Statoil Forsikring a.s Resultatregnskap pr. 30. juni BELØP I 1000 KR YTD Q2 2014 YTD Q2 2013 QTD Q2 2014 QTD Q2 2013 31.12.2013 Premieinntekter Forfalte bruttopremier 1 998 893 2 230 175 1 693 427 1 754 623 2 522 791 - Avgitte gjenforsikringspremier -996 805-1 025 740-669 248-741 911-883 278 Endring i avsetning for ikke opptjent bruttopremie -920 488-1 205 469-1 162 449-1 281 999-410 716 - Endring i gjenforsikringsandel av ikke opptjent bruttopremie 433 269 478 324 429 238 507 276-6 430 Sum premieinntekter for egen regning 514 869 477 291 290 968 237 989 1 222 366 Allokert investeringsavkastning overført fra ikke-teknisk regnskap 129 453 98 946 65 978 46 954 233 953 Erstatningskostnader i skadeforsikring Betalte erstatninger brutto -21 155-177 894-6 575-58 356-200 804 - Gjenforsikringsandel av betalte bruttoerstatninger 0 9 217 0 0 13 297 Endring i brutto erstatningsavsetning 834 619 59 021 893 999 128 253-1 667 085 - Endring i gjenforsikringsandel av brutto erstatningsavsetninger -829 716-4 713-820 171-8 795 1 484 006 Sum erstatningskostnader for egen regning -16 251-114 369 67 253 61 102-370 586 Forsikringsrelaterte driftskostnader Forsikringsrelaterte administrasjonskostnader inkl provisjoner for mottatt gjenforsikring -13 552-9 609-6 890-4 467-20 328 - Mottatte provisjoner for avgitt gjenforsikring og gevinstandeler 42 846 47 153 37 543 43 467 46 612 Sum forsikringsrelaterte driftskostnader 29 295 37 545 30 654 39 001 26 284 Resultat av teknisk regnskap før sikkerhetsavsetninger 657 365 499 413 454 853 385 045 1 112 018 Endring i andre tekniske og i sikkerhetsavsetning m.v. i skadeforsikring Endring i sikkerhetsavsetning -1 067 451-1 301 765-1 067 451-1 301 765-1 271 413 Sum endring i sikkerhetsavsetninger m.v. -1 067 451-1 301 765-1 067 451-1 301 765-1 271 413 Resultat av teknisk regnskap for skadeforsikring -410 086-802 352-612 598-916 720-159 395 Netto inntekter fra investeringer Renteinntekt og utbytte mv. på finansielle eiendeler 493 012 250 309 377 458 170 523 464 200 Verdiendringer på investeringer 11 907 239 472 90 964-95 634 1 134 519 Realisert gevinst og tap på investeringer 371 694 45 047 212 653 8 866-17 185 Administrasjonskostnader knyttet til investeringer, herunder rentekostnader -24 223-9 766-12 339-154 -43 747 Sum netto inntekter fra investeringer 852 390 525 063 668 738 83 601 1 537 787 Allokert investeringsavkastning overført til teknisk regnskap -129 453-98 946-65 978-46 954-233 953 Resultat av ikke-teknisk regnskap 722 937 426 117 602 760 36 647 1 303 834 Resultat før skattekostnad 312 851-376 235-9 838-880 073 1 144 439 Skattekostnad 73 688 252 526 153 841 274 295 14 596 Resultat før andre resultatkomponenter 386 539-123 709 144 003-605 778 1 159 034 Andre resultatkomponenter 0 0 0 0 0 Årsresultat 386 539-123 709 144 003-605 778 1 159 034 Overføringer og disponeringer Avgitt konsernbidrag 0 0 0 0 0 Mottatt konsernbidrag 0 0 0 0 128 663 Overført til annen innbetalt egenkapital 0 0 0 0-128 663 Overført til (-) / fra (+) annen egenkapital/udekket underskudd -386 630 124 570-144 511 606 073-1 152 589 Overført til (-) / fra (+) naturskadefondet 90-861 508-296 -1 372 Overført til (-) / fra (+) garantiordningen 0 0 0 0-5 073 Sum overføringer og disponeringer -386 539 123 709-144 003 605 778-1 159 034
Statoil Forsikring a.s Balanse pr. 30. juni EIENDELER BELØP I 1000 KR 30.06.2014 30.06.2013 31.12.2013 Immaterielle eiendeler Sum immaterielle eiendeler 0 0 0 Investeringer Finansielle eiendeler som måles til virkelig verdi Aksjer og andeler 5 678 057 5 146 231 5 564 858 Obligasjoner og andre verdipapirer med fast avkastning 16 778 158 14 757 380 15 288 350 Finansielle derivater 12 162 15 049 23 287 Sum investeringer 22 468 377 19 918 660 20 876 496 Gjenforsikringsandel av forsikringstekniske bruttoavsetninger i skadeforsikring Gjenforsikring av ikke opptjent bruttopremie 610 895 662 381 177 627 Gjenforsikring av brutto erstatningsavsetning 748 933 85 851 1 578 650 Sum gjenforsikringsandel av brutto forsikringsforpliktelser i skadeforsikring 1 359 829 748 233 1 756 276 Fordringer Fordringer i forbindelse med direkte forretninger Forsikringstakere 5 364 9 442 5 363 Andre fordringer Andre fordringer 311 440 295 892 221 630 Fordring på konsernselskap 525 805 0 178 699 Sum fordringer 842 608 305 334 405 692 Andre eiendeler Bankinnskudd 173 440 126 631 84 093 Eiendeler ved utsatt skatt 757 822 1 641 468 1 522 556 Eiendeler ved betalbar skatt 420 000 0 0 Sum andre eiendeler 1 351 261 1 768 099 1 606 649 Forskuddsbetalte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter Andre forskuddsbetalte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter 97 675 0 0 Sum forskuddsbetalte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter 97 675 0 0 Sum eiendeler 26 119 750 22 740 326 24 645 113
EGENKAPITAL OG FORPLIKTELSER BELØP I 1000 KR 30.06.2014 30.06.2013 31.12.2013 Innskutt egenkapital Aksjekapital 1 325 000 1 325 000 1 325 000 Overkursfond 25 000 25 000 25 000 Annen innskutt egenkapital 3 163 922 3 035 259 3 163 922 Sum innskutt egenkapital 4 513 922 4 385 259 4 513 922 Opptjent egenkapital Avsetning til naturskadefondet 28 457 28 036 28 547 Avsetning til garantiordningen 88 653 83 580 88 653 Annen opptjent egenkapital 2 146 827 994 238 2 146 827 Periodens resultat 386 630-124 570 0 Sum opptjent egenkapital 2 650 566 981 284 2 264 027 Sum egenkapital 7 164 489 5 366 543 6 777 949 Forsikringsforpliktelser brutto i skadeforsikring Avsetning for ikke opptjent bruttopremie 1 684 052 1 558 317 763 564 Brutto erstatningsavsetning 1 703 598 812 112 2 538 217 Sikkerhetsavsetning 14 634 054 13 596 955 13 566 603 Sum forsikringsforpliktelser brutto i skadeforsikring 18 021 704 15 967 384 16 868 384 Avsetninger for forpliktelser Betalbar skatt 0 258 801 426 801 Andre avsetninger for forpliktelser 528 526 520 208 420 992 Sum avsetninger for forpliktelser 528 525 779 008 847 793 Forpliktelser Gjeld til konsernselskap 4 693 230 657 67 049 Finansielle derivater 207 521 207 163 79 430 Andre forpliktelser 192 819 189 571 4 508 Sum forpliktelser 405 033 627 391 150 986 Sum egenkapital og forpliktelser 26 119 750 22 740 326 24 645 113 Stavanger, 22. august 2014 i styret for Statoil Forsikring a.s. Trygve Imsland Styreleder Anne-Margrethe Tostrup Smith Tron Vormeland Ørjan Kvelvane Lars Gaute Østebø Forretningsfører
Statoil Forsikring a.s Kontantstrømoppstilling pr. 30. juni BELØP I 1000 KR 30.06.2014 31.12.2013 30.06.2013 Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter Innbetalte premier direkte forsikring 1 909 083 2 392 301 2 025 423 Innbetalt vedrørende andre inntekter 42 846 46 612 47 153 Utbetalte gjenforsikringspremier -889 271-860 284-903 530 Utbetalte erstatninger direkte forsikring -83 510-123 493 58 946 Utbetaling til leverandører for varer og tjenester -29 265-49 914-24 163 Utbetaling av renter -3 132-5 378-206 Innbetaling av renter 200 577 375 739 181 722 Innbetaling av utbytter 216 932 95 419 78 471 Inn- / utbetalinger fra andre finansposter 22 628-519 874-118 126 Utbetaling av skatter -8 379-7 294-6 240 Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter 1 378 508 1 343 834 1 339 449 Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter Inn-/ utbetalinger ved aksjetransaksjoner 215 069 769 126 254 267 Inn-/ utbetalinger ved obligasjoner -2 356 854-1 893 787-1 384 835 Inn-/ utbetalinger ved sertifikater 1 010 492 1 178 869 1 048 972 Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter -1 131 293 54 208-81 597 Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Inn-/ utbetalinger i forbindelse med annen kortsiktig gjeld 188 311-21 625 163 439 Utbetaling av konsernbidrag 0-1 453 612-1 453 612 Innbetaling av konsernbidrag 178 699 0 0 Endring i tilgodehavende innen konsernet -525 805 88 805 88 805 Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter -158 795-1 386 432-1 201 368 Effekt av valutakursendringer på kontanter og kontantekvivalenter 927 4 729 2 393 Netto endring betalingsmidler 89 346 16 339 58 877 Betalingsmidler 1.1 84 093 67 754 67 754 Betalingsmidler ved periodens utgang 173 440 84 093 126 631 Avstemming Resultat før skattekostnad 312 851 1 144 439-376 235 Periodens betalte skatter -8 379-7 294-6 240 Andre ikke kontantposter 1 067 451 1 271 413 1 301 765 Poster klassifisert som investerings- eller finansieringsaktivitet -226 878-483 860-46 414 Urealiserte gevinster og tap -138 229-1 250 244-500 737 Endring i andre tidsavgrensingsposter 371 691 669 381 967 310 Kontantstrøm fra årets operasjonelle aktiviteter 1 378 508 1 343 834 1 339 449
Egenkapitaloppstilling pr. 30. juni Statoil Forsikring a.s Annen innbetalt egenkapital Annen egenkapital / udekket tap Beløp i 1000 kr Aksjekapital Overkursfond Fond Sum 30.06.2014 Egenkapital 1. januar 1 325 000 25 000 3 163 922 117 200 2 146 827 6 777 949 Mottatt konsernbidrag 0 Avgitt konsernbidrag 0 Tilført fra årets resultat -90 386 630 386 540 Sum 1 325 000 25 000 3 163 922 117 110 2 533 457 7 164 489 Annen innbetalt egenkapital Annen egenkapital / udekket tap Beløp i 1000 kr Aksjekapital Overkursfond Fond Sum 31.12.2013 Egenkapital 1. januar 1 325 000 25 000 3 035 259 110 755 994 238 5 490 252 Mottatt konsernbidrag 128 663 128 663 Avgitt konsernbidrag 0 0 Tilført fra årets resultat 6 445 1 152 589 1 159 034 Sum 1 325 000 25 000 3 163 922 117 200 2 146 827 6 777 949 Annen innbetalt egenkapital Annen egenkapital / udekket tap Beløp i 1000 kr Aksjekapital Overkursfond Fond Sum 30.06.2013 Egenkapital 1. januar 1 325 000 25 000 3 035 259 110 755 994 238 5 490 252 Mottatt konsernbidrag 0 0 Avgitt konsernbidrag 0 0 Tilført fra årets resultat 861-124 570-123 709 Sum 1 325 000 25 000 3 035 259 111 616 869 668 5 366 543
Selskapet og selskapsstruktur Statoil Forsikring a.s er et heleid datterselskap av Statoil ASA. Selskapet ble stiftet i 1985 og er hjemmehørende i Norge. Selskapet har forretningsadress Forusbeen 50, 4035 Stavanger, Norge. Aktiviteten i selskapet er skadeforsikring i tilknytning til Statoil-konsernet sin virksomhet. Vesentlige regnskapsprinsipper Årsregnskapet er avlagt i henhold til regnskapsloven og forskrift av 16.12.1998 om årsregnskap m.m. for forsikringsselskaper (årsregnskapsforskriften). Årsregnskapsforskriften er gjennom endring av 4. april 2008 tilpasset International Financial Reporting Standards (IFRS). Regelverket er i store trekk i samsvar med forskrift av 21. januar 2008 om forenklet anvendelse av internasjonale regnskapsprinsipper (forenklingsforskriften), som krever at måling og innregning skal være i samsvar med IFRS reglene, mens noteopplysningene i hovedsak kan følge norske regnskapsregler. Forenklinger fra IFRS Selskapet følger måle- og innregningsreglene i IFRS med unntak for regnskapsføring av konsernbidrag som regnskapsføres i samsvar med regnskapslovens bestemmelser i samsvar med årsregnskapsforskriftens 3-3 jfr forenklingsforskriftens paragraf 3-1 nr 4. Selskapets noteopplysninger er utarbeidet i samsvar med årsregnskapsforskriften og bestemmelsen om forenklet IFRS i 3-3 og følger i hovedtrekk norske regnskapsregler bortsett fra noteopplysninger om forsikringskontrakter som følger IFRS 4 og noteopplysninger om finansielle instrumenter som følger IFRS 7 og IFRS 13 nr. 91a, nr. 93b og 93d for informasjon om måling til virkelig verdi. For fullstendig noteinformasjon henvises det til Statoil Forsikring a.s. sitt årsregnskap for 2013. Kapitaldekning Kapitaldekning * 2Q 2014 2Q 2013 (NOK 1000) Risikoklasse Bokført verdi* Vektet verdi Bokført verdi* Vektet verdi Utsatt skattefordel 757 822 0 1 641 468 0 Aksjer og andeler 100 % 5 678 057 5 678 057 5 146 231 5 146 231 Obligasjoner 0-100% 14 078 522 1 064 589 10 968 939 941 224 Sertifikater 0-100% 2 699 636 19 913 3 788 441 52 046 Finansielle derivater 12 162 31 645 15 049 18 067 Gjenforsikringsandel av forsikringstekniske bruttoavsetninger 0 % 1 359 829 0 748 233 0 Forsikringstakere i forbindelse med gjenforsikring 100 % 5 363 5 363 9 442 9 442 Andre fordringer 20-100% 311 440 309 513 295 892 284 873 Opptjente, ikke mottatte renter 0 % 97 675 97 675 0 0 Eiendeler ved betalbar skatt 0 % 420 000 0 0 0 Fordringer på konsernselskap 100 % 525 805 525 805 0 0 Bankinnskudd 20 % 173 440 34 688 126 631 25 326 Sum beregningsgrunnlag 26 119 750 7 767 248 22 740 326 6 477 209 Egenkapital Aksjekapital 1 325 000 1 325 000 Overkursfond 25 000 25 000 Annen innbetalt egenkapital 3 163 922 3 035 259 Annen opptjent egenkapital 2 146 827 994 238 Utsatt skattefordel -757 822-1 641 468 Eiendeler ved betalbar skatt -420 000 0 Akkumulert underskudd 0-124 570 Minstekrav til reassuranseavsetning -829 044-825 801 Sum kjernekapital 4 653 883 2 787 658 Kapitaldekning 59,92 % 43,04 % * Beregning av kapitaldekningen er foretatt i henhold til kredittilsynets regler. Risikovektet volum er fastsatt ut fra bokført verdi hensyntatt opptjente ikke innbetalte renter. Bufferkapital ut over 8% krav 4 032 503 2 714 629 Finansielle instrumenter/investeringer 30.06.2014 31.12.2013 Endring Andel i % pr 30.06.2014 Aksjer 5 678 057 5 564 858 113 199 25,3 % Obligasjoner 14 078 522 11 599 099 2 479 423 62,7 % Sertifikater 2 699 636 3 689 251-989 615 12,0 % Derivater 12 162 23 287-11 125 0,1 % Sum 22 468 377 20 876 495 1 591 882 100 % Statoil Forskring er underlagt offentlige krav til kaptaldekningen. Den strategiske porteføljen tilpasses til en hver tid risikoevnen målt i form av bufferkapital versus VaR. Endring i skader i 2014: 30.06.2014 31.12.2013 Endring Brutto erstatningsavsetning 1 703 598 2 538 217-834 619 Gjenforsikring av brutto erstatningsavsetning 748 933 1 578 650-829 717 Erstatningsavsetning for egen regning 954 665 959 567-4 902 Så langt i 2014 er det gjort avsetning for nye skader på ca 50 MNOK. Det er også bokført kostnad på endring i skadeavsetning på ca 30 MNOK Det er bokført netto betalinger på ca 15 MNOK i forbindelse med skadeoppgjør.