SILVER PENSJONSFORSIKRING AS RESULTAT 01.01.2012-30.09.2012 TEKNISK REGNSKAP FOR LIVSFORSIKRING 1. Premieinntekter 456 674 278,07 2. Netto inntekter fra investeringer i kollektivporteføljen 358 052 182,89 3. Netto inntekter fra investeringer i investeringsvalgporteføljen 12 259 097,89 4. Andre forsikringsrelaterte inntekter -189 631,08 5. Erstatninger -175 321 944,59 6. Resultatførte endringer i forsikringsforpliktelser - kontraktsfastsatte forpliktelser -570 846 975,69 7. Resultatførte endringer i forsikringsforpliktelser - særskilt investeringsportefølje -54 576 440,21 8. Ufordelte overskuddsmidler til forsikringskontraktene kontraktsfastsatte forpliktelser -7 406 827,00 9. Forsikringsrelaterte driftskostnader -33 675 424,02 10. Andre forsikringsrelaterte kostnader -2 956 424,28 11. Resultat av teknisk regnskap -17 988 108,02 IKKE-TEKNISK REGNSKAP 12. Netto inntekter fra investeringer i selskapsporteføljen 26 193 433,09 13. Andre inntekter 3 062 220,22 14. Forvaltningskostnader og andre kostnader knyttet til selskapsporteføljen 0,00 15. Resultat av ikke-teknisk regnskap 29 255 653,31 16. Resultat før skattekostnad 11 267 545,29 17. Skattekostnader 18. Resultat før andre resultatkomponenter 11 267 545,29 19. Andre resultatkomponenter 0,00 20. TOTALRESULTAT 11 267 545,29
SILVER PENSJONSFORSIKRING AS BALANSE 30.09.2012 EIENDELER I SELSKAPSPORTEFØLJEN 1. Immaterielle eiendeler 0,00 2. Investeringer 420 865 764,78 4. Fordringer 6 374 310,49 5. Andre eiendeler 7 382 029,23 6. Forskuddsbetalte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter 2 301 187,17 Sum eiendeler i selskapsporteføljen 436 923 291,67 EIENDELER I KUNDEPORTEFØLJENE 7. Investeringer i kollektivporteføljen 7 516 896 063,17 7a. Gjenforsikringsandel av forsikringsforpliktelser i kollektivporteføljen 17 741 109,93 8. Investeringer i investeringsvalgporteføljen 398 608 011,60 8a. Gjenforsikringsandel av forsikringsforpliktelser i investeringsporteføljen 451 331,56 Sum eiendeler i kundeporteføljene SUM EIENDELER 7 933 696 516,26 8 370 619 807,93 EGENKAPITAL OG FORPLIKTELSER 9. Innskutt egenkapital 422 142 082,33 10. Opptjent egenkapital 11 267 545,29 11. Ansvarlig lånekapital mv. 0,00 12. Forsikringsforpliktelser i livsforsikring - kontraktsfastsatte forpliktelser 7 506 109 043,78 13. Forsikringsforpliktelser i livsforsikring - særskilt investeringsportefølje 395 888 496,21 14. Avsetninger for forpliktelser 8 789 203,00 15. Premiedepot fra gjenforsikringsselskaper 4 325 590,07 16. Forpliktelser 16 512 316,64 17. Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter 5 585 530,61 SUM EGENKAPITAL OG FORPLIKTELSER 8 370 619 807,93 POSTER UTENOM BALANSEN 18. Betingede forpliktelser 19. Forpliktelser
SILVER PENSJONSFORSIKRING AS EGENKAPITALOPPSTILLING 30.09.2012 31.12.2011 Aksjekapital 109 906 260 109 906 260 Aksjeemisjon 118 245 560 0 Aksjekapital 228 151 820 109 906 260 Overkursfond 195 568 331 195 568 331 Aksjeemisjon 0 0 Aksjeemisjonskostnader -1 578 069 0 Overkursfond 193 990 262 195 568 331 Sum innskutt egenkapital 422 142 082 305 474 591 Annen egenkapital 0 0 Selskapet andel av kursreg.fond. 0 0 Reklassifisering holdt til salg portefølje 0 0 Tilført årsresultat 11 267 545 0 Annen egenkapital 11 267 545 0 Egenkapitalen ifølge balansen 433 409 628 305 474 591
SILVER PENSJONSFORSIKRING AS KONTANTSTRØMANALYSE 30.09.2012 2011 Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter: Innbetalte premier direkte forsikring Innbetalt vedr. gjenforsikring Utbetalte vedr. gjenforsikring -4 051 045-3 460 891 Utbetalte erstatninger og forsikringsytelser direkte forsikring -78 944 696-75 224 608 Innbetalinger ved flytting 459 841 907 1 344 253 452 Utbetalinger ved flytting -67 729 819-84 896 416 Utbetalinger til andre leverandører for varer og tjenester -19 848 820-30 415 501 Utbetalinger til ansatte, pensjonsinnretninger, arbeidsgiveravgift mv. -14 013 798-24 717 717 Utbetaling av renter -217 771-54 852 Innbetaling av renter 99 689 345 232 080 927 Innbetalinger av utbytte 17 351 208 7 382 541 Utbetaling av skatter Netto innbetalinger vedrørende verdipapirer Netto kontantstrøm av operasjonelle aktiviteter 392 076 511 1 364 946 933 Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter: Utbetalinger av lån til kunder mv. Innbetalinger av lån til kunder mv. Innbetalinger ved salg av aksjer og andeler i andre selskaper Utbetalinger ved kjøp av aksjer og andeler i andre selskaper -324 097 975-1 150 479 923 Innbetalinger ved salg av obligasjoner Utbetalinger ved kjøp av obligasjoner -182 408 205-207 529 872 Innbetalinger ved salg av sertifikater Utbetalinger ved kjøp av sertifikater Innbetaling ved salg av eiendom Utbetalinger ved kjøp av eiendom Innbetalinger ved salg av andre finansielle eiendeler Utbetalinger ved kjøp av andre finansielle eiendeler Innbetalinger ved salg av driftsmidler Utbetalinger ved kjøp av driftsmidler Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter: -506 506 180-1 358 009 796 Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter: Innbetalinger av ansvarlig lånekapital Utbetaling ved tilbakebetaling av ansvarlig lånekapital Innbetaling ved utstedelse av aksjekapital 116 667 491 0 Utbetaling ved tilbakebetaling av aksjekapital Utbetaling av renter ansvarlig lån Innbetalt ansvarlig kapital Utbetalt ansvarlig kapital Innbetaling av konsernbidrag Utbetalinger av utbytte/konsernbidrag Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter: 116 667 491 0 Netto kontantstrøm i perioden 2 237 821 6 937 137 Effekt av valutakursendringer på kontanter og kontantekvivalenter Netto endring i kontanter og kontantekvivalenter 2 237 821 6 937 137 Likviditetsbeholdning 01.01 89 891 386 82 954 249 = Likviditetsbeholdning 31.12 92 129 207 89 891 386
NOTE 1 - FLYTTING AV RESERVER OG PREMIEINNTEKT Kollektiv pensjon Beløp i kroner privat IPA Link PKB Total Forfalt premie brutto Mottatte midler Premiereserver 402 432 564 6 307 846 47 933 867 456 674 278 Tilleggsavsetning 9 415 561 249 216 9 664 777 Flytting av premiereserve mv 411 848 126 6 557 062 47 933 867 466 339 055 Årlig premievolum Antall kontrakter/kunder 14 401 1 143 3 427 18 971 Fraflyttede midler Premiereserve 60 965 409 5 800 102 66 765 511 Tilleggsavsetning 659 761 45 860 705 622 Kursreserve 257 313 1 373 257 313 Flytting av premiereserve mv 61 882 483 5 845 963 67 728 446 NOTE 2 - RESULTATANALYSE Kollektiv- Investeringsvalg- Selskaps- Beløp i kroner porteføljen porteføljen porteføljen Total 2011 Administrasjonsresultat -5 363 434-6 617 303-4 748 235-16 728 971-44 619 924 Avkastningsresultat 17 566 614 26 193 433 43 760 048 21 649 685 Risikoresultat -8 356 704-8 356 704 2 476 411 Driftsresultat 3 846 477-6 617 303 21 445 198 18 674 372-20 493 828 Til eier, totalresultat Til kunde 11 267 545 7 406 827 Totalt driftsresultat 18 674 372 Kollektiv pensjon privat består av fripoliser og er ikke indelt i underporteføljer. IPA link er en egne investeringsportefølje Administrasjonsresultat: - viser differansen mellom belastet administrasjonspremie for året og de faktiske driftskostnader. Avkastningsresultat: - viser forskjellen mellom den bokførte avkastningen og den garanterte avkastningen på kontraktene. Risikoresultat: - viser forskjellen som følge av at dødelighet og uførhet avviker fra det som er forutsatt i premietariffene.
NOTE 3 - KAPITALAVKASTNINGSRENTE FOR KOLLEKTIVPORTEFØLJEN 30.09.2012 2011 2010 2009 2008 Kapitalavkastningsrente 2,85 3,84 5,00 6,79-7,37 Verdijustert kapitalavkastningsrente I 5,01-0,30 6,90 11,51-7,78 Verdijustert kapitalavkastningsrente II* 5,01-0,30 6,90 11,51-7,64 I) Verdijustert avkastning ekskl. verdiendring anleggsobligasjoner II) Verdijustert avkastning inkl. verdiendring anleggsobligasjoner NOTE 4 - KAPITALDEKNING 30.09.2012 2011 Risikovektet beregningsgrunnlag 3 350 819 860 2 739 756 664 Ansvarlig kapital 422 142 082 305 474 591 Kapitaldekning i % 12,60 % 11,15 % Ansvarlig kapital fremkommer slik: Aksjekapital 228 151 820 109 906 260 Overkursfond 193 990 262 195 568 331 Delårsresultat 0 0 - Immaterielle eiendeler 0 0 - urealisert kursendring tilordnet selskapsportefølje 0 0 Sum 422 142 082 305 474 591 Risikovektet beregningsgrunnlag fremkommer slik; Risikokategori Balanse Vektet balanse (avrundet til hele 1 000 kr.) Verdi Verdi Eiendeler inkl. immateriell eiendel 0 % 16 307 819 0 Eiendeler inkl. investeringsvalg portefølje 4 % 274 576 269 10 983 051 Eiendeler 10 % 931 987 171 93 198 717 Eiendeler inkl. investeringsvalg portefølje 20 % 4 549 263 479 909 852 696 Eiendeler 35 % 0 0 Eiendeler 50 % 526 278 362 263 139 181 Eiendeler 100 % 2 069 327 689 2 069 327 689 Eiendeler 150 % 2 879 018 4 318 528 Poster utenom balansen og derivater 100 % 0 0 - Urealiserte gevinster finansielle eiendeler 100 % 0 0 SUM 8 370 619 806 3 350 819 861
NOTE 5 - FORSIKRINGFORPLIKTELSER Kollektiv pensjon privat Investeringsvalg Sum Reasurandørens andel av fors.tekniske avsetninger 17 741 110 451 332 18 192 441 Gjenforsikringsdepot * 4 325 590 4 325 590 Sum eiendeler 22 066 700 451 332 22 518 031 Premiereserve 7 088 184 236 395 888 496 7 484 072 732 Tilleggsavsetning 105 737 322 105 737 322 Erstatningsavsetning (brutto) 155 241 543 155 241 543 Premiedepot fra gjenforsikringsselskap * 4 325 590 4 325 590 Sum forsikringsforpliktelser livsforsikring 7 353 488 690 395 888 496 7 749 377 186 * Dette omfatter beløp som er deponert av reassurandør i henhold til gjenforsikringsavtalene. NOTE 6 - KLASSIFISERING AV FINANSIELLE EIENDELER OG FORPLIKTELSER Virkelig verdi Tilgjenglig for Lån og fordringer Virkelig verdi, trading salg trading Sum Finansielle eiendeler Bankinnskudd 89 257 813 89 257 813 Aksjer og andeler 1 407 036 792 1 407 036 792 Obligasjoner og andre verdipapir med fast avkastning 1 924 140 483 4 648 621 853 258 524 889 6 831 287 225 Finansielle derivater 2 370 148 2 370 148 Kundefordringer og andre kortsiktige fordringer 15 119 297 15 119 297 Sum finansielle eiendeler 2 028 517 593 6 058 028 793 258 524 889 8 345 071 275 Finansielle forpliktelser Annen kortsiktig gjeld 20 395 525 20 395 525 Finansielle derivater 0 Sum finansielle forpliktelser 20 395 525 0 0 20 395 525
NOTE 7- FINANSIELLE INSTRUMENTER TIL VIRKELIG VERDI Priser i Observerbare Ikke observerbare aktivt marked markedsdata og markedsdata, eller Periodiserte uvesentlig kredittspread vesentlig kredittspread renter Totalt Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Eiendeler Utlån og fordringer 1 889 886 419 34 254 064 1 924 140 483 Obligasjoner 970 436 987 970 436 987 Obligasjonsfond 2 109 039 989 2 109 039 989 Pengemarkedsfond 1 540 562 509 1 540 562 509 Aksjefond 1 039 055 987 1 039 055 987 Eiendomsfond 247 529 722 247 529 722 Investeringer i investeringsvalgsporteføljen 395 027 349 395 027 349 Sum finansielle eiendeler til virkelig verdi 0 7 944 009 240 247 529 722 34 254 064 8 225 793 026 Gjeld Finansielle derivater 0 Sum finansielle forpliktelser til virkelig verdi 0 0 0 0 0