Resultatregnskap Driftsinntekter og driftskostnader Note 2016 2015 Salg klubbtøy 132 370 162 455 Sponsorinntekter 100 000 90 000 Stevneinntekter 90 566 52 809 Offentlig tilskudd/refusjon 111 162 135 503 Dugnadsinntekter 145 868 105 813 Medlemskontingenter 123 833 106 746 Andre inntekter 12 756 9 000 Sum driftsinntekter 716 554 662 325 Klubbtøy 127 734 195 479 Treningskostnader/kontingenter/lisenser 287 619 285 818 Stevnekostnader 56 880 40 503 Dugnadskostnader 85 373 26 604 Godtgjørelser 14 135 0 Avskrivning av driftsmidler 1 23 721 14 232 Annen driftskostnad 103 213 92 900 Sum driftskostnader 698 675 655 536 Driftsresultat 17 880 6 789 Finansinntekter og finanskostnader Annen renteinntekt 219 117 Annen finansinntekt 2 0 Annen rentekostnad 19 0 Annen finanskostnad 826 572 Resultat av finansposter -624-455 Årsresultat 17 256 6 334 Overføringer Avsatt til annen egenkapital 17 256 6 334 Sum overføringer 17 256 6 334 Side 1
Balanse Eiendeler Note 2016 2015 Anleggsmidler Varige driftsmidler Sykler og utstyr 1 24 377 41 788 Utstyr til arrangement 1 8 834 15 144 Sum varige driftsmidler 33 211 56 932 Finansielle anleggsmidler Aksjer Ladies Tour of Norway AS 3 70 000 70 000 Sum finansielle anleggsmidler 70 000 70 000 Sum anleggsmidler 103 211 126 932 Omløpsmidler Sykkeltøy 2 61 382 112 405 Fordringer Kundefordringer 15 505 8 105 Sum fordringer 15 505 8 105 Bankinnskudd, kontanter o.l. 401 761 258 203 Sum omløpsmidler 478 648 378 713 Sum eiendeler 581 859 505 645 Side 2
Balanse Egenkapital og gjeld Note 2016 2015 Opptjent egenkapital Annen egenkapital 516 682 456 890 Minnefond 28 850 28 850 Sum opptjent egenkapital 545 532 485 740 Sum egenkapital 5 545 532 485 740 Gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 5 940 0 Annen kortsiktig gjeld 4 30 387 19 905 Sum kortsiktig gjeld 36 327 19 905 Sum gjeld 36 327 19 905 Sum egenkapital og gjeld 581 859 505 645 Halden, 19.01.2017 Styret i Tore Listou Styreleder Marthe Kristine Forsth-Svensson Nestleder Steinar Holt Styremedlem Ingrid Bøe Jacobsen Styremedlem Sandra Marie Bøe Myrvang Kasserer Kim Atle Svendsen Sekretær Side 3
Noter Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med NIF's regnskapsbestemmelser. Driftsinntekter Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres etter hvert som de leveres. Klassifisering og vurdering av anleggsmidler Anleggsmidler omfatter eiendeler bestemt til varig eie og bruk. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost. Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets økonomiske levetid. Varige driftsmidler nedskrives til gjenvinnbart beløp ved verdifall som forventes ikke å være forbigående. Gjenvinnbart beløp er det høyeste av netto salgsverdi og verdi i bruk. Verdi i bruk er nåverdi av fremtidige kontantstrømmer knyttet til eiendelen. Nedskrivingen reverseres når grunnlaget for nedskrivingen ikke lenger er til stede. Klassifisering og vurdering av omløpsmidler Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost og virkelig verdi. Varer Varer er vurdert til det laveste av anskaffelseskost og netto salgsverdi. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer oppføres til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. Note 1 Anleggsmidler Sykler og utstyr Utstyr arrangement Sum Anskaffelseskost pr. 01.01.16 52 234 18 930 71 164 = Anskaffelseskost 31.12.16 52 234 18 930 71 164 Akkumulerte avskrivninger 31.12.16 27 857 10 096 37 953 = Bokført verdi 31.12.16 24 377 8 834 33 211 Årets ordinære avskrivninger 17 411 6 310 23 721 Økonomisk levetid 3 år 3 år Note 2 Varer 2016 2015 Lager av innkjøpte handelsvarer 61 382 112 405 Sum 61 382 112 405 Lager vurdert til kostpris 132 211 156 150 Lager vurdert til virkelig verdi 61 382 112 405 Ukuransnedskrivning 70 829 43 745 Org.nr: 995 200 597
Noter Note 3 Verdipapirer Eierandel Anskaffelses kost Balanseført verdi DS/FKV/TS Ladies Tour of Norway AS 23,0% 70 000 70 000 Sum 70 000 70 000 Aksjene er anskaffet for kr 100 000. Vi har fått innbetalt kr 30 000 fra sponsorer slik at bokført kostpris utgjør kr 70 000. Note 4 KF Team Østfold Elite Ved oppløsning av KF Team Østfold Elite ble eierklubbene enige om å overføre resterende midler kr 19 905 til s konto i påvente av beslutning om hva pengene skal brukes til. Dette er derfor ikke klubbens midler. Note 5 Egenkapital Annen egenkapital Minnefond Sum egenkapital Pr. 31.12.2015 456 890 28 850 485 740 Endringer ført mot EK 42 537 0 42 537 Pr 01.01.2016 499 427 28 850 528 277 Årets resultat 17 256 17 256 Pr 31.12.2016 516 682 28 850 545 532 Minnefond gjelder gaver klubben fikk i forbindelse med Astrid Bøe Jacobsens begravelse. Endringer ført mot EK gjelder en konto som ble opprettet i 2015 for startkontingenter. Kontoen var ikke med i fjorårets regnskap. Org.nr: 995 200 597