Kvartalsrapport 1.kvartal 2013 God start på året Resultat før skatt: 10,8 millioner kroner (6,7 millioner kroner) Egenkapitalavkastning før skatt: 10,1 % (6,6 %) og etter skatt: 7,6 % (5,1 %) Rentenetto i % av gjennomsnittlig forvaltningskapital: 1,29 % (1,16 %) Provisjonsinntekter og inntekter av banktjenester: 8,2 millioner kroner (6,4 millioner kroner) Tap og nedskrivninger 0,1 millioner (-0,5 millioner kroner) Kostnader i % av gjennomsnittlig forvaltning: 1,21 % (1,32 %) Kostnader i % av inntekter: 61,5 % (74,9 %) Kjernekapital er 13,9 % (13,6 %). Ren kjernekapital 10,5 % (10,1 %) Innskuddsdekning: 65,1 % (66,8 %) (I parentes vises tall for tilsvarende periode i 2012.) Resultat for 1. kvartal Klepp Sparebank hadde etter 1. kvartal et resultat før skatt på 10,8 millioner kroner mot 6,7 millioner kroner i fjor. Verdiutvikling på finansielle investeringer er mest uendret. Bedringen i resultat skyldes ordinær drift ut fra økte inntekter og reduserte kostnader. Etter skatt ble resultatet 8,2 millioner kroner mot 5,2 millioner kroner i fjor. Egenkapitalavkastning etter skatt viser 7,6 % (5,1 %) Netto renteinntekter Netto renteinntekter ble ved utgangen av 1. kvartal i år 18,4 millioner kroner (16,3 millioner kroner). Utlånsporteføljen viser en økning siste 12 måneder på 281,1 millioner kroner, en økning på 6,1 %. Målt i forhold til gjennomsnittlig forvaltningskapital har rentenettoen økt fra 1,16 % i fjor til 1,29 % i år. Netto provisjons og andre inntekter Disse viser 8,0 millioner pr. 1. kvartal i år (6,4 millioner kroner) Provisjon fra Eika Boligkreditt (EBK) utgjør 1,6 millioner kroner av bedret inntjening. Netto volumsøkning siste 12 måneder på lån overført til EBK viser 274 millioner kroner. Netto inntekter fra finansielle investeringer Netto inntekter ble 1,7 millioner kroner (2,2 millioner kroner). Største negativ endring viser obligasjoner med 0,7 millioner kroner i lavere inntjening enn 1. kvartal i fjor. Driftskostnader Driftskostnader var pr. utgangen av 1. kvartal 17,3 millioner kroner (18,6 millioner kroner ). Konsulent - bistand og kostnader knyttet til investeringseiendom reduseres totalt med 1,2 millioner kroner. Sum driftskostnader i prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital reduseres fra 1,32 % i fjor til 1,21 % i år. Kostnader målt i forhold til inntekter reduseres til 61,5 % (74,9 %)
Tap og mislighold Tap på utlån viser 1. kvartal 2013 0,1 millioner kroner. Brutto misligholdte engasjement utgjorde 65,2 millioner kroner ved utgangen av 1. kvartal 2013 sammenlignet med 86,5 millioner kroner på samme tid i fjor. Tapsutsatte (ikke misligholdte) engasjement utgjorde 28,2 millioner kroner mot 13,1 millioner kroner i fjor. Summen av misligholdte og tapsutsatte engasjement er redusert fra 99,6 millioner kroner i 1. kvartal 2012 til 93,4 millioner kroner ved utgangen av 1. kvartal 2013. Målt i prosent av brutto utlån er dette en reduksjon fra 2,2 % til 1,9 %. Avsetningsgrad for misligholdte og tapsutsatte engasjement er henholdsvis 76,8 % og 45,6 % pr. 1. kvartal 2013. Summen av individuelle nedskrivninger er 65,3 millioner kroner. Balansen Forvaltningskapitalen er på 5,8 milliarder kroner, en økning på 0,3 % i år. Brutto utlån har økt med 1,1 % i 1. kvartal 2013 og er nå 4,9 milliarder kroner. Inkludert Terra Boligkreditt har brutto utlån økt med 1,8 % til 6,4 milliarder kroner. Innskudd fra kunder viser hittil i år en økning på 0,2 % og utgjør nå 3,2 milliarder kroner. Innskuddsdekningen reduseres fra 66,8 % ved utgangen av 1. kvartal i fjor til 65,1 % hittil i år. Privatmarkedet Utlån til privatmarkedet har økt med 57,5 millioner kroner - 1,9 % i 1. kvartal 2013. Inkludert Terra Boligkreditt viser utlån en økning på 121,7 millioner kroner - 2,7 %. Av samlede utlån utgjør utlån til privatmarkedet 64,2 % (62,9 %). Innskudd har økt med 11,9 millioner kroner i år til 2,1 milliarder kroner. Dette gir en økning på 0,6 %. Innskuddsdekning for privatmarked er 67 % (67,9 %) Inntjening på privatmarked før skatt har økt fra 0,2 millioner kroner pr. 1. kvartal i fjor til 3,9 millioner kroner i år. Årsaken til økning er 1,4 millioner kroner mer i netto renteinntekter, 1,6 millioner kroner i økte andre drifts - inntekter og 0,9 millioner kroner i lavere driftskostnader. I tillegg reduseres tap med 0,2 millioner kroner. Næringslivsmarkedet Utlån næringslivsmarked er ved utgangen av 1. kvartal 2013 på 1,8 milliarder kroner. Landbruk utgjør nå 14,7 % (15,1 %) av samlede utlån og annet næringsliv 21,1 % (22,0 %). Innskudd næring reduseres med 0,4 % til 1,1 milliarder kroner. Innskudds - dekningen er 61,5 % (64,8 %). Næringslivsmarkedet viser en økt inntjening før skatt fra 4,6 millioner kroner i fjor til 5,3 millioner kroner i 1. kvartal i år. Renteinntekter øker med 0,7 millioner kroner, driftskostnader reduseres med 0,5 millioner kroner og netto andre driftsinntekter øker med 0,2 millioner kroner. Det er tilnærmet ingen netto tap/nedskrivninger 1. kvartal 2013, mens en i fjor hadde netto inntektsføring på 0,7 millioner kroner. Soliditet Kjernekapitaldekning ved utgangen av 1. kvartal var 13,9 % mot 13,6 % i fjor. Ren kjernekapital utgjør 10,5 % mot 10,1 % i forhold til 1. kvartal 2012.
Kapitaldekning ved utgangen av 1. kvartal var 14,1 % mot 14,5 % i fjor. Regjeringen har lagt fram forslag til nye regler i forhold til kapitalkrav i bankene. Dersom disse blir vedtatt, vil dette innebære høyere og raskere oppbygning av de ulike kapitaldekningene. Likviditetsrisiko Funding markedet bearbeides aktivt for å sikre at tilstrekkelig funding alltid er tilstede. Banken skal ha en lav til moderat likviditetsrisiko. Likviditetsindikator 1 og 2 var pr 31.03.13 henholdsvis 106 (110 %) og 113 (116 %). Bankens innlån via obligasjons - markedet var på 1.7 mrd. kroner pr. 1. kvartal 2013. Banken jobber for å ha en jevn fordelt forfallsstruktur på innlån. Restløpetiden på obligasjons - lån er fra 6 måneder til ca. 5 år. I 2013 er det forfall på 241 millioner kroner. Bankens likviditetssituasjon er god. Bankens egenkapitalbevis Det har vært lav omsetning i egenkapitalbevis i 2013. Kursen var 61 kroner pr. egenkapitalbevis ved utgangen av kvartalet. Regnskapsprinsipper Regnskapet pr. 31.03.13 er utarbeidet i samsvar med IAS 34. Delårs - regnskapet følger samme regnskapsprinsipper som årsregnskapet som utarbeides i samsvar med International Financial Reporting Standards (IFRS), som er godkjent av EU. Kvartalsregnskapet er ikke revidert. Markedsforhold Våre lokale markedsforhold er fortsatt sterke med lav arbeidsledighet og høy aktivitet. Men kredittilgangen begrenses av de nye kapitalkravene, noe som i første omgang rammer utlån til næringseiendom. Utsikter Hele banknæringen har nå tatt grep for å sikre en bedre inntjening og dermed øke den rene kjernekapitalen. Det innebærer for vår del at vi må kjøre en sterk balansestyring der veksten må være moderat. Vi vil måtte konsentrere vår tilgjengelige kapital til bedrifter og privat kunder i vårt primære markedsområde som er Klepp og Jæren for øvrig. Styret i Klepp Sparebank 14.05.2013
HOVEDTALL Resultatsammendrag (Beløp i hele 1000) 2013 2012 2012 Netto renteinntekter 18.398 16.287 71.821 Sum andre driftsinntekter 9.785 8.590 48.696 Sum driftskostnader 17.329 18.622 72.727 Resultat av drift før tap 10.855 6.254 47.791 Netto tap 49-481 4.365 Resultat av drift før skatt 10.806 6.735 43.425 Skattekostnad 2.627 1.518 7.589 Resultat av drift etter skatt 8.179 5.217 35.837 Balansetall (Beløp i mill. kr.) 2013 2012 2012 Forvaltningskapital 5.758 5.571 5.743 Gjennomsnittlig forvaltningskapital 5.799 5.661 5.675 Netto utlån til kunder 4.833 4.551 4.778 Netto utlån til kunder inkl. Eika Boligkreditt 6.377 5.821 6.258 Innskudd fra kunder 3.192 3.087 3.184 Sertifikater og obligasjoner 444 574 475 Aksjer og fondsandeler 130 96 125 Egenkapital 437 411 432 Nøkkeltall 2013 2012 2012 Utvikling i kvartalet / siste 12 måneder - Forvaltning 0,3 % -3,2 % -0,2 % - Utlån 1,1 % 0,2 % 5,2 % - Utlån inkl. Eika Boligkreditt 1,8 % 1,1 % 8,6 % - Innskudd 0,2 % 0,6 % 3,8 % Innskuddsdekning 65,1 % 66,8 % 65,6 % Lønnsomhet Rentenetto i % av gj.sn. forvaltningskapital 1,29 % 1,16 % 1,27 % Kostnadsgrad 61,5 % 74,9 % 60,3 % Kostnader i % av gj.sn. forvaltningskapital 1,21 % 1,32 % 1,28 % Egenkapitalavkastning før skatt 10,1 % 6,6 % 10,3 % Egenkapitalavkastning etter skatt 7,6 % 5,1 % 8,5 % Tap og mislighold Misligholdte engasjement i % av brutto utlån 1,3 % 1,9 % 1,6 % Andre tapsutsatte engasjement i % av brutto utlån 0,6 % 0,3 % 0,6 % Soliditet Kapitaldekningsprosent 14,1 % 14,5 % 14,6 % Kjernekapitalprosent 13,9 % 13,6 % 14,2 % Ren kjernekapital 10,5 % 10,1 % 10,7 % Risikovektet kapital 3.613 3.598 3.614 Personal Antall årsverk 46 45 45 Egenkapitalbevis Egenkapitalbevisbrøk 29,7 % 30,2 % 30,2 % Børskurs 61 kr 55,5 kr 56,5 kr Børsverdi (millioner kroner) 66 kr 60 kr 61 kr Bokført egenkapital pr EKB 114 kr 107 kr 117 kr Resultat/utvandet resultat pr EKB 2,26 kr 1,5 kr 10,1 kr Utbytte pr. EKB n.a n.a. 3,0 Pris/Resultat pr. EKB 27 38 5,6 Pris/Bokført egenkapital 0,5 0,5 0,5
RESULTATREGNSKAP (Beløp i tusen kr.) Note 2013 2012 2012 Sum renteinntekter 56.817 60.554 234.344 Sum rentekostnader 38.419 44.267 162.523 Netto renteinntekter 18.398 16.287 71.821 Provisjonsinntekter m.v. 8.215 6.405 29.756 Provisjonskostnader m.v. 911 984 4.025 Andre driftsinntekter 735 1.013 3.376 Netto provisjons- og andre inntekter 8.039 6.434 29.107 Utbytte og resultat investeringer etter egenkapitalmetoden 8 462 545 29.575 Netto verdiendr.på fin. instrument til virkelig verdi over resultat 6/8 1.284 1.610-9.986 Netto inntekter fra finansielle investeringer 1.746 2.155 19.589 Lønn og sosiale kostnader 8.622 7.902 35.049 Generelle administrasjonskostnader 5.749 6.847 21.902 Avskrivninger og nedskr. på varige dr.midl. og immatr. eiendeler 471 136 865 Andre driftskostnader 2.486 3.738 14.910 Sum driftskostnader 17.329 18.622 72.727 Driftsresultat før tap 10.855 6.254 47.791 Nedskrivninger og tap på utlån og garantier 2 49-481 4.365 Driftsresultat før skatt 10.806 6.735 43.425 Skattekostnad 2.627 1.518 7.589 Resultat etter skatt 8.179 5.217 35.837 Utvidet resultatregnskap Verdiendring finansielle eiendeler tilgjengelig for salg 8 714 39-9.385 Totalresultat 8.893 5.255 26.452 BALANSE (Beløp i tusen kr.) Note 2013 2012 2012 Kontanter og fordringer på sentralbanker 61.041 64.809 62.205 Utlån og fordringer på kredittinstitusjoner 156.349 114.749 151.409 Utlån til kunder 2/3 4.832.517 4.551.425 4.777.743 Eiendeler holdt for salg 96.027 36.415 115.866 Investeringseiendommer 87.059 Sertifikater og obligasjoner 443.868 573.920 475.093 Aksjer og fondsandeler (virkelig verdi over resultatet) 9.700 8.560 8.938 Finansielle instrumenter tilgjengelig for salg 120.137 87.610 116.277 Finansielle derivater 29 - Eierinteresser i tilknyttede selskaper 746 2.022 543 Utsatt skattefordel 5.346 - Varige driftsmidler 20.988 23.082 21.459 Andre eiendeler 462 474 1.641 Forskuddsbetalinger og opptjente inntekter 16.333 15.833 11.743 SUM EIENDELER 5.758.170 5.571.333 5.742.917 Gjeld til kredittinstitusjoner 200.040 250.054 200.037 Innskudd fra kunder 3 3.192.366 3.087.308 3.184.475 Verdipapirgjeld 7 1.708.585 1.604.294 1.715.985 Annen gjeld 13.790 17.338 12.474 Påløpte kostnader og forskuddsbetalte inntekter 39.624 37.667 30.392 Finansielle derivater 9.209 6.917 9.718 Utsatt skatt 724-724 Avsetning til pensjonsforpliktelser 2.104 2.107 2.104 Ansvarlig lånekapital 7 154.748 154.530 154.692 Sum gjeld 5.321.191 5.160.215 5.310.602 Egenkapitalbeviskapital 9 107.650 107.650 107.650 Overkursfond 5.058 5.058 5.058 Utjevningsfond 9.632 2.039 9.632 Utbytte 3.230 Gaver 1.000 Sparebankens fond 289.215 265.200 289.215 Annen egenkapital 17.245 25.955 16.531 Udisponert resultat 8.179 5.217 Sum egenkapital 436.978 411.118 432.314 SUM GJELD OG EGENKAPITAL 5.758.170 5.571.333 5.742.917
EGENKAPITALBEVEGELSE Egenkapital Overkurs- Utjevnings Annen Sparebankens Sum (Beløp i 1000 kr) bevis fond fond egenkapital* fond egenkapital Sum egenkapital pr. 31.12.11 107.650 5.058 2.039 25.916 265.200 405.863 Periodens resultat 7.593 4.230 24.014 35.837 Verdiendring finansielle eiendeler tilgjengelig for salg -9.385-9.385 Totalresultat for perioden 7.593-5.156 24.014 26.452 Utbytte og gaver Sum egenkapital pr. 31.12.12 107.650 5.058 9.632 20.760 289.215 432.314 Periodens resultat 8.179 8.179 Verdiendring finansielle eiendeler tilgjengelig for salg 714 714 Totalresultat for perioden 8.893 8.893 Utbytte og gaver -4.230-4.230 Sum egenkapital pr. 31.03.13 107.650 5.058 9.632 25.424 289.215 436.978 *Fond for urealiserte gevinster utgjør 17.245 Periodens resultat 8.179 *Annen egenkapital 31.03 25.424 Finansielle eiendeler tilgjengelig for salg reserve pr 01.01 6.846 Verdiendring finansielle eiendeler tilgjengelig for salg 714 Finansielle eiendeler tilgjengelig for salg reserve pr 31.03 7.560 KONTANTSTRØMOPPSTILLING 2013 2012 2012 Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter Renteinnbetaling, provisjonsinnbetaling og gebyrer fra kunder 59.428 60.405 244.542 Renteutbetalinger -7.153-10.472-86.762 Utbetalinger av renter på andre lån/verdipapirer -22.988-32.467-88.153 Innbetalinger av renter på andre utlån/verdipapirer 5.169 7.262 21.740 Innbetaling ved omsetning av finansielle eiendeler -3.147 - Innbetalinger av utbytte, andeler 259 545 29.898 Innbetalinger andre inntekter 2.164 1.121 3.959 Utbetalinger til drift -26.329-23.144-74.806 Utbetalinger av skatter -290-981 - Ubetaling gaver av overskudd -300 Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter 7.113 2.269 50.118 Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter Kjøp aksjer og andeler i andre foretak -52.368 Salg aksjer og andeler i andre foretak 549 Utbetaling ved omsetning av rentebærende verdp. Innbetaling ved omsetning av rentebærende verdp. 31.153 19.862 120.579 Innbetaling utbytte fra tilknyttet selskap 1.156 Kjøp driftsmidler m.v. -546-698 Salg driftsmidler m.v. 235 Innbetaling ved salg av investeringseiendom 20.923 12.075 Utbetaling ved påkostning investeringseiendom -1.084 (4.177) Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter 50.992 19.316 77.350 Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Netto låneopptak/plasseringer i kredittinstitusjon -4.937 81.810-4.867 Innbetaling på tidligere nedskrevet fordringer 78 6 70 Netto inn/utbetaling av nedbetalingslån/kreditter kunder -54.901-13.596-244.330 Netto inn/utbetaling av innskudd fra kunder 7.891 18.795 115.962 Innbetalinger ved utstedelse av sertifikat-/obligasjonsgjeld 225.000 50.000 375.000 Utbetaling ved innfrielse av sertifikat-/obligasjonsgjeld -232.400-157.241-370.550 Utbetaling av utbytte Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter -59.269-20.226-128.716 Netto kontantstrøm for perioden -1.164 1.358-1.246 Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens begynnelse 62.205 63.451 63.451 Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens slutt 61.041 64.809 62.205
NOTEOPPLYSNINGER 1 REGNSKAPSPRINSIPPER Regnskapet pr. 31.03.13 er utarbeidet i samsvar med IAS 34. Regnskapet følger samme regnskapsprinsipper som årsregnskapet som utarbeides i samsvar med International Financial Reporting Standards (IFRS) Delårsregnskapet er ikke revidert. ANVENDELSE AV ESTIMATER Utarbeidelse av regnskap i overensstemmelse med generelt aksepterte regnskapsprinsipper krever at ledelsen i en del tilfeller må anvende estimater og forutsetninger. Estimatene er basert på historiske erfaringer og forutsetninger som ledelsen mener er rimelige og fornuftige. Estimatene og vurderingene som ligger til grunn, påvirker de regnskapsførte beløp på eiendeler, gjeld og forpliktelser, samt inntekter og kostnader i regnskapet. 2 TAP/MISLIGHOLD Misligholdte og tapsutsatte engasjement: 2013 2012 2012 Brutto misligholdte engasjement 65.255 86.502 77.285 Individuelle nedskrivninger 50.111 51.752 52.706 Netto misligholdte engasjement 15.144 34.750 24.579 Brutto tapsutsatte ikke misligholdte engasjement 28.170 13.122 27.324 Individuelle nedskrivninger 12.851 11.642 12.550 Netto tapsutsatte ikke misligholdte engasjement 15.319 1.480 14.774 Tapsavsetninger: 2013 2012 2012 Nedskrivninger på utlån: Individuelle nedskrivninger til dekning av tap på utlån, garantier 01.01 65.256 66.044 66.044 -Periodens konstaterte tap dekket av tidligere foretatt individuelle nedskrivninger 2.316 2.569 4.069 +Økte individuelle nedskrivninger i perioden 540 +Nye individuelle nedskrivninger i perioden 22 2.914 -Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger i perioden 81 173 Sum individuelle nedskrivninger til dekning av tap på utlån, garantier m.v. 62.962 63.394 65.256 Gruppenedskrivning på utlån: Gruppenedskrivning til dekning av tap på utlån, garantier 01.01 10.421 9.990 9.990 -Periodens endring i gruppenedskrivning på utlån, garantier - 431 Sum gruppenedskrivning til dekning av tap på utlån, garantier m.v. 10.421 9.990 10.421 Tapskostnader: 2013 2012 2012 Periodens endringer i individuelle nedskrivninger -2.294-2.650-788 Periodens endringer i gruppenedskrivninger 431 +Periodens konst.tap med tidligere års individuelle nedskrivninger 2.291 1.749 3.536 +Periodens konst.tap uten tidligere års individuelle nedskrivninger 129 425 1.256 -Periodens inngang på tidligere perioders konstaterte tap -78-5 -70 Periodens tapskostnader (- inngått) 49-481 4.365
3 UTLÅN OG INNSKUDD FORDELT PÅ SEKTOR OG NÆRING UTLÅN Sektor/næring 31.03.13 Fordeling 31.12.12 Fordeling Personmarked 3.151.165 64,2 3.093.669 63,7 Offentlig forvaltning - 0,0 - - Primærnæring 721.981 14,7 724.308 14,9 Produksjonsbedrifter 56.287 1,1 60.564 1,2 Bygg/ anlegg 243.074 5,0 241.993 5,0 Handel/ hotell/ restaurant 43.890 0,9 47.533 1,0 Finans/ eiendom 616.087 12,6 614.756 12,7 Tjenesteytende næringer 50.293 1,0 51.131 1,1 Transport/ kommunikasjon 23.123 0,5 19.466 0,4 Sum 4.905.901 100 4.853.420 100 INNSKUDD Sektor/næring 31.03.13 Fordeling 31.12.12 Fordeling Personmarked 2.110.060 66,1 2.098.123 65,9 Offentlig forvaltning 3.039 0,1 2.638 0,1 Primærnæring 216.217 6,8 211.188 6,6 Produksjonsbedrifter 58.384 1,8 57.849 1,8 Bygg/ anlegg 111.427 3,5 114.695 3,6 Handel/ hotell/ restaurant 139.530 4,4 163.408 5,1 Finans/ eiendom 384.205 12,0 377.724 11,9 Tjenesteytende næringer 118.815 3,7 110.656 3,5 Transport/ kommunikasjon 50.689 1,6 48.196 1,5 Sum 3.192.366 100 3.184.475 100 4 SEGMENTINFORMASJON Resultatrapportering pr. segment 31.03.2013 31.03.2012 PM BM Ufordelt Total PM BM Ufordelt Total Netto renteinntekter 9.273 9.125 18.398 7.879 8.408 16.287 Netto provisjonsinntekter 5.622 1.682 7.305 3.999 1.423 5.421 Inntekter verdipapirer 1.746 1.746 2.155 2.155 Andre inntekter 735 735 1.013 1.013 Sum andre driftsinntekter 5.622 1.682 2.481 9.785 3.999 1.423 3.169 8.590 Sum driftskostnader 10.940 5.504 885 17.329 11.821 5.953 848 18.622 Resultat før tap 3.955 5.304 1.596 10.855 56 3.878 2.321 6.254 Tap på utlån 27 23 49 211-692 -481 Resultat før skatt 3.929 5.282 1.596 10.806-155 4.570 2.321 6.735 Innskudd og utlån rapportert pr. segment 31.03.2013 31.03.2012 PM BM Ufordelt Total PM BM Ufordelt Total Brutto utlån 3.151.165 1.754.736 4.905.901 2.908.116 1.716.693 4.624.809 Individuelle nedskrivninger 4.313 58.648 62.962 6.394 57.000 63.394 Gruppevise nedskrivninger 4.331 6.090 10.421 4.055 5.934 9.990 Netto utlån 3.142.520 1.689.997 4.832.517 2.897.666 1.653.759 4.551.425 Øvrige eiendeler 925.652 925.652 1.019.908 1.019.908 Sum eiendeler 3.142.520 1.689.997 925.652 5.758.170 2.897.666 1.653.759 1.019.908 5.571.333 Innskudd 2.110.060 1.082.306 3.192.366 1.973.660 1.113.648 3.087.308 Øvrig gjeld og egenkapital 2.565.804 2.565.804 2.484.025 2.484.025 Sum gjeld og egenkapital 2.110.060 1.082.306 2.565.804 5.758.170 1.973.660 1.113.648 2.484.025 5.571.333 Netto renteinntekter, andre inntekter og driftskostnader fordeles etter aktivitetsvolum. Administrasjonskostnader fordeles ut fra årsverk og felleskostnader fordeles på privat og næring ut fra fordelingsnøkkel. Skatt er ikke fordelt på segment.
5 BEREGNING AV KAPITALDEKNING Ansvarlig kapital 31.03.2013 31.03.2012 31.12.2012 Sparebankenes fond 289.215 265.200 290.215 Annen egenkapital 17.245 25.955 16.531 Egenkapitalbevis 107.650 107.650 107.650 Overkursfond 5.058 5.058 5.058 Utjevningsfond 9.632 2.039 12.861 Medlemsinnskudd i kredittforeninger (50%) 3.000 Avsatt utbytte -3.230 Fondsobligasjoner 124.828 124.739 124.806 -Ansvarlig kapital i annen finansinstitusjon (50%) -31.985-10.118-26.796 -urealisert verdiendring -17.245-25.955-16.531 -Immaterielle eiendeler /utsatt skattefordel -724-5.346-724 Sum kjernekapital 503.674 489.222 512.840 Ansvarlig lånekapital 29.920 29.790 29.887 Øvre tilleggskapital 9.455 13.375 12.134 -Ansvarlig kapital i annen finansinstitusjon (50%) -31.985-10.118-26.796 Sum tilleggskapital 7.390 33.047 15.225 Netto ansvarlig kapital 511.065 522.270 528.065 Risikovektet kapital 31.03.2013 31.03.2012 31.12.2012 Kredittrisiko - standardmetode 3.484.405 3.441.378 3.490.774 Operasjonell risiko 203.119 187.184 187.184 Fradrag -74.396-30.225-64.012 Sum beregningsgrunnlag 3.613.127 3.598.338 3.613.946 Kapitaldekning 14,1 % 14,5 % 14,6 % Kjernekapitaldekning 13,9 % 13,6 % 14,2 % Ren kjernekapital 10,5 % 10,1 % 10,7 % Minimumskrav til ansvarlig kapital 31.03.2013 31.03.2012 31.12.2012 Kredittrisiko Lokale og regionale myndigheter 639 208 768 Institusjoner 14.238 13.317 14.260 Foretak 40.443 40.026 40.916 Engasjementer med pantesikkerhet i bolig 186.980 177.378 183.498 Forfalte engasjementer 1.422 3.503 2.294 Obligasjoner med fortrinnsrett 2.805 3.096 2.766 Andeler i verdipapirfond 776 685 715 Øvrige engasjementer 31.449 37.098 34.045 Operasjonell risiko 16.250 14.975 14.975 Fradrag i kapitalkravet -5.952-2.418-5.121 Totalt 289.050 287.867 289.115 Overskudd av ansvarlig kapital 222.014 234.402 238.951 6 NETTO VERDIENDRING PÅ FINANSIELLE INSTRUMENTER TIL VIRKELIG VERDI 2013 2012 2012 Netto verdiendring på valuta og finansielle derivater 672 952-1.402 Netto verdiendring på utlån til virkelig verdi -79-1.070 1.149 Netto verdiendring på sertifikater og obligasjoner -72 688 2.578 Netto verdiendring på aksjer 762 1.040-12.311 Netto verdiendring finansielle instrumenter til virkelig verdi 1.284 1.610-9.986 7 VERDIPAPIRGJELD OG ANSVARLIG LÅNEKAPITAL Balanse Emittert Forfall/ Øvrige Balanse Endring i verdipapirgjeld 31.12.2012 innløst endringer 31.03.2013 Sertifikater, nominell verdi Obligasjonsgjeld, nominell verdi 1.720.000 225.000 234.000 1.711.000 Underkurs -4.015 1.600-2.415 Sum verdipapirgjeld 1.715.985 225.000 234.000 1.600 1.708.585 Balanse Emittert Forfall/ Øvrige Balanse Endring i ansvarlig lånekapital og fondsobligasjoner 31.12.2012 innløst endringer 31.03.2013 Ansvarlig lånekapital 30.000 30.000 Fondsobligasjoner 125.000 125.000 Underkurs -308 56-252 Sum ansvarlig lånekapital og fondsobligasjoner 154.692 - - 56 154.748
8 VESENTLIGE TRANSAKSJONER Ingen vesentlige transaksjoner i 1 kvartal 2013. 9 EGENKAPITALBEVIS Antall Andel 20 største eiere EKB % Oddvar Salte Holding AS 100.000 9,29 Terra Utbytte VPF 59.300 5,51 Skagen Vekst 28.750 2,67 Turris AS 28.400 2,64 Cambio AS 24.300 2,26 MP Pensjon 23.000 2,14 Allumgården AS 22.500 2,09 Velcon AS 22.000 2,04 Indre Sogn Sparebank 16.400 1,52 Pico AS v/tord Wikborg 15.200 1,41 Braut Elin 14.200 1,32 Giag A/S 14.100 1,31 Sparebanken Øst 13.900 1,29 Oblomov AS 12.300 1,14 Wiggo Erichsen Holding AS 11.900 1,11 Molland Tor Einar 11.000 1,02 Arve Braut Eiendomselskap AS 10.800 1,00 Sest AS 10.000 0,93 Waaland Martin 10.000 0,93 Kleppe Kristian 9.000 0,84 Sum 20 største 457.050 42,46 Sum øvrige eiere 619.450 57,54 Sum totalt 1.076.500 100,00