Styrets beretning og årsregnskap 2003
EIERFORM, SELSKAPSFORM OG FORMÅL Historikk, Selskapsform, Eierform Nore kommunale elektrisitetsverk ble etablert som en kommunal virksomhet i 1918. Fra 01.01.1998 ble virksomheten endret til kommunal bedrift etter kommunelovens 11. På grunn av endringer i kommunelovens 11 besluttet eierne å endre selskapsform. Nore energi ble omdannet til aksjeselskap den 24.06.2002, med virkning fra 01.01.2002. Selskapet er heleid av Nore og Uvdal Kommune. Formål I følge vedtektene for Nore Energi AS er formålet med virksomheten: Å sørge for sikker og rasjonell energidistribusjon Å drive energiomsetning Å arbeide aktivt for god energiøkonomi Å drive og delta i annen beslektet virksomhet med dette, deltagelse i andre selskaper, IKT, entreprenørvirksomhet. ORGANISASJON Styret Nore Energi AS har et styre på 6 personer, 5 er valgt av eiere og 1 valgt av og blant de ansatte. Styret har for 2003 bestått av: Leder Tore Bergstøl Nestleder Evy Abrahamsen Styremedlem Elisabeth Færden Styremedlem Reidar Lislelid Styremedlem Hans. H. Karlsen Styremedlem Runar Vedhus Ansattes representant Administrasjon og Personal Energiverkets lager og kontor er på Rødberg, i eget bygg. Administrasjonen er delt i tre avdelinger som er direkte underlagt daglig leder. Ved utgangen av året 2003 hadde bedriften 13 fast ansatte, som utgjør 12,2 årsverk. Energiverket har som mål å ha en lærling kontinuerlig ved bedriften. Side 2 av 18
Dataavdeling N o r e E n e r g i A S Daglig leder P l a n, d r i ft T i l s y n, m a r k e d o g m å l i n g Økonomi, personal Montørstab Renhold Arbeidsmiljø Aktiviteten innen verne/miljøarbeidet fungerer godt. Rutiner for kurs og øvelser for å forebygge mot skader/ulykker er innarbeidet og dokumentert gjennom internkontrollen (HMS). Prosedyrer for internkontroll/kvalitetssikring evalueres kontinuerlig. Arbeidsmiljøet ved bedriften anses som meget godt. Fast ansatte har i lengre tid vært stabil, noe vi ser som et sunnhetstrekk. Bedriftshelsetjenesten i varetas av Laagen Bedriftshelstjeneste AS. Det er i året ikke inntruffet alvorlige skader eller ulykker, noe vi mener er et resultat av det forebyggende arbeid som alle er opptatt av. I 2003 var sykefraværet på totalt 232 dager som utgjorde 7,5 % (7,8 % i 2002). Av dette var langtidsfraværet på 5,0 % (6,5 % i 2002). Likestilling Det er to kvinner i fast ansettelse ved bedriften. Vi tar likestilling på alvor og gir kvinnene like rettigheter om forhold som vedkommer deres arbeidsfelt og medbestemmelsesrett. Styret har en kvinneandel på 34 % som er omtrent på regjeringens mål på 40 %. Det estetiske miljø Miljø og estetiske forhold tillegges vekt ved planlegging og bygging av anlegg. Jordkabelanlegg til erstatning for luftlinjer blir alltid vurdert rent estetisk og teknisk/økonomisk. Vår virksomhet representerer ubetydelig kjemisk forurensning av det ytre miljø. Vi har ikke i bruk, eller lagrer PCB-holdig olje. Side 3 av 18
ANLEGG Bygninger Administrasjonsbygg og kaldtlager bygget i 1981/82. Arealet på kontorer, verksted, lager og sanitær er ca 450 kvm. fordelt på to plan, og kaldtlager på ca 160 kvm. i ett plan. Bygningsmassen er i løpet av året utvidet med et nytt kaldtlager på 180 kvm. I tillegg til oppbevaring av linjemateriell og verktøy skal det nye lageret også fungere som garasje for lastebilen. Transportmidler 1 stk 1997 mod. Nissan MK 822 lastebil, 7500 kg med 6 tonnmeter HMF-kran 1 stk 1991 mod. VW Taro 4WD Pickup 1 stk 1999 mod. Mitsubishi L 300 varebil 4WD Kommunikasjonsutstyr Energiverket benytter hovedsakelig mobiltelefoner i den daglige driften og til beredskapsvakt. Til enkelte arbeidsoppdrag på nettdrift benyttes det et radiotelefonanlegg som eies sammen med A/L Uvdal Kraftforsyning og Nore og Uvdal kommune. Dette utstyret fungerer også som reserve-kommunikasjon for beredskapsvakt. Driftsforstyrrelser i 22 kv forsyningsnettet Det har gjennom året forekommet totalt 16 avbrudd med varighet over 3 minutter. Beregnet ikke levert energi for disse avbruddene er 13,8 MWh. Av dette er det 14 avbrudd som følge av feil i eget nett. Ikke levert energi for disse utgjør 10,1 MWh. KILE-kostnader for feil i eget nett utgjør kr. 224.500,-. Tar en med KILE-kostnader for avbrudd i forbindelse med planlagt arbeid i nettet på kr. 30.800,- blir total KILE-kostnad for 2003 kr. 255.300,-. Dette er godt under forventet årlig KILE-beløp på kr. 321.000,- som er gitt av NVE for perioden 01.01.03 31.12.04. Driftsforstyrrelsene fordeler seg med 6 avbrudd på grunn av tordenvær, mens de øvrige avbruddene fordeler seg likt mellom feil som følge av snømengder, vind, linjerydding og materielltekniske feil. Tunhovd er det området som er mest utsatt for feil. Ca. 50% av antall driftsforstyrrelser er i dette området og disse medfører ca. 67% av KILE-kostnadene. Investeringer Av større investeringsprosjekter som er utført i løpet av året kan nevnes: - Oppføring av lagerbygg på 180 m2 - Oppføring av ny trafokiosk bak G-Sport på Rødberg. Denne erstatter den gamle trafokiosken i Meieribygget. - Bygging av 2,4 km H/S-jordkabel fra Skytebanen til Motorbanen i Smådøl. Anlegget er finansiert med anleggsbidrag. - Ny H/S-jordkabel fra eksist. kabel ved rørgaten frem til trafokiosk i Lia. Denne skal erstatte gammel luftlinje fra Lia til Skogen. Lavspentlinjene i området ble samtidig skiftet ut med jordkabler forlagt i samme grøft. - Ny H/S-jordkabel fra trafokiosk i Samfunnshuset til trafokiosk i boligfelt Nedre Skogen. Denne skal erstatte den gamle luftlinjen som går gjennom boligfeltene på Skogen. - Utskifting av gammel H/S-linje til Vedalen med ny hengekabel montert på de gamle mastene. Disse vil bli skiftet ut senere når det er nødvendig. Gammelt trafoarrangement er bygd om til trafokiosk og flyttet til vei. Side 4 av 18
- Utskifting av gammel H/S-linje til Hallandsgrend med jordkabel. Det ble lagt 0,5 km kabel i 2003. Resten av prosjektet sluttføres i 2004. Gammelt trafoarrangement er bygd om til trafokiosk og flyttet til vei. Eiendeler pr. 31.12.2003 Anlegg: Enhet Endringer 2003 Sum 22 kv høyspent linjer Km -0,7 115 22 kv høyspent kabler Km 5,4 23 230 V lavspent linjer Km 0,1 145 230 V lavspent kabler Km 3,8 45 400 V lavspent kabler Km 1,4 8 Samlet trafo kapasitet MVA 0,1 17 Samlet nettstasjoner i drift Stk 2 138 Samlet komm. veilys i drift Stk 3 398 Aldersfordeling for 22kv-anlegg pr. 31.12.2003 70 60 Kabel Linje Nettstasjoner Transformatorer 50 Antall / Lengde(km) 40 30 20 10 0 1930 1940 1950 1960 1970 1980 1990 2000 Byggeår Gjennomsnittsalder 22kv-anlegg pr. 31.12.2003 30 25 20 15 10 5 0 Kabel Linje Nettstasjoner Trafoer Side 5 av 18
MARKED Kraftkjøp Nore Energi AS har i året dekket kraftbehovet ved kjøp av spotkraft og kontrakter på fast pris. Det fysiske uttaket skjer fra Statkraft SF på Nore 1. Kraft overført til totalkunder og nettkunder i avregningsperioden (inkl. nettap): År. Innmatet til totalkunder Innmatet for andre leverandører Innmatet på nettet 2000 27 635 284 kwh 1 769 596 kwh 29 404 880 kwh 2001 29 423 136 kwh 2 056 478 kwh 31 479 614 kwh 2002 29 343 108 kwh 1 920 695 kwh 31 263 803 kwh 2003 26 698 182 kwh 2 473 406 kwh 29 171 588 kwh Kraftsalg Etter at energiloven ble innført i 1991 kan sluttbrukere fritt velge kraftleverandør. I år 2003 har det vært 22 eksterne kraftleverandører i vårt område. Dette utgjør 6,69 % av totalleveransen. Kraftsalg/overføring registrert hos våre nett- og totalkunder i avregningsåret 2003: År Levert til totalkunder Levert for andre leverandører Sum levert 2000 25 736 735 kwh 1 769 596 kwh 27 506 331 kwh 2001 27 186 610 kwh 2 056 478 kwh 29 243 088 kwh 2002 27 403 895 kwh 1 920 695 kwh 29 324 590 kwh 2003 25 090 832 kwh 2 473 406 kwh 27 564 238 kwh Nettap Forskjell (tap) på innmating og uttak i vårt distribusjonsnett blir: År Nettap Nettap 2000 1 898 549 kwh 6,46 % 2001 2 236 526 kwh 7,10 % 2002 1 939 213 kwh 6,20 % 2003 1 607 350 kwh 5,51 % Rent økonomisk er det ikke riktig å forsterke nettet ytterligere, hvis eneste mål er å senke tapene. Tapene må betraktes som små, når det tas hensyn til geografi og bosettingsmønster. Antall nettkunder 31.12.2000 31.12.2001 31.12.2002 31.12.2003 Tilgang nyanlegg 1719 1719 1792 1816 24 Side 6 av 18
DET LOKALE ELTILSYN Kontrolloppgaver Det lokale eltilsynets (DLE) oppgaver er endret sterkt de senere årene. Fra å være basert på rene periodiske kontroller av elektriske anlegg, skal nå innsatsen rettes mot informasjon til kunder om bruk av elektriske anlegg og utstyr. Det fokuseres på at eier og bruker har ansvar for sitt eget anlegg og tilsynsvirksomheten baseres på prinsippet om internkontroll. DLE foretar systemrevisjon av internkontrollsystem hos virksomheter som er pålagt å ha dette. Utvelgelsen av anlegg som skal besiktiges gjøres ut fra en risikovurdering. 2000 2001 2002 2003 Behandling av meldinger om arbeid på elektriske anlegg 59 48 44 37 Periodiske kontroller 96 96 80 75 Kontroller av nyanlegg 4 9 2 3 Antall systemrevisjoner/verifikasjoner av virksomheter 16 13 12 25 Ved kontroll av nyanlegg og periodisk kontroll er det lagt vekt på å informere kundene om elsikkerhet i forbindelse med deres eget anlegg. Det er også informert om hva uvettig bruk av elektrisk utstyr kan føre til gjennom en brosjyre som er utarbeidet av Norsk Brannvern Forening og Energiforsyningens Informasjonstjeneste. Informasjon til virksomheter og andre grupper Tema: El-sikkerhet i hjemmet, hos eldre mennesker og i landbruket. Det er arrangert informasjonsmøter med til sammen 41 deltakere. Den praktiske gjennomføringen av noen av informasjonsmøtene ble gjennomført som et samarbeid med Nore og Uvdal Brannvesen og de andre elverkene i Numedal. ENØK Fra 1. Januar 2002 ble denne funksjonen overført til Enova SF. Enova SF er et statlig organ som skal ha ansvar for hele enøk-virksomheten i landet. Netteier krever derfor inn et påslag på tariffen som overføres til enøk-fondet i sin helhet. Side 7 av 18
REGNSKAP 1. Årets overskudd er på kr. 531.302,-. Styret foreslår dette overført til egenkapitalen. 2. Elverket utfører vedlikehold og ettersyn av kommunens veilys mot godtgjørelse 3. Investeringer utgjør i 2003 kr. 2.485.784,-. 4. Regnskapet er presentert under forutsetning om fortsatt drift. Rødberg 09.06.2004 Styret Nore Energi AS Side 8 av 18
Resultatregnskap Note 2003 2002 DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Salgsinntekt 7,12 20.882.427 15.973.691 Annen driftsinntekt 193.849 63.812 Sum driftsinntekter 21.076.276 16.037.503 Driftskostnader Varekostnad 11.749.424 6.646.321 Lønnskostnad 10 4.907.223 4.479.245 Avskrivning på varige driftsmidler 4 1.627.147 1.565.858 Annen driftskostnad 11 2.504.682 1.715.884 Sum driftskostnader 20.788.476 14.407.309 DRIFTSRESULTAT 287.800 1.630.194 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Annen renteinntekt 511.447 741.981 Annen finansinntekt 90.611 57.230 Sum finansinntekter 602.057 799.211 Finanskostnader Verdiendr. av markedsb. finansielle oml.m 9 (220.298) 308.422 Annen rentekostnad 345.922 211.617 Annen finanskostnad 9 0 129.312 Sum finanskostnader 125.624 649.351 NETTO FINANSPOSTER 476.433 149.860 ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD 764.233 1.780.054 Skattekostnad på ordinært resultat 6 232.931 496.700 ORDINÆRT RESULTAT 531.302 1.283.354 ÅRSRESULTAT 531.302 1.283.354 OVERFØRINGER Overføringer annen egenkapital 531.302 1.283.354 SUM OVERFØRINGER 531.302 1.283.354 Side 9 av 18
Balanse pr. 31.12.2003 Note 31.12.2003 31.12.2002 EIENDELER Anleggsmidler Immaterielle eiendeler Utsatt skattefordel 6 585.882 539.824 Varige driftsmidler Tomter, bygninger og annen fast eiendom 4 21.405.853 20.080.131 Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontorm. 4 711.684 1.178.770 Finansielle anleggsmidler Investeringer i aksjer og andeler 5 305.867 58.800 Sum anleggsmidler 23.009.286 21.857.525 Omløpsmidler Varer 8 776.949 744.928 Kundefordringer 2 1.571.443 3.523.142 Andre fordringer 12 2.573.068 2.124.688 Markedsbaserte aksjer 5 925.563 705.265 Bankinnskudd, kontanter o.l. 3 10.532.888 11.315.432 Sum omløpsmidler 16.379.912 18.413.455 SUM EIENDELER 39.389.198 40.270.980 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Innskutt egenkapital Aksjekapital 13 1.000.000 1.000.000 Overkursfond 26.788.465 26.788.465 Sum innskutt egenkapital 27.788.465 27.788.465 Opptjent egenkapital Annen egenkapital 1.814.657 1.283.354 Sum opptjent egenkapital 1.814.657 1.283.354 Sum egenkapital 29.603.122 29.071.819 Gjeld Annen langsiktig gjeld Øvrig langsiktig gjeld 5.000.000 5.000.000 Sum annen langsiktig gjeld 5.000.000 5.000.000 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 1.730.794 3.009.202 Betalbar skatt 6 279.216 616.283 Skyldig offentlige avgifter 1.527.507 1.706.977 Annen kortsiktig gjeld 1.248.559 866.698 Sum kortsiktig gjeld 4.786.076 6.199.160 S U M E G E N K A P I T A L O G G J E L D 39.389.198 40.270.980 Rødberg 9/ 6-2 0 0 4 Side 10 av 18
Side 11 av 18
Note 1 Noter R e g n s k a p s p r i n s i p p e r Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk. Selskapet har videre fulgt relevante bestemmelser i Norsk Regnskaps Standard utarbeidet av Norsk Regnskaps Stiftelse. Hovedregel for vurdering av og klassifisering av eiendeler og gjeld. Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen ett år fra etableringstidspunktet er uansett klassifisert som omløpsmidler. Ved klassifisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er analoge kriterier lagt til grunn. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi når verdifallet forventes ikke å være forbigående. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avskrives etter en fornuftig avskrivningsplan. Omløpsmidler er vurdert til det laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Langsiktig og kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet, og skrives ikke opp eller ned til virkelig verdi som følger av renteendringer. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer føres opp i balansen til pålydende. Det er foretatt generell avsetning til tap på krav i regnskapet. Skatt Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter periodens betalbare skatt som blir utlignet og forfaller til betaling i neste regnskapsår i tillegg til endring i utsatt skatt. Utsatt skatt er beregnet med skattesatsen ved utgangen av regnskapsåret (28%) på grunnlag av skattereduserende og skatteøkende midlertidige forskjeller som eksisterer mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier. I beregningen er det også medtatt eventuelt ligningsmessig framførbart underskudd ved regnskapsårets utgang. Skatteøkende og skattereduserende midlertidige forskjeller som reverserer eller kan reversere i samme periode er utlignet og nettoført. Utsatt skattefordel er balanseført. Inntektsramer for nettvirksomheten. Nettselskapenes virksomhet (monopolvirksomhet) blir regulert gjennom regler fastsatt av Norges vassdrags- og energidirektorat (NVE). Det fastsettes inntektsrammer for hvert inntektsår og inntektsrammen reduseres årlig med et effektiviseringskrav. Merinntekt skal tilbakeføres kundene, mens mindreinntekt kan hentes fra kundene. Nettselskapene skal håndtere merinntekt og mindreinntekt slik at saldo over tid går mot null. Anleggstilskudd. Anleggstilskudd til investeringer fra det offentlige og private går til fradrag på aktiverte verdier. Anleggstilskuddet periodiseres dermed over investeringens økonomiske levetid i form av reduserte avskrivninger. Pensjoner. Foretakets pensjonsansvar i forhold til den ordinære tariffestede tjenestepensjonsordningen er dekket gjennom pensjonsordning i Kommunal Landspensjonskasse. Denne ordningen gir en definert ytelse i henhold til tariffavtalen i kommunal sektor. Fordi det foretas en fordeling av den aktuarmessige risiko mellom alle foretakene, kommunene og fylkeskommunene som deltar i ordningen, tilfredstiller de kriteriene for det som betegnes som en Multiemployer-plan. I tråd med internasjonal praksis for slike Multiemployer-planer er den regnskapsørte årlige pensjonskostnaden i 2003 lik påløpt (netto) pensjonspremie. Fremtidige premier vil påvirkes av risikomessige over- eller underskudd på nåverende og tidligere ansatte både i foretaket og i andre kommuner/foretak som inngår i ordningen. Premien vil også være påvirket av avkastning, lønnsvekst og utvikling i folketrygdens grunnbeløp. Fremtidige pensjonsforpliktelser er ikke balanseført i regnskapet. Side 12 av 18
Note 2 V u r d e r i n g a v k u n d e f o r d r i n g e r 2003 2002 Vurdert til pålydende 1 721 443 3 573 142 - Avsatt til dekning av usikre fordringer 150 000 50 000 Bokført verdi pr. 31.12. 1 571 443 3 523 142 Bokførte tap på fordringer fremkommer slik: Konstaterte tap på fordringer 2 813 6 306 Endring delkredereavsetning pr 31.12 100 000 25 000 Inngått på tidligere avskrevne fordringer 0 0 Tap på fordringer 102 813 31 306 Note 3 K a s s e, B a n k o. l. Vi har en total beholdning på kr 10 532 888,-. I posten inngår bundne bankinnskudd med kr 224 907,-. Note 4 Oversikt over Driftsmidler Tekst Bygninger og Nettanlegg Maskiner og anlegg Driftsløsøre,inventar o.l. Anskaffelseskost pr. 1.1.03 36.394.430 760.302 2.908.093 40.062.825 + Tilgang i året 2.399.178 0 86.606 2.485.784 + Overført fra anlegg under utførelse 0 0 0 - Avgang i året (kostpris) 1.143.970 0 524.130 1.668.100 Anskaffelseskost pr. 31.12.03 37.649.638 760.302 2.470.569 40.880.509 Akkumulerte avskrivninger pr. 1.1.03 16.314.300 498.683 1.990.941 18.803.924 +Årets regnskapsmessige avskrivninger 1.073.456 49.125 504.567 1.627.148 - Tilbakeføring akkumulerte avskrivninger 1.143.971 0 524.130 1.668.001 - Samlede av- og nedskrivninger pr. 31.12.03 16.243.785 547.808 1.971.378 18.762.971 = Bokført verdi 31.12.03 21.405.853 212.494 499.191 22.117.538 Årets ordinære avskrivninger 1.073.456 49.125 504.467 1.627.148 Avskrivningssatser 0-2,50 10,00 10,00 Sum Side 13 av 18
Note 5 Finansielle omløpsmidler/fordringer Eierandel Anskaffelses kost Balanseført verdi Markeds verdi OMLØPSMIDLER Carnegie Aksje Norden 73,0520 375.000 375.000 230.481,98 Carnegie Østeuropa 44,7907 50.000 50.000 59.904,43 Carnegie Medical 153,7175 375.000 375.000 246.129,39 Carnegie Aksje Europa 263,0898 200.000 200.000 179.571,94 Carnegie Worldwide 58,5003 370.687,65 370.687,65 209.475,53 Nedskrevet verdi fond - 445.124,38 Sum 1.370.687,65 925.563,27 925.563,27 ANLEGGSMIDLER Norsk energiverk Forsikring AS 0,02 7.000 7.000 5.360,32 Norsk Enøk og Energi AS 1,17 31.867 31.867 54.408,60 Numedalsnett AS 5.83 20.000 20.000 20.000,00 Numedal Aksess 247.000 247.000 51.192,00 Sum 305.867 305.867 130.960,92 Note 6 Betalbare skatter, Utsatt skatt Betalbar skatt i årets skattekostnad: 2003 2002 Ordinært resultat før skatt 764.233 1 780 054 Endring i midlertidige forkjeller 384.790 104 468 Permanente forskjeller -151.785 315 722 Grunnlag betalbar skatt 997.238 2 200 244 Årets skattekostnad: 2003 2002 Resultatført skatt på ordinært resultat: Betalbar skatt 279.216 616 056 Endring i utsatt skatt / utsatt skattefordel -46.058-119 356 For mye avsatt skatt tidligere -227 0 Skattekostnad ordinært resultat 232.931 496 700 Skatteeffekten av midlertidige forskjeller og underskudd til fremføring som har gitt opphav til utsatt skatt og utsatte skattefordeler, spesifisert på typer av midlertidige forskjeller: Side 14 av 18
2002 2003 Endring Driftsmidler inkl. forr.verdi - 1.216.134-1.499.032 282.898 Utestående fordringer - 46.388-148.281 101.892 Pensjonspremie/- forpliktelse 0 0 0 Aksjer og andeler - 665.423-445.124-220.299 Akkumulert fremførbart underskudd 0 0 0 Ubenyttet utbyttegodtgjørelse 0 0 0 Korreksjonsinntekt 0 0 0 Andre midlertidige forskjeller 0 0 0 Grunnlag for beregning av utsatt skatt -1.927.945-2.092.437 164.492 Anvendt skattesats: 28 Utsatt skatt: - 539 824-585.882-46.058 Note 7 A n d r e o p p l y s n i n g e r a v b e t y d n i n g NVE har etter at regnskapet for 2002 ble vedtatt, endret litt på sine regler/beregninger som gjør at inngående balanse for mindreinntekt er endret fra 1.412.000,- til kr. 1.437. 000,-. Denne forskjellen på kr. 25. 000,- er korrigert direkte mot resultatregnskapet i 2003. Mer utførlige opplysninger er presentert i note 12. Note 8 Omløpsmidler Lagerbeholdning: Lageret er opptalt og verdsatt til gjenanskaffelskostnad. Note 9 Andre Finanskostnader Spesifikasjon av annen finanskostnad Verdiregulering på Fondsandeler 220.298 220.298 Side 15 av 18
Note 10 P e r s o n a l k o s t a d e r Spesifikasjon av lønnskostnader Lønnskostnader består av følgende poster: 2003 2002 Lønninger 3.557.365 3.223.354 Folketrygd 524.089 472.871 Pensjonskostnader 572.401 573.274 Andre lønnskostnader 253.368 209.746 4.907.223 4.479.245 Gjennomsnittlig antall ansatte 10 Godtgjørelser Daglig leder Styrets leder Lønn 499.066 52.027 Det er utbetalt godtgjørelse til styret med kr. 10.800,-. Note 11 R e v i s j o n s k o s t n a d e r Kostnadsført revisjonshonorarer for 2003 utgjør kr. 40.300,-, herav utgjør revisjon kr 34.700 og kr 4.300 utgjør konsulenttjenester. Note 12 Mer-/ m i n d r e i n n t e k t I forbindelse med energiloven med forskrifter, pålegger NVE distribusjonsverkene å beregne to variabler. Den første er en mer- /mindreinntekt på nettvirksomheten, og den andre er en mer-/mindreinntekt på ikke levert energi (KILE). KILE er ennå ikke av en slik karakter at vi vil si om den får varig endring og er derfor ikke regnskapsført. Alle tall avrundet til nærmeste tusen Pr. dato Mindreinntekt 01.01.2003 1412 Årets mer(-)/mindreinntektsendring 294 Årets tilleggsregnskapsføring mot resultat 31.12.2003 25 Akkumulert mindreinntekt 31.12.2003 1731 Renter 01.01.2003 74 Årets renteberegning 31.12.2001 90 Akkumulerte renter 31.12.2001 164 Akkumulert mindreinntekt 31.12.2001 1895 Beløpene er tatt til inntekt i inneværende år, og er ført under andre fordringer i balansen. Side 16 av 18
Note 13 Antall aksjer, aksjeeiere Selskapets aksjonærer er: Nore og Uvdal Kommune Eierandel 1000 aksjer Aksjekapitalen er kr 1.000.000 og består av 1000 aksjer a kr 1000. Aksjene har like rettigheter. Note 14 Kausjonsansvar. Selskapet har stilt kausjonsansvar overfor Numedal Aksess AS med kr. 175.000,-. Side 17 av 18
Note A Virksomhetsfordelt Resultat Distribusjonsvirksomhet Marked Annen virksomhet Totalt Energiinntekter 8522 9296 83 17900 Andre inntekter 123 8 3045 3176 Driftsinntekter 8645 9303 3128 21076 Varekjøp 1900 8259 1361 11520 Lønn og andre personalkostnader 3844 218 845 4907 Avskrivning på driftsmidler 1359 16 1375 Nedskrivning på varige driftsmidle 242 10 252 Andre driftskostnader 2001 255 479 2734 Sum driftskostnader 9345 8759 2684 20788 Driftsresultat -701 545 444 288 Finansinnt. og finanskostn. Finansinntekter 822 Finanskostnader 346 Ekstraordinære poster Netto finans-/eks.ord. poster 476 Resultat før skatter 764 Skatt 233 Årets resultat 531 Note B A v k a s t n i n g Alle tall i 1000 Kr. Distribusjonsnett 01.01.2003 31.12.2003 Nettanlegg 18 067 18 614 Arbeid under utførelse 129 252 Andre Anleggsmidler 2 903 2 929 21 099 21 795 Gjennomsnitt for året 21 447 Påslag 1% for arbeidskapital 217 Avkastningsgrunnlag 21 664 Driftsresultat distribusjonsnett - 701 Avkastning -3,24 % Side 18 av 18