Årsregnskap 2016 for Child Africa Organisasjonsnr. 977458056
Årsberetning 2016 Virksomhetens art Stiftelsen driver følgende virksomhet på følgende steder: Hjelpearbeid for fattige og foreldreløse barn i Afrika, med utgangspunkt i stiftelsens kontorer i Strand kommune. Fortsatt drift Årsoppgjøret er avlagt under forutsetning om fortsatt drift. Styret er ikke kjent med forhold etter balansedagen, som skulle ha innvirkning på regnskapsavleggelsen 2016 Rettvisende bilde Styret mener det fremlagte regnskapet viser et rettvisende bilde over utviklign, og stilling pr. 31.12.16 Arbeidsmiljø og personale Selskapet har en ansatt i 2016. Likestilling I selskapets styre sitter to kvinner og to menn Miljørapport Stiftelsen forrurenser ikke det ytre miljø. Moss, den 07.06.2017 Julie N Solberg Styremedlem Rino Solberg Jens H. Quanvik Styrets leder Styremedlem Ritha Jørgensen Styremedlem
Resultatregnskap Note 2016 2015 DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Innsamlede midler, gaver 4 045 967 4 426 120 Annen driftsinntekt 209 569 130 560 Sum driftsinntekter 4 255 536 4 556 680 Driftskostnader Skolepenger mv. Afrika 3 891 035 3 821 583 Lønnskostnad 1 133 179 553 582 Annen driftskostnad 2 137 537 205 128 Sum driftskostnader 4 161 751 4 580 293 DRIFTSRESULTAT 93 786 (23 613) FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Annen renteinntekt 43 468 Annen finansinntekt 1 644 0 Sum finansinntekter 1 687 468 Finanskostnader Annen finanskostnad 1 256 1 814 Sum finanskostnader 1 256 1 814 NETTO FINANSPOSTER 431 (1 346) ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD 94 217 (24 958) Skattekostnad på ordinært resultat 0 0 ORDINÆRT RESULTAT 94 217 (24 958) ÅRSRESULTAT 94 217 (24 958) OVERFØRINGER Overføringer annen egenkapital 5 94 217 (24 959) SUM OVERFØRINGER 94 217 (24 959) Årsregnskap for Child Africa Organisasjonsnr. 977458056
Balanse pr. 31.12.2016 Note 31.12.2016 31.12.2015 EIENDELER Anleggsmidler Finansielle anleggsmidler Investeringer i aksjer og andeler 0 100 Sum anleggsmidler 0 100 Omløpsmidler Andre fordringer 304 148 208 086 Bankinnskudd, kontanter o.l. 3 66 804 197 154 Sum omløpsmidler 370 952 405 239 SUM EIENDELER 370 952 405 339 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Innskutt egenkapital Stiftelseskapital 4 50 000 50 000 Sum innskutt egenkapital 50 000 50 000 Opptjent egenkapital Annen egenkapital 5 306 016 211 799 Sum opptjent egenkapital 306 016 211 799 Sum egenkapital 356 016 261 799 Gjeld Kortsiktig gjeld Skyldig offentlige avgifter 2 936 41 007 Annen kortsiktig gjeld 12 000 102 533 Sum kortsiktig gjeld 14 936 143 540 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 370 952 405 339 Moss, den 07.06.2017 Julie N Solberg Rino Solberg Jens H. Quanvik Rita Jørgensen Styremedlem Styrets leder Styremedlem Styremedlem Årsregnskap for Child Africa Organisasjonsnr. 977458056
Noter 2016 Regnskapsprinsipper: Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Omløpsmidler og kortsiktig gjeld Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter siste dag i regnskapsåret, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost og antatt virkelig verdi (Laveste verdis prinsipp). Inntektsføring Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres i takt med utførelsen. Andelen av salgsinntekter som knytter seg til fremtidige serviceytelser, balanseføres som uopptjent inntekt ved salget og inntektsføres deretter i takt med levering av ytelsene. Valuta Pengeposter i utenlandsk valuta vurderes etter børskursen på valutaen etter kursnoteringen på den siste dagen i regnskapsåret. Fordringer Kundefordringer føres opp i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til påregnelig tap. Avsetning til påregnelig tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Andre fordringer er også gjenstand for en tilsvarende vurdering. Pensjonsforpliktelser Pensjonsforpliktelser finansiert over driften er beregnet og ført opp i balansen som en gjeldspost under avsetning for forpliktelser. Pensjonsordninger finansiert via sikrede ordninger er ikke balanseført. Pensjonspremien som pensjonskostnad og føres opp sammen med lønnskostnader. Forskuddsbetalt premie i form av innbetaling til premiefond blir ført opp i balansen under posten andre fordringer. Avkastning på premiefondet blir i resultatregnskapet oppført som en reduksjon av pensjonskostnadene. Note 1 - Lønnskostnad I år I fjor Lønn 108 000 474 525 Arbeidsgiveravgift 16 458 68 409 Pensjonskostnader 8 721 10 648 Andre lønnsrelaterte ytelser 0 0 Totalt 133 179 553 582 Noter for Child Africa Organisasjonsnr. 977458056
Noter 2016 Stiftelsen har etablert obligatorisk tjenestepensjon. Det betales ikke ut honorar til styremdelmmer i stiftelsen. Note 2 - Honorar til revisor Det er i 2016 kostnadsført kr.18.750,- ink.mva til revisor. Honoraret består kun av revisjon. Note 3 - Bankinnskudd, kontanter o.l. Bundne midler skattebank er pr. 31.12.16 kr 0,-. Skyldig skattetrekk er kr 0,-. Note 4 - Stiftelseskapital Stiftelseskapitalen er innbetalt av Julie og Rino Solberg, pålydende kr. 50.000,-. Disse to sitter også selskapets styre. Note 5 - Overføringer annen egenkapital Selskapskapital Annen egenkapital Pr 1.1. 50 000 211 799 Tilført fra årsresultat 0 94 217 Pr 31.12. 50 000 306 016 Noter for Child Africa Organisasjonsnr. 977458056
Byrå Pedersens Regnskapskontor Saldobalanse Klient 00388 Child Africa Utskrift fra Visma Finale Årsoppgjør Periode 2016 Dato : 08/06/2017 16:02 Side 1 av 2 Kontonr. Kontonavn Inngående Postering Saldo 2016 Saldo 2015 1350 Investeringer i aksjer/andeler 24 800,00 0,00 24 800,00 24 800,00 1351 Andre aksjer, norske -24 700,00-100,00-24 800,00-24 700,00 Langsiktige fordringer 100,00-100,00 0,00 100,00 1530 Opptjent, ikke fakt. driftsinnt 0,00 100,00 100,00 0,00 1580 Tlf depositum Bistandshuset 3 435,00 0,00 3 435,00 3 435,00 Kortsiktige fordringer 3 435,00 100,00 3 535,00 3 435,00 1710 Forskuddsbetalt rentekostnad 76,97 0,00 76,97 76,97 Korts. fordr. med tidsavgr. 76,97 0,00 76,97 76,97 1920 Bank: 5183.05.61149 0,00 0,00 0,00 2 257,69 1921 HB 9537.05.56602 32 737,73 0,00 32 737,73 0,00 1925 Bankinnskudd 5010 07 05203 0,00 0,00 0,00 139 187,63 1930 Norde Eurokonto 0,00 0,00 0,00 15 722,14 1931 HB 8396.07.42659 EURO 35 189,14-1 123,16 34 065,98 0,00 1940 Konto 1503-17-90945 0,00 0,00 0,00 35 100,00 1945 DNB 15032911266(sykkelløp) 0,00 0,00 0,00 25,09 1947 DNB: 1503-35-46146: CA Equator 0,00 0,00 0,00 1 233,67 1948 DNB: 1503-35-46154 (Playpark) 0,00 0,00 0,00 3 103,21 1949 DNB 150333319 (standard faddere 0,00 0,00 0,00 524,20 Betalingsmidler 67 926,87-1 123,16 66 803,71 197 153,63 2000 Stiftelseskapital -50 000,00 0,00-50 000,00-50 000,00 2050 Annen egenkapital -211 799,15-94 216,80-306 015,95-211 798,63 EGENKAPITAL -261 799,15-94 216,80-356 015,95-261 798,63 2400 Leverandørgjeld 300 536,32 0,00 300 536,32 204 573,76 2600 Forskuddstrekk 0,00 0,00 0,00-21 060,00 2770 Skyldig arbeidsgiveravgift -1 243,82 0,00-1 243,82-12 512,93 2780 Påløpt arbeidsgiveravgift -1 692,23 0,00-1 692,23-7 434,45 2910 Annen kortsiktig gjeld -49 807,83 49 807,83 0,00-49 807,83 KORTSIKTIG GJELD 247 792,44 49 807,83 297 600,27 113 758,55 2940 Feriepenger -12 000,00 0,00-12 000,00-52 725,00 Korts. gjeld med tidsavgr. -12 000,00 0,00-12 000,00-52 725,00 3000 Inntekter - faste gaver -1 577 993,12 0,00-1 577 993,12-1 256 258,72 3035 Bistandshuset AS -2 014 275,00 0,00-2 014 275,00-2 303 456,00 3040 Gaver Skoleprosjekt -116 109,00 0,00-116 109,00-430 650,36 3050 Gaver Lekepark 0,00 0,00 0,00-414 925,33 3052 Sponsorgaver -337 589,83 0,00-337 589,83-20 830,00 Driftsinntekter -4 045 966,95 0,00-4 045 966,95-4 426 120,41 3900 Provisjon - Better Globe -159 761,51-49 807,83-209 569,34-130 559,99 Andre driftsinntekter -159 761,51-49 807,83-209 569,34-130 559,99 4500 Child Africa Uganda 3 350 456,66 0,00 3 350 456,66 1 280 099,63 4510 Skoleprosjekt Kenya 15 692,56 0,00 15 692,56 106 309,58 4511 Skoleprosjekt Uganda 524 885,36 0,00 524 885,36 2 435 173,78 Kjøp av materialer varer, fremmedytelser o.l. 3 891 034,58 0,00 3 891 034,58 3 821 582,99 5000 Lønn til ansatte, variabel 96 000,00 0,00 96 000,00 421 800,00 5180 Feriepenger, fast AGA oppg.pl. 12 000,00 0,00 12 000,00 52 725,00 5182 Arbeidsgiv.avg. av pål. feriep. 1 692,01 0,00 1 692,01 7 434,28 5280 Annen fordel i arbeidsforhold 8 721,00 0,00 8 721,00 10 648,00 5290 Motkonto for gruppe 52-8 721,00 0,00-8 721,00-10 648,00 5400 Arbeidsgiveravgift 14 765,66 0,00 14 765,66 60 975,17 5930 otp 8 721,00 0,00 8 721,00 10 648,00 Personalkostnader 133 178,67 0,00 133 178,67 553 582,45
Byrå Pedersens Regnskapskontor Saldobalanse Klient 00388 Child Africa Utskrift fra Visma Finale Årsoppgjør Periode 2016 Dato : 08/06/2017 16:02 Side 2 av 2 Kontonr. Kontonavn Inngående Postering Saldo 2016 Saldo 2015 6500 Driftsmateriale, ikke aktiviser 0,00 0,00 0,00 699,00 6700 Revisjons- og regnskapshonorar 18 750,00 0,00 18 750,00 17 500,00 6705 Regnskapshonorar 28 114,00 0,00 28 114,00 45 692,00 6720 Honorar økonom. og jurid. bist. 0,00 0,00 0,00 9 375,00 6790 Annen fremmed tjeneste 0,00 0,00 0,00 14 720,00 6800 Kontorrekvisita 1 000,00 0,00 1 000,00 1 238,50 6810 EDB-Utgifter 0,00 0,00 0,00 633,75 6830 Web-utvikling 22 700,25 0,00 22 700,25 18 295,76 6860 Møte, kurs, oppdatering o.l. 0,00 0,00 0,00 1 922,00 6890 Annen kontorkostnad 12 289,80 0,00 12 289,80 39 682,10 6900 Telefon, datakomm. etc 2 304,01 0,00 2 304,01 10 426,70 6940 Porto 85,00 0,00 85,00 942,00 7100 Bilgodtgjørelse, oppgavepliktig 136,80 0,00 136,80 3 862,20 7140 Reisekostnad, ikke oppgaveplikt 0,00 0,00 0,00 13 403,69 7150 Diettkostnad, oppgavepliktig 0,00 0,00 0,00 155,00 7400 Kontingent, fradragsberettiget 3 700,00 0,00 3 700,00 3 500,00 7770 Bank- og kortgebyr 48 064,04 0,00 48 064,04 23 015,25 7771 Bank- og kortgebyr -3,01 0,00-3,01-0,40 7775 Purregebyr 96,60 0,00 96,60 65,00 7799 Annen kostnad, ikke fradragsber 300,00 0,00 300,00 0,00 Andre driftskostnader 137 537,49 0,00 137 537,49 205 127,55 8050 Annen renteinntekt -42,94 0,00-42,94-468,00 8060 Valutagevinst kunder (agio) -1 644,04 0,00-1 644,04 0,00 Finansinntekter -1 686,98 0,00-1 686,98-468,00 8160 Valutatap kunder (disagio) 132,57 1 123,16 1 255,73 1 813,89 Finanskostnader 132,57 1 123,16 1 255,73 1 813,89 8990 Tilført egenkapitalen 0,00 94 216,80 94 216,80-24 959,00 Disponering av årsresultat 0,00 94 216,80 94 216,80-24 959,00 TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00
Byrå Pedersens Regnskapskontor Posteringsjournal Klient 00388 Child Africa Utskrift fra Visma Finale Årsoppgjør Periode 2016 Dato : 08/06/2017 16:02 Side 1 av 1 Bilagsnr Dato Debet Kredit Beløp Anmerkning Tilleggsposteringer Avslutning 1 31122016 2910 3900 49 807,83 Inntektsføring ut fra dokument Avslutning 2 31122016 1530 1351 100,00 solgte aksjer - ikke bokført Avslutning 3 31122016 8990 2050 94 216,80 Avslutning 4 31122016 8160 1931 1 123,16 Tilleggsposteringer 145 247,79 Totalt alle posteringer 145 247,79 Tilleggsposteringene ovenfor er utført etter instruks fra selskapet. Sted: Dato: Sign: