215 ÅRSRAPPORT Larvik Havn KF www.larvik.havn.no
LARVIK HAVN KF ÅRSRAPPORT 215 Innhold Larvik 13,4 % Drammen 12,9 % Grenland 8,4 % Borg 1,1 % Moss 13,5 % Dette er Larvik Havn Nøkkeltall Virksomheter Investeringer og utvikling Begivenheter i 215 Styrets årsberetning 215 Resultatregnskap Balanse pr. 31.12 Kontantstrømoppstilling Noter Revisors beretning 3 4 7 8 1 11 12 13 14 15 19 375 3 225 15 75 Akkumulerte investeringer Larvik Havn KF 26-215 (totalt 35 M) Oslo 41,7 % Markedsandeler containerhavner Oslofjorden 215 (totalt 468.5 TEUs) 26 215 Larvik Havn KF Jan Fredrik Jonas (havnedirektør), Knut Jørgen Solheim Heum (økonomi- og administrasjonssjef), Anne Gokstad (økonomisekretær), Fred Arne Sørum (teknisk sjef), Erling Kristensen (havnekaptein), Beate Palmgren (markedssjef), Ole Håkon Øyesvold (eiendom og båthavnsjef), Kjell Holand (vedlikeholdsleder), Bjørn Syrrist (formann), Kranførere/havnearbeidere: Borgar Hobæk, Håkon Barland, Kai Petter Strand, Morten Bjørn, Rune Aalvik, Torgeir Dolven Hansen og Torkel Svendsen Østgård. Årsrapport 215 Larvik Havn KF. Design og utarbeidelse: Knut Jørgen Solheim Heum (mai 216) Foto: Side 1, 2, 5, 6, 7, 9, 1 (nederst), 12 og 14: Gunnar Berven. Side 3: Beate Palmgren. Foto: Side 6: Anja E. Basma. Side 1 og 2: Knut Jørgen S. Heum. Diagrammer og layout: Knut Jørgen S. Heum. 2
LARVIK HAVN KF ÅRSRAPPORT 215 Dette er Larvik Havn Med sin sentrale beliggenhet på Østlandet, korte innseiling og moderne fasiliteter er Larvik Havn et viktig og naturlig knutepunkt mellom sjø- og landtransport. OM LARVIK HAVN Larvik Havn KF er heleid av Larvik kommune og har 16 ansatte. Foretakets aktiviteter omfatter i hovedsak forvaltning av farvann, utførelse av serviceoppdrag til skip som anløper Larvik Havn, drift av båthavner og utleie av lager, areal, terminaler og tomter. Den operative virksomheten skjer i hovedsak på Revet, hvor havna er en viktig eiendomsbesitter og tilrettelegger for logistikkaktører. Virksomheten i terminalområdene utføres av private selskaper. HAVNETILBUD OG VIRKSOMHETER Havneanleggene er lokalisert på Kanalkaiene og Revet. Svartebukt Havn i Brunlanes er et eget havneanlegg for steineksport. Største virksomheter utgjør Container, Ferje, Steineksport og Stykkgods. Rederiene MSC, Unifeeder (feeder & shortsea) og Seago Line opererer i dag tilsammen fem faste, ukentlige containerlinjer mellom Larvik Havn og viktige containerhavner i Europa. Color Line opererer linjen LarvikHirtshals med to daglige avganger fra det moderne ferjeterminalanlegget på Revet. Opp mot 7. TEUs lastes og losses årlig over Larvik Havn. Dette har gjort oss til en av Norges største containerhavner. Når de siste utbyggingene står klare, har vi kapasitet til å håndtere 18. TEUs på et 1 dekars terminalområde. Foretaket eier en rekke småbåthavner lokalisert i Larvik, Stavern, Tjølling og Brunlanes som er administrert av båtforeninger. Flere av havnene har gjesteplasser gjestehavna i sommerbyen Stavern er spesielt populær. Foretaket omsatte for 57,2 millioner kroner i 215 (+1 million fra 214). Det er tre fiskerihavner i kommunen med cirka 1 registrerte yrkesfiskere. Visjon: Larvik Havn skal utvikles til den miljømessig og kommersielt foretrukne havn på vestsiden av Oslofjorden, og derigjennom bidra positivt til styrking av regionens næringsliv. 3
LARVIK HAVN KF ÅRSRAPPORT 215 Fra skip og gods 215 (14,4 mill.) 2 % Nøkkeltall 64 % 16 % 215 214 213 212 211 TRAFIKKUTVIKLING Lastemengder (tonn) 2 116 753 1 848 923 1 722 897 2 137 855 1 825 164 Antall ferjepassasjerer 737 571 726 563 756 988 777 117 726 157 Frakt med ferje (12m ekvivalenter) 71 823 65 14 66 356 66 822 65 93 Containerenheter (TEU) 62 71 64 948 64 225 61 694 68 982 RESULTATER (x 1. kr.) Omsetning 57 28 56 173 52 788 5 481 47 799 EBITDA 26 136 28 718 24 93 26 53 22 548 Driftsresultat / EBIT 14 245 17 84 15 119 15 378 12 435 Resultat før skatt 3 884 7 85 4 493 5 334 2 36 Årsresultat 3 884 7 85 4 493 5 334 2 36 LIKVIDITET (x 1. kr.) Kontrantstrøm fra driften 11 742 21 662 1 385 2 3 1 738 Likvide midler per 31.12 19 632 27 944 46 977 38 29 28 356 ANSATTE Lønnskostnader (x 1. kr.) 16 666 13 195 15 361 14 615 14 13 Antall årsverk 16 16 16 16 16 Sykefravær (%) 2,3 % 3,4 % 2,4 % 2,4 % 2,2 % LØNNSOMHET (%) EBITDA-margin 1 45,7 % 51,1 % 47,2 % 51,6 % 47,2 % Resultatgrad 2 25,9 % 32,7 % 3,6 % 32,6 % 27,6 % Totalrentabilitet 3 3,7 % 4,6 % 4,1 % 4,3 % 3,5 % Egenkapitalandel 4 35,6 % 34,1 % 32,6 % 32,2 % 31,2 % Anløpsavgift Kaivederlag Varevederlag 1: EBITDA/driftsinntekter*1% EBITDA i forhold til omsetning. 2: (Driftsresultat+finansinntekter)/driftsinntekter*1% Andel omsetning til å forrente samlet bundet kapital. 3: (Ord. resultat+finanskostn.)/gj.sn. totalkapital*1% Samlet avkastning på eiendeler. 4: Egenkapital/totalkapital*1% Andel eiendeler finansiert med egenkapital. 57,2 MILL. i omsetning 215. 45,7 % EBITDAmargin 215. 35,6 13,6 MILL. i investeringer 215. % solditet pr. 31.12.215. Omsetning og resultat (kr.) 6 55 5 45 4 35 3 25 2 15 1 5 211 212 213 214 215 Omsetning EBITDA Driftsresultat Ordinært resultat Årsresultat Finansielle forhold (kr.) 275 25 225 2 175 15 125 1 75 5 25 211 212 213 214 215 Årlige investeringer Kontantbeholdning 31.12 Lånegjeld 31.12 4
Fra tjenester & utleie 215 (42,8 mill.) Omsetning pr. virksomhet 215 LARVIK HAVN KF ÅRSRAPPORT 215 25 % 2 % % 1 % 16 % 12 % 15 % 11 % 8 % 38 % 27 % Vannlevering Båthavner Krantjenester 56 % ISPS-gebyr Utleie eiendom/areal Diverse 27 % Ferje Steineksport Båthavner Øvrig virksomhet Stein i container Øvrig container 2 25 2 1 75 1 5 1 25 1 75 5 25 Godsomsetning (tonn) 211 212 213 214 215 I alt Andel utenriks Andel innenriks 8 Gods pr. lastetype (tonn) 7 6 5 4 3 2 1 211 212 213 214 215 Flytende bulk Tørr bulk Containergods Ferjegods Øvrig stykkgods 1 6 1 4 1 2 Antall skipsanløp Gods pr. lastetype 215 9 % % 31 % 1 8 28 % 6 4 2 211 212 213 214 215 I alt Andel utenriks (ferjer) Andel utenriks (øvrig) Andel innenriks 32 % Flytende bulk Tørr bulk Container Ferje Annet stykkgods 5
6
LARVIK HAVN KF ÅRSRAPPORT 215 Virksomheter CONTAINER: Med en markedsandel på rundt 14 prosent i Oslofjorden er Larvik Havn blant landets største containerhavner. Ukentlig opereres fem faste feederlinjer mellom Larvik Havn og store europeiske containerhavner. Antall TEUs (2 fots containerenheter) utgjorde 62.7 i 215, en nedgang på 3 prosent fra året før. I alt 677. tonn gods ble fraktet i containere. Retningsbalansen for containertrafikken målt i TEU var 32 prosent innførsel og 68 prosent utførsel (214: 3 % / 7 %). Fasiliteter containerterminal 2 gantry containerkraner med løfteevne på inntil 65 tonn 27 meter kai / 11,5 meter dybde 5 dekar terminalareal / 4 reachstackers (LCT) Containere (TEUs) 211 212 213 214 215-1 2 3 4 5 6 7 Tomme Med varer FERJE: Etableringen av ferjeforbindelsen med Danmark fant sted i 1937 med Peter Wessel fra Indre Havn. Fra 28 har Color Line operert ruten på Hirtshals med Super Speed 2 fra det nye og effektive ferjeterminalanlegget på Revet. Godstrafikk med ferje utgjorde i alt 592.1 tonn i 215, fordelt på 71.8 fraktenheter (12m ekvivalenter). Tilsvarende tall var 559.1 tonn og 65. enheter året før. Passasjertrafikken over Larvik Havn økte med 2 prosent til 737.6 passasjerer, mens antall personbiler med 227.8 forble uendret. Fasiliteter Color Line ferjeterminal 5.7 kvadratmeter terminalbygg 21 meter kai / 1 meter dybde 6 dekar terminalareal 8 7 6 5 4 3 2 1 Ferjepassasjerer 211 212 213 214 215 35 3 25 2 15 1 5 Bilenheter 211 212 213 214 215 Frakt TEU Biler & busser STEIN: Larvik-distriktet har en rekke steinbrudd hvor det utvinnes stein til bruk i interiør, eksteriør, møbler, fasader, monumenter med mer. Granittblokkene eksporteres som råvare i containere eller bulk videre bearbeiding av steinen foregår i blant annet Italia og Kina for salg til kunder over hele verden. 211 212 Steineksport (tonn) Det ble totalt eksportert rundt 9. tonn stein over Larvik Havn i 215, mot 78. tonn året før. Biproduktet Skrotstein, som fraktes på lektere til blant annet kystsikringsformål og havneutbygginger, utgjorde 523. tonn (214: 39.8). Fasiliteter Kanalkaia (KK) og Svartebukt (SB) terminaler 2 havnekraner med løfteevne på inntil 14 tonn (KK) 36 meter kai (KK) / 2 pirer (SB) / 1 meter dybde 29 dekar (KK) / 6 dekar (SB) terminalareal 213 214 215-2 4 6 8 1 12 Blokkstein Skrotstein og grus Gjennom båthavnvirksomheten er Larvik Havn KF involvert i drift og utvikling av fritidsbåthavner langs hele Larvikskysten. Her er vi en viktig aktør i lokalsamfunnet og en koordinator mellom innbyggere, båtforeninger, kommunen og næringsliv. Båthavner: Skottabrygga, Vadskjæret, Helgeroa, Nevlunghavn, Stavern, Nedre og Øvre Lågen, Vestre Hølen, Ula og Kjerringvik (ca. 1.8 helårsplasser) Gjestehavner: Helgeroa, Nevlunghavn og Stavern (ca. 4.6 gjestedøgn) 7
LARVIK HAVN KF ÅRSRAPPORT 215 Investeringer og utvikling Larvik Havn KF skal ha en sunn og bærekraftig økonomisk utvikling som gjør foretaket i stand til å møte fremtidige krav og forventinger fra havnas brukere og regionens næringsliv. ANSVAR FOR INFRASTRUKTUR Mens drift, utvikling og eierskap innenfor jernbane, vei og lufthavner i hovedsak er statlig finansiert og organisert, ble havnene kommunalisert i 1984 gjennom etablering av en egen havnelov, hvor havnene skal være selvfinansierende. I dag er det rundt 6 offentlige trafikkhavner som har fått tildelt myndighet fra sin kommune for et gitt sjøområde. Kommunale havneeiere er underlagt regler om havnekapital. Det betyr at eierne ikke har mulighet til å ta ut utbytte. EGENFINANSIERT SELSKAP Larvik Havn KF er et egenfinansiert kommunalt foretak som drives etter forretningsmessige og bærekraftige prinsipper. Vår verdiskapning benyttes til å gjøre nødvendige investeringer i havna for å øke sjøtransportens konkurranseevne. VÅRE INVESTERINGER Havnas virksomhet er kapitalintensiv og en langsiktig økonomisk styring er av stor betydning. Årlig opprettes/revideres en investeringsplan med en tidshorisont på 12 år. Fra denne planen, utarbeides en detaljert fireårs økonomiplan (med investerings- og finansieringsaktiviteter), som vedtas endelig av eieren. De største investeringene siste ti år (totalt 35 M): Nytt ferjeterminalanlegg på Revet (grunnerverv og infrastruktur) Forlengelse av containerkaia Ny stykkgodsterminal Anskaffelse av gantrykran Utfylling Revet Tomt- og grunnerverv Revet Med disse gjennomførte investeringstiltakene har havnekapasiteten blant annet økt med 8 mål nye havneareal og 23 meter nye kaier. Samtidig er antall gantry containerkraner i Larvik Havn økt fra 1 til 2. De største investeringene 216-219 (totalt 98 M): Forlengelse og rehabilitering av Revkaia Etablering av godsterminal for jernbane Utvikling av Losenbygget Basert på en gjennomført markedsundersøkelse, er LHKF igang med å planlegge investeringer i jernbanespor og godsterminal. Tilrettelegging for jernbanefrakt vil kunne styrke Larvik Havns posisjon som intermodalt transportknutepunkt og dermed øke havnas konkurransekraft i regionen. Investeringer per type 26-215 1 % 5 % 12 % Kaier 37 % Bygg Eiendom og areal Kraner Diverse utstyr Båthavner 42 % 3 % (totalt 35 millioner) Investeringer per sted 26-215 4 % 1 % 1 % 6 % Revet Kanalkaia Stavern båt/gjestehavn Øvrige båt/gjestehavner Felles 88 % (totalt 35 millioner) Investeringer 216-219 4 3 2 1 216 217 218 219 (totalt 98 millioner) 98 MILL. i investeringer neste fire år. 1 % selvfinansiert kommunalt foretak. 1 PERSONER er direkte og indirekte sysselsatt av Larvik Havn. Visste du at: Larvik Havn har en sysselsettingseffekt på 1.5 årsverk Samlet skatteeffekt fra aktivitetene på Larvik Havn utgjør 9 prosent av den totale skatteinntekten i Larvik kommune * Summen av direkte, indirekte og avledede aktiviteter fra Larvik Havn i 213 iht. Ringvirkningsanalyse - Larvik Havn utført av GEMBA Consulting høsten 214. 8
9
LARVIK HAVN KF ÅRSRAPPORT 215 Begivenheter i 215 STOR INTERESSE FOR NORGESPAVILJONGEN I første uka av mai var Larvik Havn tilstede på det som regnes som verdens største transport- og logistikkmesse «Transport Logistic» i München. Her hadde vi en felles paviljong med havnene i Oslo, Grenland, Kristiansand, Stavanger og Bergen under navnet «Ports of Norway». Over 2. utstillere fra 62 land var representert på messen over et samlet utstillingsareal på 11. kvadratmeter. Mer enn 55. besøkende var innom messen i løpet av de fire åpningsdagene. REVSTIEN FORLENGES I juli kunne vi melde at den populære gang- og sykkelstien «Revstien» ytterst på Revet var forlenget med 3 meter. Dermed ble stien totalt 1 kilometer lang, omgitt av et flott grøntområde hvor man kan nyte utsikten mot Larviksfjorden, duppe beina i sjøen, prøve fiskelykken og ikke minst få et unikt innblikk i de spennende aktivitetene som foregår i Larvik Havn. NRK SOMMERÅPENT TIL LARVIK Lørdag 8. august ankom MS Sjøkurs NRK Sommeråpent til Larvik. Utenfor Stavern ble sommerbåten møtt av redningsskøyta og kystvaktas KV Nornen. På sin ferd gjennom Stavernsundet ble båten hilst med kanonskudd fra Tordenskiold soldater, før MS Sjøkurs seilte videre inn Larviksfjorden og la til ved Østre brygge, Indre Havn. Om bord sørget Mille-Marie Treschow og Jørn Lier-Horst for å guide seerne inn fjorden, og lørdag kveld var det direktesending fra Indre Havn på NRK TV. Sommerbåtens besøk i Larvik ble en stor suksess og en av byens store begivenheter i 215. UTVIDELSE AV GRENSEKONTROLLSTASJONEN Den 1. november ble Larvik Havn utpekt av Mattilsynet som en av få grensekontrollstasjoner som kan ta imot produkter som importeres etter reglene gitt i forordning (EU) nr. 322/214 og vedtak 211/884/EU. Dermed økte grensekontrollstasjons tilbud og aktiviteter i Larvik Havn betydelig. LARVIK HAVNESTYRE 216-219 Tove Lisbeth Vasvik André Lysnes Knut Anvik Sven Marius Utklev Gjeruldsen-Halle Mari Pran Kjetil Vold Archer Rune Aalvik 1 Styreleder (Arbeiderpartiet) Nestleder (Arbeiderpartiet) (Fremskrittspartiet) (Høyre) (Høyre) (Venstre) (ansattes representant)
LARVIK HAVN KF ÅRSRAPPORT 215 Styrets årsberetning 215 OPPDRAGET Larvik Havn KF er Larvik kommunes havneog farvannsfaglige organ, og skal ivareta de offentligrettslige oppgaver kommunen er tillagt etter havne- og farvannsloven. Havneforetaket skal også drive privatrettslig havnevirksomhet, herunder forvalte, drifte og utvikle havneanleggene under hensyn til behovet for en effektiv og forsvarlig sjøtransport som ledd i kommunens, regionens og landets samlede samferdsel og næringsliv. VIRKSOMHETEN Antall skipsanløp til Larvik Havn økte fra 1.169 anløp i 214 til 1.265 anløp i 215. Samlet godsomsetning økte med 14 prosent, og endte på 2,1 millioner tonn. Økningen var blant annet relatert til vekst i eksport av skrotstein og tømmer. Containertrafikken falt med 3 prosent til 62.7 TEUs. Last i containere var totalt 677. tonn, en nedgang på 5 prosent fra året før. Last med ferge økte med 6 prosent til i alt 592. tonn. INVESTERINGER OG PROSJEKTER Investeringer i 215 på i alt 13,6 millioner er i hovedsak knyttet til erverv av Losenbygget i Stavern gjestehavn og videre forlengelse av Revstien. I tillegg er det foretatt opparbeidelse av nye terminalareal på Revet. PERSONAL OG MILJØ Totalt ansatte ved årets slutt er 16, hvorav 2 kvinner. Høsten 215 ble det valgt nytt havnestyre. Før valget var 3 av styrets 7 medlemmer kvinner. Av styrets 7 medlemmer ved årets slutt var 2 kvinner. Det er ikke iverksatt eller planlagt tiltak for å fremme likestilling og for å forhindre forskjellsbehandling i strid med lov om likestilling mellom kjønnene. Arbeidsmiljøet ved Larvik Havn KF er godt, og det er ikke iverksatt nye tiltak som har betydning for arbeidsmiljøet. Sykefraværet har vært på 2,3 prosent. Det har ikke vært skader eller ulykker av betydning. Larvik Havn KFs virksomhet har ikke medført påvirkning av betydning på det ytre miljø. Det har heller ikke vært utslipp av betydning verken fra anleggsvirksomhet eller fra skip. FREMTIDEN De seneste årenes satsing i havneinfrastruktur har gjort Larvik til et attraktivt trafikknutepunkt for passasjerer og gods. Naturgitte fortrinn som strategisk beliggenhet og langsiktige forekomster av larvikitt bidrar til havnens konkurranseevne. Inntjeningen er imidlertid sterkt påvirket av utviklingen i eksportindustrien i regionen og privat konsum. Sjøtransportens konkurranseevne i forhold til lastebiltransport er en vesentlig faktor for videre vekst. Havnens bidrag i den sammenheng vil være å legge til rette for mer effektiv omlasting og reduserte kostnader. Som infrastruktureier og pådriver overfor offentlige myndigheter har havnen et ansvar mht å sørge for optimale forhold for intermodal, miljøvennlig sjøtransport. Larvik Havn vil bidra til dette ved å rendyrke satsingsområdene, og arbeide for bedre vei og jernbanetilknytning til havnen. Satsing på containerkraner har medført økt effektivitet på containerterminalen. RESULTATER Foretaket hadde i 215 en omsetning på 57,2 millioner (56,2 mill. i 214). Etter driftskostnader på 43, millioner (38,4 mill.) er driftsresultatet 14,2 millioner (17,8 mill.). Ordinært resultat etter netto finanskostnader er 3,9 millioner (7,1 mill.). Årsresultatet ble 3,9 millioner (7,1 mill.). Forutsetning om fortsatt drift er lagt til grunn ved utarbeidelse av årsregnskapet. Etter styrets vurdering har Larvik Havn KF en god finansiell posisjon. ÅRSRESULTAT OG DISPONERINGER Årsresultatet på 3.883.838 foreslås overført til annen (opptjent) egenkapital. 11
LARVIK HAVN KF ÅRSRAPPORT 215 Resultatregnskap Note 215 Opprinnelig budsjett Regulert budsjett 214 Driftsinntekter/-kostnader Salgsinntekt 9 57 28 84 57 16 57 346 56 172 749 Annen driftsinntekt Sum driftsinntekter 57 28 84 57 16 57 346 56 172 749 Varekostnad 1 2 818 88 3 55 3 55 3 984 11 Lønnskostnad 11 16 665 838 17 389 17 389 13 194 683 Avskrivning på varige driftsmidler 1 11 891 6 12 111 12 281 1 914 539 Annen driftskostnad 12 11 587 267 1 163 1 163 1 275 659 Sum driftskostnader 42 963 513 43 213 43 383 38 368 892 DRIFTSRESULTAT 14 244 571 13 893 13 963 17 83 857 Finansinntekter/-kostnader Finansinntekter 566 179 75 75 591 654 Finanskostnader 1 926 912 1 16 1 176 11 31 597 Netto finansposter -1 36 733-9 356-9 426-1 718 943 ORDINÆRT RESULTAT FØR SKATT 3 883 838 4 537 4 537 7 84 914 Skattekostnad ORDINÆRT RESULTAT 3 883 838 4 537 4 537 7 84 914 ÅRSRESULTAT 3 883 838 4 537 4 537 7 84 914 Overføringer og disponeringer Overføringer annen egenkapital 3 883 838 4 537 4 537 7 84 914 Sum overføringer og disponeringer 3 883 838 4 537 4 537 7 84 914 12
LARVIK HAVN KF ÅRSRAPPORT 215 Balanse pr. 31.12 Note 215 214 EIENDELER Anleggsmidler Tomter, bygninger og annen fast eiendom 1 33 35 365 326 182 323 Maskiner og anlegg 1 33 226 592 35 67 77 Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontormaskiner o.l 1 87 574 926 44 Sum varige driftsmidler 364 447 531 362 779 433 Investeringer i aksjer og andeler 23 473 23 473 Andre langsiktige fordringer 2 3 963 833 4 215 781 Sum finansielle anleggsmidler 3 987 36 4 239 254 SUM ANLEGGSMIDLER 368 434 837 367 18 687 Omløpsmidler Varer 129 175 Kundefordringer 5 77 775 5 717 12 Andre kortsiktige fordringer 3 1 46 165 135 528 Sum fordringer 6 483 94 5 852 54 Bankinnskudd, kontanter o.l 4 19 631 688 27 943 834 SUM OMLØPSMIDLER 26 244 83 33 796 374 SUM EIENDELER 394 679 64 4 815 61 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Annen egenkapital 5 14 7 9 136 817 61 Sum opptjent egenkapital 14 7 9 136 817 61 SUM EGENKAPITAL 14 7 9 136 817 61 Gjeld Pensjonsforpliktelser 6 772 12-643 651 Sum avsetning for forpliktelser 772 12-643 651 Gjeld til kredittinstitusjoner 7 239 561 422 246 369 144 Sum annen langsiktig gjeld 239 561 422 246 369 144 Sum langsiktig gjeld 24 333 524 245 725 493 Leverandørgjeld 8 3 2 417 6 671 821 Skyldig offentlige avgifter 132 94 758 516 Annen kortsiktig gjeld 1 312 75 1 842 17 Sum kortsiktig gjeld 13 645 216 18 272 57 SUM GJELD 253 978 74 263 998 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 394 679 64 4 815 61 13
LARVIK HAVN KF ÅRSRAPPORT 215 Kontantstrømoppstilling 215 214 3 883 838 7 84 914 Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter Resultat før skattekostnad - Periodens betalte skatt + Ordinære avskrivninger +/- Endring i varelager 11 891 6 1 914 539-129 175 +/- Endring i kundefordringer 639 237 295 832 +/- Endring i leverandørgjeld -3 471 44 4 611 38 +/- Endringer i pensjonsavsetninger 1 354 112-2 674 24 +/- Endring i andre tidsavgrensningsposter -2 426 524 1 428 935 NETTO KONTANTSTRØM FRA OPERASJ. AKTIVITETER 11 741 685 21 661 576 Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter Innbetalinger ved salg av varige driftsmidler -13 559 698-34 64 374 313 589 313 589-13 246 19-33 75 785 6 75 6 4 Utbetalinger ved nedbetaling av gjeld til kredittinstitusjoner -13 557 722-13 344 362 NETTO KONTANTSTRØM FRA FINANS.AKTIVITETER -6 87 722-6 944 362 NETTO ENDRING I KONTANTBEHOLDNING -8 312 146-19 33 569 + Beholdning av kontanter 1.1 27 943 834 46 977 43 = Kontantbeholdning 19 631 688 27 943 834 Utbetalinger ved kjøp/investeringer varige driftsmidler Utbetalinger ved kjøp av andre investeringer NETTO KONTANTSTRØM FRA INVEST.AKTIVITETER Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Innbetalinger ved opptak av ny lånegjeld 14 31.12
LARVIK HAVN KF ÅRSRAPPORT 215 Noter REGNSKAPSPRINSIPPER Generell informasjon Larvik Havn KF (LHKF) er et kommunalt foretak eid av Larvik kommune. Foretakets aktiviteter omfatter i hovedsak salg av varer, tjenester og serviceoppdrag til skip som anløper Larvik Havn, utleie av lager, areal og tomter, samt drift av båt-/gjestehavner og fiskerihavner. LHKF er ikke skattepliktig for inntekt og formue i egen virksomhet. Om årsregnskapet Årsregnskapet består av resultatregnskap, balanse, kontantstrømoppstilling og noteopplysninger og er avlagt i samsvar med regnskapslov og god regnskapsskikk for små foretak. Regnskapet gir et rettvisende bilde av foretakets eiendeler og gjeld, finansielle stilling og resultat. Prinsipper for inntektsføring Inntekter ved salg av varer og tjenester regnskapsføres til virkelig verdi, netto etter fradrag for merverdiavgift, rabatter og avslag. Salg av tjenester innregnes når tjenesten er utført. Salg av varer innregnes når levering av varen har funnet sted. Alt salg skjer i norske kroner (NOK). Kundefordringer føres opp i balansen uten avsetning til forventet tap. Eventuelle faktiske tap kostnadsføres direkte. Varige driftsmidler Varige driftsmidler består i hovedsak av kaianlegg, havnekraner, tomter og bygninger og utstyr/inventar. Varige driftsmidler vurderes til anskaffelseskost. Påkostninger og forbedringer tillegges driftsmiddelets bokførte verdi og avskrives sammen med dette. Reparasjons- og vedlikeholdskostnader blir løpende resultatført i den perioden kostnaden påløper. Anlegg under utførelse klassifiseres som anleggsmidler og oppføres til kost inntil utbygging er ferdigstilt. Pensjonsforpliktelser og pensjonskostnader Foretaket har kollektiv (sikret) pensjonsordning. Samlede forpliktelser er vurdert opp mot samlede pensjonsmidler i pensjonsordningen. Ved verdsettelsen av pensjonsmidler og pensjonsforpliktelser brukes estimert verdi ved regnskapsavslutningen. Pensjonsberegningen er utført av ekstern aktuar og bygger på aktuarmessige forutsetninger. Tilpasninger av regnskap og noteoppstillinger Budsjett-tall i oppstillinger, samt tilleggsspesifikasjon med investeringsoversikt, er tilpasninger av regnskap og notepresentasjon i henhold til eget regelverk for kommunale foretak som fører regnskap etter regnskapsloven. NOTE 1 VARIGE DRIFTSMIDLER Kaier, bygg & tomter Kraner & maskiner Båter, biler, utstyr/inventar Sum Anskaffelseskost pr. 1.1 49 5 84 63 314 132 3 47 471 475 862 47 + Tilgang 13 14 457 185 286 233 955 13 559 698 - Avgang 34 445 34 445 Anskaffelseskost pr. 31.12 422 641 261 63 499 418 2 976 982 489 117 66 Akk. av- og nedskrivninger pr. 1.1 83 318 481 27 643 425 2 121 68 113 82 974 + Ordinære avskrivninger 8 972 415 2 629 4 289 785 11 891 6 - Tilbakeført avskrivning 34 445 34 445 Akk. av- og nedskrivninger pr. 31.12 92 29 896 3 272 825 2 16 48 124 67 129 Balanseført verdi pr. 31.12 33 35 365 33 226 592 87 574 364 447 531 Prosentsats ord. avskrivninger 2-2 5-25 7-5 Anlegg under utførelse (prosjekter under oppførelse/ikke ferdigstilt) utgjør kr. 1.12.567 pr. 31.12.15. NOTE 2 LANGSIKTIGE FORDRINGER Fordringer med forfall senere enn 1 år etter balansedagen: 215 214 Utlån til båtforeninger 3 392 685 3 76 274 Depositum pensjonsavtale 566 148 54 57 Andre langsiktige fordringer 5 5 Sum 3 963 833 4 215 781 15
LARVIK HAVN KF ÅRSRAPPORT 215 NOTE 3 ANDRE KORTSIKTIGE FORDRINGER Foretaket har en forsikringssak gående vedrørende skade på Kanalkaia. Inntruffet skade er omfattet av foretakets forsikring i samsvar med gjeldende vilkår. Utlegg for foreløpige reparasjonskostnader med kr. 1.194.732, som er innenfor avtalt økonomisk ramme og omfang av tiltaket, er satt i balanse for å føre mot forsikringsoppgjøret i 216. NOTE 4 BANKINNSKUDD, KONTANTER OG LIGNENDE Skattetrekkinnskudd utgjør pr. 31.12 i år kr. 591.611 og utgjorde pr. 31.12 i fjor kr. 621.116. NOTE 5 EGENKAPITAL Aksjekapital/ selskapskapital Annen egenkapital Sum egenkapital Egenkapital pr. 1.1 136 817 61 136 817 61 Tilført fra årsresultat 3 883 838 3 883 838 Egenkapital pr. 31.12 14 7 9 14 7 9 NOTE 6 PENSJONSFORPLIKTELSER Foretaket har tjenestepensjonsordning i KLP (Kommunal Landspensjonskasse). Foretakets forpliktelser omfatter ved årsslutt 16 aktive og 1 pensjonister. Økonomiske forutsetninger lagt til grunn for beregningene: 215 214 Antall personer omfattet av pensjonsordningen 26 25 Diskonteringsrente 2,7 % 2,3 % Forventet avkastning på pensjonsmidler 3,3 % 3,2 % Forventet lønnsvekst 2,5 % 2,75 % Forventet G-regulering 2,25 % 2,5 % Forventet regulering av pensjoner 1,48 % 1,73 % Nåverdi av årets pensjonsopptjening 1 752 7 1 421 18 Rentekostnad av forpliktelsen 828 865 1 189 84 Avkastning på pensjonsmidler -71 269-97 399 Administrasjonskostnad/rentegaranti 18 51 86 887 Resultatført aktuarielt tap (gevinst) 78 543 528 191 Periodisert arbeidsgiveravgift 279 64 252 451 Resultatført planendring -2 887 782 Årets pensjonskostnad 3 38 783-316 74 Påløpte pensjonsforpliktelser pr. 31.12 33 475 653 34 793 652 Pensjonsmidler (til markedsverdi) pr. 31.12-24 623 428-22 47 67 Påløpte pensjonsforpliktelser pr. 31.12 ekskl. aga 8 852 225 12 746 585 Arbeidsgiveravgift 1 248 164 1 797 268 Estimatavvik (ikke resultatført) -9 328 287-15 187 54 Netto balanseført pensjonsforpliktelse pr. 31.12 772 12-643 651 16
LARVIK HAVN KF ÅRSRAPPORT 215 NOTE 7 LÅNEGJELD Gjeldspost med forfall senere enn 5 år fra balansedagen: 215 214 Konvertible lån Obligasjonslån Gjeld til kredittinstitusjoner 23 124 712 236 277 44 Sum 23 124 712 236 277 44 Garantiansvar, kausjoner m.v.: - sikret ved pant - ikke sikret med pant All langsiktig gjeld er tatt opp med kommunal risiko og er ikke sikret ved pant eller lignende sikkerhet i eiendeler o.l. Andel rentesikret gjeld utgjør kr. 216.689.655 av samlet lånegjeld på kr. 239.561.422 pr. 31.12.15. Rentesikringen utløper som følger: Kr. 71.689.655 (236), kr. 4.. (221) og kr. 15.. (217/222). NOTE 8 GJELD TIL EIERKOMMUNE OG KOMMUNALE FORETAK Beløp som skyldes (leverandørgjeld): 215 214 Larvik kommune 68 595 1 7 Larvik kulturhus Bølgen KF Sum 68 595 1 7 NOTE 9 SALGSINNTEKTER 215 Oppr. budsjett Reg. budsjett 214 Anløpsavgift 2 87 896 2 69 2 69 2 735 265 Kaivederlag 2 346 917 2 451 2 451 2 156 814 Varevederlag 9 284 645 8 67 8 67 8 59 893 Havnetjenester 11 76 644 13 111 13 111 12 8 98 Utleievirksomhet 26 2 464 24 897 25 137 24 934 353 Andre salgsinntekter 5 5 518 5 35 5 35 6 25 516 Sum salgsinntekter 57 28 84 57 16 57 346 56 172 749 herav segmentfordelt: Trafikkhavn 5 248 389 49 745 49 985 48 261 292 Båthavnvirksomhet 6 959 695 7 361 7 361 7 911 457 Sum fordelte salgsinntekter 57 28 84 57 16 57 346 56 172 749 NOTE 1 VAREKOST Kjøp av drivstoff for salg i gjestehavner utgjør kr. 2.783.88 av samlet varekost på kr. 2.818.88 pr. 31.12.15. NOTE 11 LØNNSKOSTNADER 215 Oppr. budsjett Reg. budsjett 214 Lønninger 11 359 51 12 31 12 31 11 211 849 Folketrygdavgift 1 879 8 1 882 1 882 1 884 47 Pensjonskostnad (se note 6) 3 38 783 2 72 2 72-316 74 Andre ytelser 387 754 54 54 415 68 Sum lønnskostnader 16 665 838 17 389 17 389 13 194 683 17
LARVIK HAVN KF ÅRSRAPPORT 215 Ytelser til ledende personer og revisor: Lønn Pensjonsforpliktelse Annen godtgjørelse Sum Daglig leder 1 25 89 111 69 4 839 1 142 419 Styremedlemmer 127 75 225 127 93 Foretaket har hatt 16 årsverk i regnskapsåret. Honorar til revisor består av: Revisjon 44 Samlet honorar til revisor 44 NOTE 12 ANNEN DRIFTSKOSTNAD 215 Oppr. budsjett Reg. budsjett 214 Energi, vann og brensel vedrørende produksjon 579 162 785 785 54 433 Kostnad lokaler 365 399 284 284 169 962 Leie av maskiner, inventar o.l. 266 333 267 267 229 321 Verktøy, inventar og driftsmateriale 655 718 513 513 66 272 Reparasjon og vedlikehold 5 138 96 3 962 3 962 4 44 94 Fremmed tjeneste 2 26 384 1 51 1 51 1 98 613 Kontorkostnad, trykksak o.l. 91 659 174 174 156 22 Telefon, porto o.l. 26 446 175 175 172 661 Kostnad transportmidler 292 281 276 276 265 775 Kostnad og godtgjørelse for reiser, diett, bil o.l. 333 584 339 339 321 134 Salgs-, reklame- og representasjonskostnad 74 792 964 964 961 125 Kontigent og gave 252 21 24 24 261 758 Forsikringspremie, garanti- og servicekostnad 34 52 332 332 334 663 Annen kostnad 333 873 351 351 318 781 Tap o.l. 2 1 Sum andre driftskostnader 11 587 267 1 163 1 163 1 275 659 TILLEGGSSPESIFIKASJON: INVESTERINGSOVERSIKT 215 Oppr. budsjett Reg. budsjett 214 Kjøp/investering, varige driftsmidler 13 559 698 7 9 14 65 34 64 374 Sum investeringer 13 559 698 7 9 14 65 34 64 374 Bruk av kontantbeholdning* 6 896 673 7 9 7 9 3 562 28 Fra salg av anleggsmidler Fra eksterne tilskudd Fra nye låneopptak 6 663 25 6 75 3 52 94 Sum finansiert 13 559 698 7 9 14 65 34 64 374 *) Spesifikasjon - Finansiering fra kontantbeholdning: Investeringsmidler (KOSTRA: Frie/bundne fonds ) 2 572 318 Driftsbeholdning (KOSTRA: Over drift ) 1 815 27 Ubrukte lån (KOSTRA: Tilgjengelige lånemidler ) 2 59 148 Sum, bruk av kontantbeholdning 6 896 673 18
LARVIK HAVN KF ÅRSRAPPORT 215 Revisors beretning 19
LARVIK HAVN Enkel innseiling; rask, kostnadseffektiv og miljøvennlig Norges nest største containerhavn. 2 ship-to-shore gantry kraner Europas mest moderne ferjeterminalanlegg Internasjonal ferjeterminal med to daglige ferjeanløp til Hirtshals Internasjonal containerterminal med ukentlige anløp av containerlinjer til Antwerpen, Bremerhaven, Rotterdam, Århus, Immingham, Helsinki, Tallin og Klaipeda Internasjonal stykkgodsterminal med ukentlige anløp av stykkgodslinjer til Norskekysten, Skandinavia og Baltikum Agenter og lokale rederier NAVN BESØKSADR. TEL. (+47) WEB SEAFRONT BUGGE & OLSEN AS Revet 2 33 13 93 www.buggeolsen.no COLOR LINE CARGO Revet 8 22 94 44 44 www.colorline-cargo.com GREENCARRIER SHIPPING & LOGISTICS Kanalgt. 1 33 13 94 www.greencarrier.no NOR LINES AVD. LARVIK Elvevn. 2 33 13 67 6 www.norlines.no NORSK STEIN AS STEMA SHIPPING N Tvedalen 33 15 64 32 www.mibau-stema.de LARVIK HAVN KF (The Port of Larvik) Havnegata 5, Postboks 246, NO-3251 Larvik Tel.: +47 33 16 57 5, post@larvik.havn.no www.larvik.havn.no