Lørenskog Skiklubb - Alpint Resultat Periode: 1-12 Dato: 03.02.2014 Side: 1 Reelt Budsjett Avvik Konto Tekst i periode i periode i perioden Driftsresultat Driftsinntekter Salgsinntekter 3001 Treningsavgift egne grupper 108 75 88 00 20 75 3002 Treningsavgift Eksterne grupper 7 00 7 00 3003 Skiskoleavgift 56 40 45 00 11 40 3005 Lørenskogrennet 9 071,20 10 00-928,80 3006 Andre arrangementsinntekter 1 353,00 1 353,00 3011 Bruktmarked Varesalg 690 876,00 150 00 540 876,00 3013 Varesalg fra lager. Skihytta 1 00 1 00 3015 Dugnadsinntekter 25 00 25 00 3016 Kafevakter Skihytta 19 036,63 10 00 9 036,63 3021 Bingo og spilleinntekter 152 370,32 150 00 2 370,32 3022 LAM og andre offentlige tilskudd 72 027,36 25 00 47 027,36 3023 Tilskudd fra Hovedkassa 10 00 10 00 3031 Egenandel klubbdresser 9 75 9 75 3032 Salg annet klubbtøy 4 59 3 00 1 59 3100 Andre Inntekter 3 415,50 3 415,50 3111 Renteinntekter 40 160,99 45 00-4 839,01 SUM Salgsinntekter 1 210 801,00 551 00 659 801,00 SUM Driftsinntekter 1 210 801,00 551 00 659 801,00 Driftskostnader Varekostnad 4000 Rennpåmeldinger FIS og andre grupper -12 70-10 00-2 70 4001 Rennpåmeldinger 8Y -1 54-2 00 46 4002 Rennpåmeldinger 9-10 -4 97-5 00 3 4003 Rennpåmeldinger U12-8 19-10 00 1 81 4004 Rennpåmeldinger U14 og U16-9 06-8 00-1 06 4005 Deltagelse TL/HL/NM -19 771,00-19 771,00 4010 Trenerhonorar -378 301,60-300 00-78 301,60 4011 Kjøpte plasser (Hakadal / skigymnas) -50 00-30 00-20 00 4020 Samlingsstøtte -95 321,00-100 00 4 679,00 4021 Samlingsutgifter (overnatting trenere etc.) -43 55-43 55 4022 Heiskortstøtte Hjemmebakke -22 60-30 00 7 40 4023 Klubbsamlinger (heiskort, bespisning etc.) -12 162,85-22 00 9 837,15 4029 Andre Treningsutgifter (eks.novus) -20 22-20 22 4030 Bruktmarkedet. Innkjøp Salgsvarer -229 133,30-229 133,30 4031 Bruktmarkedet. Driftskostnader -35 855,84-35 855,84 4032 Bruktmarked Provisjonsutbetaling -177 254,00-177 254,00 4040 Innkjøp Klubbdresser, og annet klubbtøy -106 224,18-70 00-36 224,18 4045 Innkjøp staur, bor og treningsutstyr -60 783,96-50 00-10 783,96 4046 Innkjøp annet driftsmatriell -9 951,00-9 951,00 4050 Kostnader Lørenskogrennet -2 421,00-2 421,00 4053 Premier -16 039,00-15 00-1 039,00 4055 Skiskolekostnader (heiskort, diplomer etc) -10 825,00-15 00 4 175,00 4056 Skiskoleinstruktører -2 00-2 00 datax Foreningsøkonomi Standard Versjon 14.0.3100-03.02.2014 23:53 Side 1
Lørenskog Skiklubb - Alpint Resultat Periode: 1-12 Dato: 03.02.2014 Side: 2 Reelt Budsjett Avvik Konto Tekst i periode i periode i perioden 4061 Møter og kurs -1 809,70-15 00 13 190,30 4062 Blomster og gaver -8 577,00-5 00-3 577,00 4063 Rekruteringsaktiviteter -7 362,19-10 00 2 637,81 4069 Alpine driftskostnader -17 534,51-14 00-3 534,51 4070 Lokalleie -17 00-17 00 4080 Bank og finanskostnader -1 792,50-1 00-792,50 4090 2012-utgifter -5 25-5 25 SUM Varekostnad -1 388 199,63-729 00-659 199,63 SUM Driftskostnader -1 388 199,63-729 00-659 199,63 SUM Driftsresultat -177 398,63-178 00 601,37 Finansinntekt og -kostnad Finanskostnader Rentekostnader 8110 Nedskrivning av andre finansielle omløpsmidler SUM Rentekostnader SUM Finanskostnader SUM Finansinntekt og -kostnad Årsresultat Avsetninger Årsresultat etter avsetninger -177 791,35-178 00 208,65-177 791,35-178 00 208,65 NB! Resultatrapporten er valgt vist med motsatt fortegn av bilagsføring, både for inntekter, kostnader og årsresultatet! datax Foreningsøkonomi Standard Versjon 14.0.3100-03.02.2014 23:53 Side 2
Balanse Lørenskog Skiklubb - Alpint Dato: 03.02.2014 Periode: 1-12 Side: 1 Inngående Reelt Utgående Konto Tekst balanse i periode balanse Eiendeler Omløpsmidler Fordringer 1700 Forskuddsbetalt leie 51 00-17 00 34 00 SUM Fordringer 51 00-17 00 34 00 Bankinnskudd, kontanter o.l. 1900 Kasse, kontanter 5 355,00 1920 Bank Brukskto. 05610 183 004,29 1921 Bank Startkont. 05823 111,64 1922 Bank Rennkonto 01477 9 092,42 1923 Bank Kapitalkto. 17421 1 486 997,03 1924 Bank Gjensidige Garantibonus 1644.16.74698 392,72-5 355,00-17 987,25 165 017,04 0,13 111,77-9 046,80 45,62-38 936,53 1 448 060,50 SUM Bankinnskudd, kontanter o.l. 1 684 953,10-71 718,17 1 613 234,93 SUM Omløpsmidler 1 735 953,10-88 718,17 1 647 234,93 SUM Eiendeler 1 735 953,10-88 718,17 1 647 234,93 Egenkapital og gjeld Egenkapital Over-/underskudd 8800 Udisponert årsresultat (underskudd) 177 791,35 177 791,35 SUM Over-/underskudd 177 791,35 177 791,35 Opptjent egenkapital 2050 Annen egenkapital -1 735 953,10-1 735 953,10 SUM Opptjent egenkapital -1 735 953,10-1 735 953,10 SUM Egenkapital -1 735 953,10 177 791,35-1 558 161,75 Gjeld Kortsiktig gjeld 2400 Leverandørgjeld -89 073,18-89 073,18 SUM Kortsiktig gjeld -89 073,18-89 073,18 SUM Gjeld -89 073,18-89 073,18 SUM Egenkapital og gjeld -1 735 953,10 88 718,17-1 647 234,93 datax Foreningsøkonomi Standard Versjon 14.0.3100-03.02.2014 23:54 Side 1
Noter til Lørenskog Skiklubb-Alpint regnskap for 2013 Note 1 / 2013 Innkjøp BM-2012 (Kirsten Haugum) Bilag 72 er faktura fra Hasle sport Kr.40.000,- som gjelder innkjøp til bruktmarkedet 2012. For at regnskapene skulle bli så sanne som mulig, er inngående balanse 2013 redusert med kr.40000,-. I forhold til bankutskrift. Bilag 72 er ført kredit bank og debet bruktmarked. Uten korreksjonen ville BM 2013 fått urimelig stort vareinnkjøp, og tilsvarende for stort overskudd i 2012. I bilag 73 er beløpet kr.40.000,-. ført debet bank, uten innskudd, og kreditert bruktmarkedet. Balansens er med dette korrekt. Note 2/2013 Nytt regnskapssystem Regnskapet ble etter årsmøtet lagt inn i Mamut som er klubbens felles system. I den forbindelse ble det ryddet i kontoplan, hvor noen kontoer ble slettet og andre opprettet for å få en kontoplan som er hensiktsmessig i forhold til dagens drift. Note 3/2013 3011 posteringer Bruktmarked Jfr. Note 2 har vi for 2013 valgt å begynne en praksis med å inntektsføre hele varesalget på bruktmarkedet i stedet for bare overskuddet. Dette for å synligjøre beløpenes størrelse. Det samme gjelder da utgiftspostene 4030-4032 Note 4/2013 4021 Samlingsutgifter Trenere. Disse utgiftene er nå satt i egen post, for bedre å vise kostnadsdetaljene. Note 5/2013 4030 Innkjøp Sport 1 til BM 2013 I tillegg til beløpet på kr.229.133,30 kommer faktura fra Sport 1 på kr.85.000,- (Ski). Til tross for iherdig purring fikk vi fakturaen først i februar 2013. Vi vurderte periodisere denne til 2013-regnskapet, men fordi vi nå har en stor mengde verdier på lager som kommer til inntekt på BM 2014, valgte vi å føre denne posten i 2014-regnskapet. Note 6/2013 4040 Innkjøp klubbdresser Faktura for Klubbdresser kjøpt og budsjettert i 2013 kom først i 2014. Til tross for at vi fører regnskap etter kontantprinsippet har vi valgt å føre denne posten på kr.89073,18, som gjeld for å få en så riktig utgiftsside som mpulig. Fakturaen ble betalt 23.januar 2014. Geir Gjelten 12.mars 2014