå nye derivattransaksjoner med Nordea inntil LEI-kode er innhentet. Videreformidlingene av LEI-kode til Nordea gjøres ved å fylle ut nødvendig informasjon på Nordeas hjemmeside; www.nordeamarkets.com/lei, hvor også mer informasjon om LEI er tilgjengelig. Med vennlig hilsen Nordea Markets
3 (5) Page TILLEGG B VILKÅR FOR RAPPORTERINGSTJENESTEN 1. Utsatt ikrafttredelse for enkelte bestemmelser Bankens rapportering av Motpartsinformasjon om Kunden og Kundens forpliktelser i henhold til pkt. 3 (2) under gjelder likevel først fra det tidspunktet Kunden er underlagt Rapporteringskrav. 2. Rapporteringsroller (1) Banken og/eller Kunden kan bli forpliktet til å rapportere informasjon om Relevante Transaksjoner i henhold til Rapporteringskravet og i samsvar med dette tillegg B. Banken og Kunden er enige om at Banken, med mindre annet følger av (2) under, for hver Relevante Transaksjon skal rapportere Motpartsinformasjon om Kunden og Banken samt Fellesinformasjon til Transaksjonsregisteret innen Rapporteringsfristen. Kunden gir hermed Banken rett til å rapportere Motpartsinformasjon om Kunden og Fellesinformasjon til Transaksjonsregisteret. (2) Banken er ikke forpliktet til å rapportere Verdsettelsesinformasjon om Kunden, verken på den første rapporteringsdagen eller løpende. 3. Rapporteringskrav (1) Banken og Kunden vil, for hver Relevante Transaksjon, opptre rimelig for å komme til enighet om Fellesinformasjonen før denne rapporteres til Transaksjonsregisteret. (2) Kunden: (A) skal levere nødvendig informasjon til Banken tidsnok til at Banken kan utføre rapporteringen i henhold til pkt. 2 over, inkludert, men ikke begrenset til, relevant informasjon om nødvendige indentifiseringskoder for juridiske personer, (B) aksepterer at Banken, i relasjon til rapporteringen av Kundens Motpartsinformasjon, kan legge til grunn (1) at den Relevante Transaksjonen objektivt sett har en direkte tilknytning til Kundens forretningsvirksomhet eller finansforvaltning i henhold til artikkel 10.3 i EMIR, (ii) at Kunden ikke overstiger terskelen for clearing i henhold til artikkel 10.2 i EMIR og (iii) at de andre opplysningene som Banken har rapportert eller har til hensikt å rapportere om Kunden er riktige basert på informasjon tilgjengelig for Banken, med mindre Kunden har gitt avvikende opplysninger i henhold til (A) over, og
4 (5) Page (C) erklærer at den informasjon som Kunden gir Banken i henhold til (A) over, pr. rapporteringsdagen i all vesentlighet er riktig og fullstendig. 4. Opphevelse av taushetsplikt I den grad en av partene i henhold til EMIR må utlevere informasjon til andre om den annen part, samtykker denne til slik utlevering uavhengig av eventuell taushetsplikt eller konfidensialitetsforpliktelser som måtte følge av Hovedavtalen, andre avtaler mellom partene, lov, forskrift eller administrative bestemmelser. 5. Rettelse av feil mm. (1) Uten fortrengsel for eventuelle rettigheter som måtte følge av lov, utgjør en parts unnlatelse av å oppfylle forpliktelsene i dette tillegg B ikke mislighold av Hovedavtalen. (2) Dersom enten Banken eller Kunden oppdager en vesentlig feil i informasjonen som er overlevert til den annen part skal vedkommende varsle den annen part så raskt som praktisk mulig. Begge parter skal gjøre alt som er forretningsmessig rimelig for å rette slike feil. (3) Informasjon som er overlevert Transaksjonsregisteret for å oppfylle Rapporteringskrav påvirker ikke eventuelle eksisterende eller fremtidige tvister mellom partene om informasjonen. En unnlatelse eller forsinkelse av å utøve rettigheter i henhold til dette pkt. 5 medfører ikke oppgivelse av rettigheter i en slik tvist. Tilsvarende er ikke enkeltstående eller delvis påberopelse av rettigheter til hinder for etterfølgende eller ytterligere tiltak i en slik tvist. 6. Definisjoner (1) Ord og uttrykk brukt i dette Tillegg B skal ha samme betydning som i Tillegg A (med unntak for definisjonen i (3) under). (2) Definisjoner i Tillegg B: «Fellesinformasjon» betyr, med hensyn til en Transaksjon, opplysningene i tabell 2 (Common Data) i vedlegget til Delegert kommisjonsforordning (EU) nr. 148/2013, datert 19. desember 2012. «Motpartsinformasjon» betyr, med hensyn til en Transaksjon og en part, opplysningene i tabell 1 (Counterparty Data) i vedlegget til Delegert kommisjonsforordning (EU) nr. 148/2013, datert 19. desember 2012. «Rapporteringsfrist» betyr fristen for rapportering av en Transaksjon, som angitt i EMIR.
5 (5) Page «Rapporteringskrav» betyr forpliktelsen til å rapportere opplysninger om derivatkontrakter som er inngått, endret eller avsluttet til et transaksjonsregister, ESMA eller annet relevant overvåkningsorgan i henhold til EMIR. «Transaksjonsregister» betyr en juridisk person som er registrert som et transaksjonsregister (Trade Repository) i henhold til EMIR. «Verdsettelsesinformasjon» betyr, med hensyn til en Transaksjon og en part, informasjon om en mark-to-market verdsettelse eller en «mark-to-model» verdsettelse og med hensyn til sikkerhet som angitt i tabell 1 (Counterparty Data) i vedlegget til Delegert kommisjonsforordning (EU) nr. 148/2013, datert 19. desember 2012. (3) Spesielle definisjoner for Tillegg B: «Relevant Transaksjon» betyr enhver Transaksjon som er underlagt Rapporteringskrav.