ULSTEIN KOMMUNE SAKSFRAMLEGG Sakshandsamar: Odd Kåre Wiik Arkivsak: 2012/775 Løpenr.: 11160/2015 Utvalsaksnr. Utval Møtedato Teknisk utval Ulstein kommunestyre Saka gjeld: GEBYR OG INVESTERINGAR FOR VATN OG AVLØP 2016 Tilråding frå Rådmannen: I medhald av Lov om kommunale vass- og kloakkavgifter av 1974, godkjenner Ulstein kommunestyre følgjande gebyrendringar og auka investeringsrammer for 2016: 1. Ny investeringsramme i 2016 for vatn vert sett til 9,95 mill. kroner, finansiert med lån 2. Satsane for abonnement- og forbruksgebyr for vatn, samt målarleige vert auka med 4,6 % 3. Ny investeringsramme for avløp vert sett til 5,0 mill. kroner, finansiert med lån 4. Satsane for abonnement- og forbruksgebyr for avløp vert auka med 7,8 % 5. Einingsprisar (m 3 ) for vatn og avløp aukar med høvesvis 4,6 % på vatn og 7,8 % på avløp 6. Tilknytingsgebyr vert uendra i høve satsane for 2015
SAKSFRAMLEGG Saksfakta: Vedlegg: 1 Momentum budsjettnotat 2016 Samandrag av saka: Ny investeringsramme i 2016 for vatn vert sett til 10,0 mill. kroner, finansiert med lån Satsane for abonnement- og forbruksgebyr for vatn, samt målarleige vert auka med 4,6 % Investeringsramma for avløp vert sett til 5,0 mill. kroner, finansiert med lån Satsane for abonnement- og forbruksgebyr for avløp vert auka med 7,8 % Einingsprisar (m 3 ) for vatn og avløp aukar med høvesvis 4,6 % på vatn og 7,8 % på avløp Tilknytingsgebyr vert uendra i høve satsane for 2015 BAKGRUNN: Årsgebyra for vatn og avløp er basert på kostnadane med drift og investering av tenestene innanfor desse områda. Inntekter frå gebyra skal samsvare med årlege kostnadar og dekke utgifter slik at rekneskapet vert i balanse. Overskot/underskot på ansvarsområda skal regulerast ved bruk av driftsfond, mellom anna for å halde mest mogleg stabile og påreknelege gebyr. Etter regelverket skal fondsavsetjing nyttast inn mot driftsområdet dei neste 3 5 åra, og eventuelt dekkje negative fond innanfor same tidsperiode. GEBYRNIVÅ 2015 FOR VA: For 2015 er gebyra for bustadhus slik: Avløp (prisar eks. mva): Abonnementsgebyr kr. 916,- Forbruksgebyr etter areal kr. 1 157,- inntil 150 m 2, kr. 2 161,- inntil 300 m 2, kr. 3 898,- over 300 m 2. Døme: Bustadhus med 200 m 2 bruksareal betalar kr 3 847,- inkl. mva. Vatn (prisar eks mva): Abonnementsgebyr kr. 1 717,- Forbruksgebyr etter areal kr. 913,- inntil 150 m 2, kr. 1 717,- inntil 300 m 2, kr. 3 121,- over 300 m 2. Døme: Bustadhus med 200 m 2 bruksareal betalar kr. 4 292,- inkl. mva. Teknisk utval sitt vedtak om framlegg til gebyr skal handsamast som forskrift og dermed leggast ut til offentleg ettersyn før endelege godkjenning i kommunestyret. Det vart i 2014 teke i bruk eit nytt system for berekning av sjølvkostområde. Momentum Sjølvkost vert nytta av meir enn 210 norske kommunar og er eit velkjent system for utrekning av sjølvkost på kommunale betalingstenester. I modellen er det teke høgde for kva
SAKSFRAMLEGG investeringar som skal gjennomførast i komande økonomiplanperiode og budsjetterte driftskostnadar innanfor VA-området. Hovudplanen for vassforsyning som kommunestyret vedtok i sak 14/76, møte 25.09.2014, gjev og grunnlag for vurdering av både investeringar og drift for området vatn. Kalkulatoriske renter og avskriving påverkar også utgiftssida som må finansierast. Modellen tek og høgde for indirekte kostnadar knytt til økonomi, lønn, personale, servicetorg, ikt og andre fellesutgifter. Historiske tal og anslag på framtidige kostnadar vert lagt inn i sjølvkostmodellen, og dannar grunnlag for gebyrsatsane.
SAKSFRAMLEGG For abonnentar med vassmålar er det målt forbruk som i hovudsak avgjer gebyrstorleiken. Forbruket kan derimot variere noko frå år til år, spesielt for dei store bedriftene. Utgiftene består i hovudsak av kostnader med å drifte leidningsanlegg, pumpestasjonar og reinseanlegg m.m. samt kapitalkostnader knytt til gamle og nye investeringar. På vassforsyning har det vore mange og store prosjekt i arbeid. Mange av desse vert avslutta i år og nokre vert vidareførte. Vidareførte prosjekt er finansierte tidlegare. Det vert lagt fram eiga sak om overføring av investeringsramme når rekneskapen er avslutta. Det er teke omsyn til at enkelte prosjekt vert overført til neste år i sjølvkostmodellen, basert på eit anslag ved utgangen av oktober 2015. Av oversikta under ser ein kva nye prosjekt som er prioritert starta opp / utbygde i 2016. Kostnadane er estimert ut frå liknande prosjekt, men vil kunne endre seg etter innhenting av anbod. Investering vatn: Av handlingsplan (frå hovudplan vassforsyning vedlegg) er det lagt opp til ei total investering i 2016 på ca. 20 mill. kroner. Dette viser seg å bli for ambisiøst i høve det ein verkeleg kan gjennomføre, grunna t.d. meir innfløkte tekniske utfordringar og manglande kapasitet. Ein set difor investeringsramma for 2016 til 9,95 mill. kr. I tillegg kjem overføring av unytta investeringsrammer frå 2015. Nye investeringar for 2016: Vatn: Prosjekt Kostnad Nytt ventilkammer Garnesvatn 800 000 UV Flø (2. barriere) 1 000 000 Mindre nyanlegg 1 000 000 Utskifting vassleining Garsholhaugen/Hasund 4 500 000 Utbetring brannkummar 200 000 Solsida (Haddal) pumpeanlegg 1 600 000 SD anlegg 200 000 Byte av sørvisbil for driftsoperatørane/beredskap 650 000 Sum investering 2016 9 950 000 Avløp: Prosjekt Kostnad Hovudplan avløp 200 000 Avløpssikring sentrum 300 000 SD anlegg 500 000 Pumpestasjon Sundgotvatnet 1 000 000 Mindre nyanlegg 1 600 000 Sanering gamle avløp 1 000 000 Utskifting bil (driftsavdelinga) 400 000 Sum investering 2016 5 000 000
SAKSFRAMLEGG Vurderingar og konklusjon: Folkehelse- og miljøkonsekvensar: Tilfredsstillande vassforsyning og forsvarlege avløpsløysingar er vesentlege faktorar for god folkehelse i eit lokalsamfunn. Miljømessig er det viktig å ivareta avløpsvatnet på ein måte som minimerer utslepp til havet. Økonomiske konsekvensar: nye investeringar for 14,95 mill. kr, finansiert av låneopptak og auka gebyr. Beredskapmessige konsekvensar: Tilfredsstillande vassforsyningstenester påverkar den lokale beredskapen på fleire felt, t.d. tilgang til sløkkevatn ved brann. 29.10.2015 Einar Vik Arset rådmann Arne Runar Vik kommunalsjef teknisk Dokumentet er elektronisk godkjent og har ingen signatur.
Kommunale gebyrer - Budsjett 2016 Ulstein kommune beregner kommunale gebyrer i tråd med Retningslinjer for beregning av selvkost for kommunale betalings-tjenester (H-3/14, Kommunal- og moderniseringsdepartementet, februar 2014). Selvkost innebærer at kommunens kostnader med å frembringe tjenestene skal dekkes av gebyrene som brukerne av tjenestene betaler. Kommunen har ikke anledning til å tjene penger på tjenestene. En annen sentral begrensning i kommunens handlingsrom er at overskudd fra det enkelte år skal tilbakeføres til abonnentene eller brukerne i form av lavere gebyrer innen de neste fem årene. Dette betyr at hvis kommunen har avsatte overskudd som er eldre enn fire år, må overskuddet brukes til å redusere gebyrene i det kommende budsjettåret. Eksempelvis må et overskudd som stammer fra 2011 i sin helhet være disponert innen 2016. Utfordringer med selvkostbudsjettet Det er en rekke faktorer som Ulstein kommune ikke rår over i forhold til hva selvkostresultatet for det enkelte år vil bli. De viktigste faktorene er budsjettårets forventede kalkylerente (5-årig SWAP-rente + 1/2 %-poeng), gjennomføringsevne på planlagte prosjekter (kapasitetsbegrensninger internt og eksternt), samt (uventede) inntekter fra nye abonnenter eller brukere. I sum fører dette til at det er utfordrende å treffe med budsjettet. Generelle forutsetninger Kalkylerenten er for 2016 anslått å være 2,00 %. Lønnsvekst fra 2015 til 2016 er satt til 4,00 % mens generell prisvekst er satt til 4,00 %. Budsjettet er utarbeidet den 27. august 2015. Tallene for 2014 er etterkalkyle, tallene for 2015 er prognostiserte verdier og ikke tall fra budsjettet. Tallene for 2016 til 2019 er budsjett/økonomiplan. Ved behov for ytterligere grunnlagstall og beregningsmetoder henvises det til kommunens selvkostmodell Momentum Selvkost Kommune. Gebyrutvikling vann og avløp Fra 2015 til 2016 foreslås en samlet gebyrøkning på rundt 6,1 % for å dekke kommunens kostnader på områdene. Gebyret for vann øker med 4,6%, mens gebyret for avløp øker med 7,8 %. I perioden 2014 til 2019 øker samlet gebyr med kr 3 049,-, fra kr 6 871,- i 2014 til kr 9 920,- i 2019. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig gebyrøkning på 7,6 %. I stolpediagrammet under er gebyret for vann og avløp basert på et årlig målt forbruk på 161,7 kubikkmeter vann. Gebyrsatsene er inkl. mva. 12 000 Normalgebyr inkl. mva. 10 000 8 000 6 000 3 065 3 846 4 145 4 459 4 814 4 806 4 000 2 000 3 806 4 293 4 489 4 693 4 898 5 114 0 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Vann Avløp Årlig gebyrendring fra året før Vann Avløp Total endring 2016 2017 2018 2019 2020 2021 4,6 % 4,6 % 4,4 % 4,4 % 6,5 % 3,7 % 7,8 % 7,6 % 7,9 % -0,2 % -0,8 % -1,3 % 6,1 % 6,0 % 6,1 % 2,1 % 2,9 % 1,4 % Dette forslaget til gebyrsatser for 2016 er utarbeidet i samarbeid med Momentum Selvkost AS. Ulstein kommune benytter selvkostmodellen Momentum Selvkost Kommune til for- og etterkalkulasjon av kommunale gebyrer. Modellen benyttes for tiden av flere enn 210 norske kommuner. Momentum Selvkost AS har mer enn 10 års erfaring med selvkostproblematikk og bred erfaring rundt alle problemstillinger knyttet til selvkost.
Vann - 2014 til 2019 Vanngebyrsatser I Ulstein kommune er vanngebyret todelt, bestående av et fast abonnementsgebyr og et variabelt forbruksgebyr. Fastgebyret utgjør 41,9 % av de totale gebyrinntektene. Fra 2015 til 2016 foreslås det at vanngebyret øker med 4,6 % fra kr 4 293,- til kr 4 489,-. I perioden 2014 til 2019 vil årsgebyret totalt øke med kr 1 308,-, hvorav kr 196,- er endringen fra 2015 til 2016. Budsjettet legger opp til en gjennomsnittlig årlig gebyrøkning på 6,1 % i årene 2014 til 2019. Samlet gebyrøkning i perioden er fra kr 3 806,- i 2014 til kr 5 114,- i 2019. I tabellen under er vanngebyret basert på et årlig målt forbruk på 161,7 kubikkmeter vann. Gebyrsatsene er inkl. mva. Vanngebyrsatser Abonnementsgebyr (kr/abonnent) Forbruksgebyr (kr/m3) Årsgebyr inklusiv mva. 2014 2015 2016 2017 2018 2019 kr 1 903 kr 2 146 kr 2 241 kr 2 326 kr 2 420 kr 2 519 12,8 % 4,4 % 3,8 % 4,0 % 4,1 % kr 11,77 kr 13,27 kr 13,90 kr 14,64 kr 15,33 kr 16,05 12,8 % 4,7 % 5,3 % 4,7 % 4,7 % kr 3 806 kr 4 293 kr 4 489 kr 4 693 kr 4 898 kr 5 114 12,8 % 4,6 % 4,6 % 4,4 % 4,4 % Driftsutgifter Vann Fra 2015 til 2016 forventes driftsutgiftene å øke med rundt 10,0 % fra 5,0 millioner kr til 5,5 millioner kr. I perioden 2014 til 2019 øker driftsutgiftene med 1,1 millioner kr, fra 5,1 millioner kr i 2014 til 6,2 millioner kr i 2019. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 4,0 %. Lønnsutgiftene utgjør rundt 21,4 % av de totale driftsutgiftene. Driftsutgifter Vann 10*** Lønn 1 413 827 820 000 1 152 800 1 198 912 1 246 868 1 296 743 21,4 % 11*** Varer og tjenester 1 618 910 2 100 000 2 184 000 2 271 360 2 362 214 2 456 703 39,0 % 12*** Varer og tjenester 1 957 022 2 000 000 2 080 000 2 163 200 2 249 728 2 339 717 38,4 % 13*** Tjenester som erstatter kommunal tjenest 55 672 60 000 62 400 64 896 67 492 70 192 1,1 % 14*** Overføringsutgifter 13 166 0 0 0 0 0 0,0 % Sum driftsutgifter 5 058 596 4 980 000 5 479 200 5 698 368 5 926 303 6 163 355 100,0 % -1,6 % 10,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % Kapitalkostnader Vann Fra 2015 til 2016 forventes kapitalkostnadene å øke med rundt 12,7 % fra 5,1 millioner kr til 5,7 millioner kr. I perioden 2014 til 2019 øker kapitalkostnadene med 2,5 millioner kr, fra 4,6 millioner kr i 2014 til 7,1 millioner kr i 2019. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 9,1 %. Avskrivningskostnadene utgjør ca. 63,0 % av de totale kapitalkostnadene. Kapitalkostnader Vann Avskrivningskostnad 2 495 948 3 178 870 3 178 870 3 178 870 3 144 855 3 144 855 51,9 % Avskrivningskostnad fremtidige investeringer 0 0 431 925 898 175 1 060 175 1 539 425 11,1 % Kalkulatorisk rente 2 132 836 1 736 330 1 672 752 1 609 175 1 545 938 1 483 040 28,8 % Kalkulatorisk rente fremtidige investeringer 0 137 220 409 021 595 520 779 936 978 540 8,2 % Sum kapitalkostnader 4 628 784 5 052 419 5 692 567 6 281 739 6 530 903 7 145 860 100,0 % 9,2 % 12,7 % 10,3 % 4,0 % 9,4 % Indirekte kostnader Vann Fra 2015 til 2016 forventes de indirekte kostnadene å øke med rundt 4,0 % fra 0,72 millioner kr til 0,75 millioner kr. I perioden 2014 til 2019 øker indirekte kostnader med 0,03 millioner kr, fra 0,81 millioner kr i 2014 til 0,84 millioner kr i 2019. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 0,7 %. De indirekte driftsutgiftene utgjør ca. 100,0 % av de totale indirekte kostnadene. Indirekte kostnader Vann Indirekte driftsutgifter (netto) 814 782 720 000 748 800 778 752 809 902 842 298 100,0 % Sum indirekte kostnader 814 782 720 000 748 800 778 752 809 902 842 298 100,0 % -11,6 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % Gebyrinntekter Vann Fra 2015 til 2016 forventes gebyrinntektene å øke med rundt 5,4 % fra 11,2 millioner kr til 11,8 millioner kr. I perioden 2014 til 2019 øker gebyrinntektene med 3,5 millioner kr, fra 10,2 millioner kr i 2014 til 13,7 millioner kr i 2019. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 6,0 %. Konto 16400 Avgiftspliktige årsgebyr utgjør 97,0 % av de totale gebyrinntektene. Gebyrinntekter Vann 16400 Avgiftspliktige årsgebyr 9 550 926 10 860 000 11 464 320 12 088 262 12 716 749 13 380 523 97,0 % 16401 Avgiftspliktige tilknytningsgebyr 664 130 300 000 300 000 300 000 300 000 300 000 3,0 % Sum gebyrinntekter 10 215 056 11 160 000 11 764 320 12 388 262 13 016 749 13 680 523 100,0 % 9,3 % 5,4 % 5,3 % 5,1 % 5,1 %
Selvkostoppstilling Vann Selvkostregnskap Direkte driftsutgifter Direkte kalkulatoriske rentekostnader Direkte kalkulatoriske avskrivninger Indirekte kostnader (drift og kapital) +/- Andre inntekter og kostnader Gebyrgrunnlag Gebyrinntekter Selvkostresultat Selvkost dekningsgrad i % Selvkostfond/fremførbart underskudd Inngående balanse 01.01 +/- Selvkostresultat +/- Kalkulatorisk rente fond/underskudd Utgående balanse 31.12 Selvkostgrad i % 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 5 058 596 4 980 000 5 479 200 5 698 368 5 926 303 6 163 355 6 409 889 2 132 836 1 873 550 2 081 773 2 204 695 2 325 874 2 461 581 2 527 903 2 495 948 3 178 870 3 610 795 4 077 045 4 205 030 4 684 280 4 943 530 814 782 720 000 748 800 778 752 809 902 842 298 875 990-16 766 0 0 0 0 0 0 10 485 396 10 752 419 11 920 567 12 758 859 13 267 108 14 151 513 14 757 311 10 215 056 11 160 000 11 764 320 12 388 262 13 016 749 13 680 523 14 663 307-270 340 407 581-156 247-370 597-250 359-470 990-94 004 97,4 % 103,8 % 98,7 % 97,1 % 98,1 % 96,7 % 99,4 % 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 958 978 710 739 1 136 611 1 001 533 647 260 407 342-60 211-270 340 407 581-156 248-370 597-250 360-470 990-94 005 22 101 18 291 21 170 16 325 10 442 3 437-2 144 710 739 1 136 611 1 001 533 647 260 407 342-60 211-156 360 100,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 % Avløp - 2014 til 2019 Avløpgebyrsatser I Ulstein kommune er avløpgebyret todelt, bestående av et fast abonnementsgebyr og et variabelt forbruksgebyr. Fastgebyret utgjør 28,3 % av de totale gebyrinntektene. Fra 2015 til 2016 foreslås det at avløpgebyret øker med 7,8 % fra kr 3 846,- til kr 4 145,-. I perioden 2014 til 2019 vil årsgebyret totalt øke med kr 1 741,-, hvorav kr 298,- er endringen fra 2015 til 2016. Budsjettet legger opp til en gjennomsnittlig årlig gebyrøkning på 9,4 % i årene 2014 til 2019. Samlet gebyrøkning i perioden er fra kr 3 065,- i 2014 til kr 4 806,- i 2019. I tabellen under er avløpgebyret basert på et årlig målt forbruk på 163,85 kubikkmeter vann. Gebyrsatsene er inkl. mva. Avløpgebyrsatser Abonnementsgebyr (kr/abonnent) Forbruksgebyr (kr/m3) Årsgebyr inklusiv mva. 2014 2015 2016 2017 2018 2019 kr 912 kr 1 145 kr 1 226 kr 1 318 kr 1 420 kr 1 416 25,5 % 7,1 % 7,4 % 7,8 % -0,3 % kr 13,14 kr 16,49 kr 17,81 kr 19,18 kr 20,71 kr 20,69 25,5 % 8,0 % 7,6 % 8,0 % -0,1 % kr 3 065 kr 3 846 kr 4 145 kr 4 459 kr 4 814 kr 4 806 25,5 % 7,8 % 7,6 % 7,9 % -0,2 % Driftsutgifter Avløp Fra 2015 til 2016 forventes driftsutgiftene å reduseres med rundt 14,3 % fra 5,3 millioner kr til 4,5 millioner kr. I perioden 2014 til 2019 øker driftsutgiftene med 1,3 millioner kr, fra 4,7 millioner kr i 2014 til 6,0 millioner kr i 2019. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 5,0 %. Lønnsutgiftene utgjør rundt 14,7 % av de totale driftsutgiftene. Driftsutgifter Avløp 10*** Lønn 753 607 700 000 728 000 757 120 787 405 818 901 14,7 % 11*** Varer og tjenester 1 312 073 1 466 700 1 525 368 1 586 383 1 649 838 1 715 832 29,9 % 12*** Varer og tjenester 2 325 260 1 476 000 1 535 040 1 596 442 1 660 299 1 726 711 33,3 % 13*** Tjenester som erstatter kommunal tjenest 307 487 1 625 000 1 625 000 1 625 000 1 625 000 1 625 000 27,2 % 14*** Overføringsutgifter 826 0 0 0 0 0 0,0 % 15*** Finansutgifter/Aktivitetsendring 106 0-900 000 100 000-900 000 100 000-5,2 % Sum driftsutgifter 4 699 358 5 267 700 4 513 408 5 664 944 4 822 542 5 986 444 100,0 % 12,1 % -14,3 % 25,5 % -14,9 % 24,1 % Kapitalkostnader Avløp Fra 2015 til 2016 forventes kapitalkostnadene å øke med rundt 14,7 % fra 2,7 millioner kr til 3,1 millioner kr. I perioden 2014 til 2019 øker kapitalkostnadene med 1,2 millioner kr, fra 2,5 millioner kr i 2014 til 3,8 millioner kr i 2019. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 8,3 %. Avskrivningskostnadene utgjør ca. 61,3 % av de totale kapitalkostnadene. Kapitalkostnader Avløp Avskrivningskostnad 1 356 060 1 647 311 1 647 311 1 647 311 1 647 311 1 647 311 50,7 % Avskrivningskostnad fremtidige investeringer 0 0 275 810 425 810 575 810 725 810 10,6 % Kalkulatorisk rente 1 173 752 943 062 910 116 877 169 844 223 811 277 29,4 % Kalkulatorisk rente fremtidige investeringer 0 94 666 246 574 359 558 469 542 576 525 9,2 % Sum kapitalkostnader 2 529 812 2 685 039 3 079 811 3 309 849 3 536 886 3 760 924 100,0 % 6,1 % 14,7 % 7,5 % 6,9 % 6,3 % Indirekte kostnader Avløp Fra 2015 til 2016 forventes de indirekte kostnadene å øke med rundt 4,0 % fra 0,78 millioner kr til 0,81 millioner kr. I perioden 2014 til 2019 øker indirekte kostnader med 0,15 millioner kr, fra 0,76 millioner kr i 2014 til 0,91 millioner kr i 2019. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 3,7 %. De indirekte driftsutgiftene utgjør ca. 100,0 % av de totale indirekte kostnadene. Indirekte kostnader Avløp Indirekte driftsutgifter (netto) 761 715 780 000 811 200 843 648 877 394 912 490 100,0 % Sum indirekte kostnader 761 715 780 000 811 200 843 648 877 394 912 490 100,0 % 2,4 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 %
Gebyrinntekter Avløp Fra 2015 til 2016 forventes gebyrinntektene å øke med rundt 7,3 % fra 8,9 millioner kr til 9,5 millioner kr. I perioden 2014 til 2019 øker gebyrinntektene med 3,8 millioner kr, fra 7,1 millioner kr i 2014 til 10,8 millioner kr i 2019. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 8,9 %. Konto 16400 Avgiftspliktige årsgebyr utgjør 93,3 % av de totale gebyrinntektene. Gebyrinntekter Avløp 16400 Avgiftspliktige årsgebyr 6 243 179 8 100 000 8 743 414 9 471 694 10 288 277 10 340 909 93,3 % 16401 Avgiftspliktige tilknytningsgebyr 828 412 750 000 750 000 500 000 500 000 500 000 6,7 % Sum gebyrinntekter 7 071 591 8 850 000 9 493 414 9 971 694 10 788 277 10 840 909 100,0 % 25,1 % 7,3 % 5,0 % 8,2 % 0,5 % Øvrige inntekter Avløp Fra 2015 til 2016 forventes øvrige inntekter å reduseres med rundt 0,0 % fra 0,0 tusen kr til 0,0 tusen kr. I perioden 2014 til 2019 reduseres øvrige inntekter med 4,1 tusen kr, fra 4,1 tusen kr i 2014 til 0,0 tusen kr i 2019. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig reduksjon på 100,0 %. Øvrige inntekter Avløp 16*** Øvrige salgsinntekter 4 055 0 0 0 0 0 100,0 % Sum øvrige inntekter 4 055 0 0 0 0 0 100,0 % -100,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % Selvkostoppstilling Avløp Selvkostregnskap Direkte driftsutgifter Direkte kalkulatoriske rentekostnader Direkte kalkulatoriske avskrivninger Indirekte kostnader (drift og kapital) - Øvrige inntekter +/- Andre inntekter og kostnader Gebyrgrunnlag Gebyrinntekter Selvkostresultat Selvkost dekningsgrad i % Selvkostfond/fremførbart underskudd Inngående balanse 01.01 +/- Selvkostresultat +/- Kalkulatorisk rente fond/underskudd Utgående balanse 31.12 Selvkostgrad i % 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 4 699 358 5 267 700 4 513 408 5 664 944 4 822 542 5 986 444 5 156 902 1 173 752 1 037 728 1 156 690 1 236 727 1 313 765 1 387 802 1 398 840 1 356 060 1 647 311 1 923 121 2 073 121 2 223 121 2 373 121 2 523 121 761 715 780 000 811 200 843 648 877 394 912 490 948 989-4 055 0 0 0 0 0 0-303 711 0 0 0 0 0 0 7 683 119 8 732 739 8 404 419 9 818 441 9 236 822 10 659 857 10 027 852 7 071 591 8 850 000 9 493 414 9 971 694 10 788 277 10 840 909 10 816 852-611 528 117 261 1 088 995 153 253 1 551 455 181 052 789 000 92,0 % 101,3 % 113,0 % 101,6 % 116,8 % 101,7 % 107,9 % 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020-2 591 549-3 280 806-3 227 989-2 192 664-2 081 731-556 396-384 661-611 528 117 261 1 088 995 153 253 1 551 455 181 052 789 000-77 729-64 444-53 670-42 321-26 120-9 317 197-3 280 806-3 227 989-2 192 664-2 081 731-556 396-384 661 404 535 100,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 %