Delårsrekneskap 3.kvartal 2013 Tvinnefossen, 5. Oktober 2013 foto:svein Ulvund www.vossnow.net VOSS SPAREBANK vossabanken.no Tvinnefossen, 5. Oktober 2013 foto:svein Ulvund www.vossnow.net
VOSS SPAREBANK MORBANK RESULTATREKNESKAP Finanstilsynet Budsjett 30.09.13 30.09.12 2013 2012 2012 (Heile tusen kroner og prosent av 30.09.13 Jan-Sept Jan-Sept 3. kvartal 3. kvartal Heile året gjennomsnitteleg forvaltningskap.) Mill.kr. Kr. % Kr. % Kr. % Kr. % Kr. % Rente- og liknande inntekter 104,4 101.485 4,08 94.700 3,91 35.430 4,27 32.648 4,14 128.360 4,04 Rente- og liknande kostnader 48,2 48.198 1,94 42.449 1,75 16.287 1,96 14.419 1,83 57.038 1,79 NETTO RENTE- OG KRED. PROV.INNTEKTER 56,2 53.287 2,14 52.251 2,16 19.143 2,31 18.229 2,31 71.322 2,24 Utbytte verdipapir 2,6 3.426 0,14 2.541 0,10 1.112 0,13 1.335 0,17-1.603-0,05 Prov. innt./ innt.frå bankten. 6,8 7.113 0,29 6.559 0,27 2.778 0,33 2.369 0,30 8.784 0,28 Prov.kostn./ kostn.frå bankten. 2,2 2.341 0,09 2.098 0,09 799 0,10 800 0,10 2.843 0,09 Nto verdiv og vins/tap val/verdip 0,2 477 0,02 1.086 0,04 165 0,02 464 0,06 1.114 0,04 Andre driftsinntekter 0,0 1 0,00 42 0,00 1 0,00 8 0,00 5.729 0,18 Netto andre driftsinntekter 7,4 8.676 0,35 8.130 0,34 3.257 0,39 3.376 0,43 11.181 0,35 SUM DRIFTSINNTEKTER 63,5 61.963 2,49 60.381 2,49 22.400 8,79 21.605 8,61 82.503 2,59 Løn m.m 15,7 14.884 0,60 15.346 0,63 5.243 0,63 5.433 0,69 21.980 0,69 Generelle adm.kostnader 10,5 10.471 0,42 9.025 0,37 3.181 0,38 2.939 0,37 12.829 0,40 Avskrivingar 3,2 2.701 0,11 2.781 0,11 900 0,11 927 0,12 3.562 0,11 Andre driftskostnader 5,4 5.554 0,22 5.914 0,24 1.671 0,20 1.662 0,21 7.960 0,25 Sum andre driftskostnader 34,7 33.610 1,35 33.066 1,36 10.995 1,32 10.961 1,39 46.331 1,46 DRIFTSRES. FØR TAP/SKATT 28,8 28.353 1,14 27.315 1,13 11.405 1,37 10.644 1,35 36.172 1,14 Tap/nedskr. på utlån/garantiar 2,2 2.844 0,11 1.677 0,07 209 0,03 366 0,05 3.053 0,10 Nedskrivingar og vinst/tap 0,0 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00-461 -0,01 Skatt på ordinært resultat 9,0 7.000 0,28 8.100 0,33 2.300 0,28 3.250 0,41 11.501 0,36 RES. AV ORDINÆR DRIFT 17,7 18.509 0,74 17.538 0,72 8.896 1,07 7.028 0,89 22.079 0,69 GJ.SN. FORVAL. KAPITAL 3.337.698 3.240.060 3.321.948 3.157.453 3.180.150 EIGNELUTAR 30.09.13 30.09.13 30.09.12 31.12.12 Kont./fordr. på sentralbanken 139 157.749 93.125 239.997 Utlån/fordringar på kreditinst. 30 58.930 57.466 53.802 Utlån før tapsavsetjingar 2.894 2.890.137 2.725.200 2.735.394 - individuell nedskr. Utlån 15 11.980 16.129 12.249 - gruppenedskr. Utlån 30 30.800 27.700 28.700 Netto utlån/ford. på kundar 2.849 2.847.357 2.681.371 2.694.445 Sertifikat/obl. og andre papir 269 194.405 289.681 221.561 Aksjar og andre papir 94 135.385 100.024 40.874 Eigarintr. i konsernselskap 11 4.319 7.121 4.319 Immatrielle eignelutar 0 3.945 3.455 2.611 Varige driftsmidlar 10 4.382 9.164 4.382 Andre eignelutar 2 2.047 2.074 2.465 Forskotbet. og oppt. inntekter 14 8.995 10.257 6.486 SUM EIGNELUTAR 3.418 3.417.514 3.253.738 3.270.942 GJELD OG EIGENKAPITAL Gjeld til kreditinstitusjonar 10 1.663 12.096 961 Innskot frå og gjeld til kundar 2.773 2.793.763 2.631.551 2.697.658 Annan gjeld 20 8.425 22.511 26.188 Påk.kostn/.forsk.bet. inntekter 53 51.310 46.338 2.268 Avsetj. til forpl. og kostnader 6 5.996 5.935 6.019 SUM GJELD 2.862 2.861.157 2.718.431 2.733.094 Eigenkapital 538 537.848 517.769 537.848 Udisponert overskot 18 18.509 17.538 0 SUM GJELD OG EIGENKAP. 3.418 3.417.514 3.253.738 3.270.942 Postar utanom balansen: Garantiansvar 71.126 46.600 64.219 Stilt som sikkerheit 58.605 63.858 64.000 Likviditetsindikator I / II 114 114 117
VOSS SPAREBANK MORBANK RESULTATREKNESKAP Styre Budsjett 30.09.13 30.09.12 2013 2012 2012 (Heile tusen kroner og prosent av 30.09.13 Jan-Sept Jan-Sept September September Heile året gjennomsnittleg forvaltningskapital.) Mill.kr. Kr. % Kr. % Kr. % Kr. % Kr. % Rente- og liknande inntekter 104,4 101.485 4,08 94.700 4,02 11.907 4,23 10.993 3,90 128.360 4,04 Rente- og liknande kostnader 48,2 48.198 1,94 42.449 1,80 5.382 1,91 4.700 1,67 57.038 1,80 NETTO RENTE- OG KRED. PROV.INNTEKTER 56,2 53.287 2,14 52.251 2,22 6.525 2,32 6.293 2,23 71.322 2,25 Utbytte verdipapir 2,6 3.426 0,14 2.541 0,11 393 0,14 361 0,13-1.603-0,05 Prov. innt. og innt.frå bankten. 6,8 7.113 0,29 6.559 0,28 833 0,30 718 0,26 8.784 0,28 Prov.kostn. og kostn.frå bankten 2,2 2.341 0,09 2.098 0,09 246 0,09 211 0,07 2.843 0,09 Nto verdiv og vinst/tap val/verdip. 0,2 477 0,02 1.086 0,05 26 0,01 410 0,15 1.114 0,04 Andre driftsinntekter 0,0 1 0,00 42 0,00-1 0,00 2 0,00 5.729 0,18 Netto andre driftsinntekter 7,4 8.676 0,35 8.130 0,35 1.005 0,36 1.280 0,45 11.181 0,35 SUM DRIFTSINNTEKTER 63,5 61.963 2,49 60.381 2,56 7.530 2,59 7.573 2,74 82.503 2,60 Løn m.m. 15,7 14.884 0,60 15.346 0,65 1.678 0,60 1.765 0,63 21.980 0,69 Generelle adm.kostnader 10,5 10.471 0,42 9.025 0,38 1.037 0,37 847 0,30 12.829 0,40 Avskrivingar 3,2 2.701 0,11 2.781 0,12 300 0,11 309 0,11 3.562 0,11 Andre driftskostnader 5,4 5.554 0,22 5.914 0,25 466 0,17 530 0,19 7.960 0,25 Sum andre driftskostnader 34,7 33.610 1,35 33.066 1,40 3.481 1,24 3.451 1,23 46.331 1,46 DRIFTSRES. FØR TAP/SKATT 28,8 28.353 1,14 27.315 1,16 4.049 1,44 4.122 1,46 36.172 1,14 Tap/nedskr.utlån/garantiar 2,2 2.844 0,11 1.677 0,07 0 0,00-1 0,00 3.053 0,10 Nedskr.og vinst/tap anleggsm. 0,0 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 461 0,01 Vinst sal eignelutar 0,0 0 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0 0,00 Skatt på ordinært resultat 9,0 7.000 0,28 8.100 0,34 600 0,21 1.100 0,39 11.501 0,36 RESULTAT AV ORDIN. DRIFT 17,7 18.509 0,74 17.538 0,74 3.449 1,22 3.023 1,07 22.079 0,70 Snitt rådveldekapital 3.337.698 3.148.784 3.425.725 3.251.750 3.176.268 EIGNELUTAR 30.09.13 30.09.13 30.09.12 31.12.12 Kontantar og fordr.sentralb. 139 157.749 93.125 239.997 Utlån/fordringar på kreditinst. 30 58.930 57.466 53.802 Utlån før tapsavsetjingar 2.894 2.890.137 2.725.200 2.735.394 - individuell nedskr. Utlån 15 11.980 16.129 12.249 - gruppenedskr. Utlån 30 30.800 27.700 28.700 Netto utlån/fordr. på kundar 2.849 2.847.357 2.681.371 2.694.445 Sertifikat/obl. og andre papir 269 194.405 289.681 221.561 Aksjar og andre papir 94 135.385 100.024 40.874 Eigarintr. i konsernselskap 11 4.319 7.121 4.319 Immatrielle eignelutar 0 3.945 0 2.611 Varige driftsmidlar 10 4.382 12.619 4.382 Andre eignelutar 2 2.047 2.074 2.465 Forskotbet. og oppt. Inntekter 14 8.995 10.257 6.486 SUM EIGNELUTAR 3.418 3.417.514 3.253.738 3.270.942 Kostns% 54,66 GJELD OG EIGENKAPITAL Gjeld til kreditinstitusjonar 10 1.663 12.096 961 Innskot frå og gjeld til kundar 2.773 2.793.763 2.631.551 2.697.658 Annan gjeld 20 8.425 22.511 26.188 Påk. kostn. og forskots bet. innt. 53 51.310 46.338 2.268 Avsetj. til forpl. og kostnader 6 5.996 5.935 6.019 Sum gjeld 2.862 2.861.157 2.718.431 2.733.094 Eigenkapital 538 537.848 517.769 537.848 Udisponert overskot 18 18.509 17.538 0 SUM GJELD OG EIGENKAPITAL 3.418 3.417.514 3.253.738 3.270.942 Postar utanom balansen: Garantiansvar 71.126 46.600 64.219 Stilt som sikkerheit 58.605 63.858 64.000 Likviditetsindikator I / II 114 114 117
NOTAT: Delårsrekneskap pr. 30.09.2013 Voss Sparebank Dato: 17.10.13 Til: Styret Frå: Arne Morten Lirhus Resultat Pr 30.09.2013 har Voss Sparebank eit driftsresultat før nedskrivingar/tap på 28,4 mill.kr.(1,14% av GFK) mot 27,3 mill.kr. (1,16%) året før. Etter nedskrivingar/tap, vinst/tap ved sal av aksjar og etter skatt vart overskotet på 18,5 mill. kr.(0,74%), mot 17,5 mill.kr.(0,74%) året før. Rentenetto Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter syner 53,3 mill.kr.(2,14%). Same periode i fjor 52,3 mill.kr. (2,22%). Netto andre driftsinntekter Netto andre driftsinntekter var på 8,7 mill.kr.(0,35%), i fjor 8,1 mill.kr. (0,35%). Driftskostnader Totale driftskostnader var på 33,6 mill.kr.(1,35%), mot 33,1 mill kr (1,40%) i fjor. Tap på utlån Sjå eigen note vedkomande tap og nedskrivingar på utlån og misleghaldne lån. Forvaltningskapitalen Forvaltningskapitalen pr. Pr 30.09.2013 var 3.418 mill.kr. Ein auke på 164 mill.kr.(5,03%) siste 12 månader. Frå årsskifte ein auke på 147 mill. Innskot frå kundar Innskot frå kundar pr. 30.09.2013 var 2.794 mill.kr. Ein auke på 162 mill.kr.(6,2%) siste 12 månader. Frå årsskifte ein auke på 96 mill. Utlån til kundar Brutto utlån til kundar pr. Pr 30.09.2013 var 2.890 mill.kr. Ein auke på 165 mill.kr.(6,1%) siste 12 månader. Frå årsskifte er auken 155 mill. Innskot frå kundar i % av brutto utlån pr. 30.09.2013 var 96,7%, mot 96,6% pr 30.09.2012. Likviditetsindikator I og II (Finanstilsynet) er pr. 30.09.2013 på 114. Samla nedskrivingar 1,5% av brutto utlån, pr. 30.09.2012 var nedskrivinga 1,6%. Nedskriving på garantiar kjem i tillegg. Verdipapir Pr. Pr 30.09.2013 var behaldninga av obligasjonar 194 mill.kr., ein reduksjon på 95,3 mill siste 12 mnd. Behaldninga av aksjar/grunnfondsbevis var på 135 mill. I denne summen ligg ca 95 mill i pengemarknadsfond. Eigenkapital og kapitaldekning Banken sin eigenkapital er på 537,9 mill.kr. (15,7%). Overskotet hittil i år er ikkje med. Pr. Pr 30.09.2013 var banken sin kapitaldekning 24,52%, Pr 30.09.2012 var den 24,95%. Lovkravet er minimum 9 % av berekningsgrunnlaget pluss ICAAP-tillegg. Kapitaldekninga vert utrekna etter Finanstilsynet sine forskrifter. Likviditet : Likviditeten til banken er god. Summen av innskot i Norges Bank og kontantbehaldning er om lag 158 mill. Vidare utgjer behaldninga av sertifikat og obligasjonar om lag 195 mill og rentefond utgjer 90 mill. Obligasjonsbehaldninga er samansett av lån til bankar og foretak som me vurderer som solide og sikre, og er i tillegg godt spreidde på ulike selskap. Rentefonda er også spreidd på 9 ulike fond, og er svært likvide (skal vera utbetalt i løpet av 3 bankdgar). Banken har om lag 440 mill i kundeinnskot ut over Bankenes Sikringsfond si grense på 2 mill pr innskytar. Innskot frå dei 10 største innskytarane våre utgjer om lag 250 mill. Likviditetsindikator I/II er 114. pr 1.1.2013 var den 117. LCR / LBI pr 30.09.2013 var 94 / 122. Misleghald : Misleghaldsnoten viser engasjement som har vore mislegheldne i 90 dagar eller meir. Banken har jevnt over svært få mislegheldne lån. Samla mislegheldne lån utgjer 66,5 mill kr, mot 7,0 mill same tid i fjor.
Kapitaldekning Banken rapporterer kapitaldekning etter Basel II-regelverket. Dei einskilde risikoområda innan banken sit virkeområde skal vurderast. Ut frå storleik og omfang skal alle vesentlege risikoområde medføra eit spesifikt krav til banken sin ansvarlege kapital. Basel II byggjer på tre pilarar. Under pilar 1 skal alle banken sine eignelutar vektast ut frå risiko, og ut frå dette kjem ein fram til eit berekningsgrunnlag for kredittrisiko. Vidare skal netto inntekter dei tre siste åra nyttast som grunnlag til å finna berekningsgrunnlaget for operasjonell risiko. Summen av berekningsgrunnlaga for kredittrisiko og operasjonell risiko er samla berekningsgrunnlag under pilar 1. Minstekravet til kapitaldekning er 9% av dette grunnlaget. Under pilar 2 blir andre vesentlege risiki vurdert. Dette er ein kontinuerleg prosess, men med ein totalgjennomgang minst ein gong i året. Viktige område her er mellom anna marknads-/ konsentrasjons- og likviditetsrisiki. Det samla kapitalbehovet under pilar 2 blir lagt til kapitalbehovet under pilar 1. Under pilar 3 blir det stilt krav til offentleggjering av finansiell informasjon. I tillegg til års- og delårsrapportar vil slik informasjon bli lagt ut på banken sine nettsider ; www.vossabanken.no. Nye krav til bufferkapital frå og med 3.kvartal 2013 Med verknad frå og med 1 juli 2013 norske styresmakter nye krav til bankane sin soliditet i form av krav om kapitalbevarings- og systemrisikobuffers. Kapitalbevaringsbufferen er ein fast buffer på 2,5% av berekningsgrunnlag. Systemrisikobufferen er tilsvarande 2,0%, men aukar til 3,0% frå 3.kvartal 2014. Det er også innført ein motsyklisk buffer som skal kunne justerast etter behov. Denne er p.t. null, men kan justerast i intervallet opp til 2,5% av berekningsgrunnlaget. Deler av desse nye bufferane kan tenkjast å gripa inn i ICAAP-vurderingane våre, slik at dette kravet bør justerast ned. Vi vel likevel å nytta ICAAP-kravet som vart rekna ut tidlegare i år, og tek eventuelle justeringar i samband med 2014-vurderingane. Ansvarleg kapital Den ansvarlege kapitalen er kjernekapital og tilleggskapital. Tilleggskapitalen kan ikkje vera større enn kjernekapitalen. Kjernekapital 30.09.13 30.09.12 31.12.12 Sparebankfondet 530 848 509 778 530 848 Fond for vurderingsskildnader - 991 - Gåvefondet 7 000 7 000 7 000 537 848 517 769 537 848 - Ansv. kapital i andre finansinstititusjonar 47 191 9 957 40 475 6 737 40 475 6 936 - Pensjonsansvar / utsett skattefordel - 996 - - Bokførde immaterielle eignelutar 3 945 Teljande ansvarleg kapital 523 946 510 036 530 912 Eigenkapital i konsern eks. min.interesser 523 946 510 036 530 912 Kapitalkrav og kapitaldekning etter Basel II 30.09.13 30.09.12 31.12.12 Engasjementstype Berekn. Kap. Kap. Berekn. Kap. Kap. Berekn. Kap. Kap. grunnlag krav krav grunnlag krav krav grunnlag krav krav Stater - 8% - - 8% - - 8% - Offentleg eigde foretak - 8% - 40 700 8% 3 256-8% - Institusjonar (bank / finans) 83 007 8% 6 641 67 663 8% 5 413 91 012 8% 7 281 Foretak 557 027 8% 44 562 486 713 8% 38 937 473 100 8% 37 848 Pant i eigedom 795 122 8% 63 610 780 663 8% 62 453 819 630 8% 65 570 Mislegheldne engasjement 90 154 8% 7 212 97 800 8% 7 824 70 894 8% 5 672 Høgrisikoengasjement 750 8% 60 750 8% 60 750 8% 60 Obligasjonar med fortrinnsrett 6 384 8% 511 6 388 8% 511 6 384 8% 511 Andelar i verdipapirfond 89 795 8% 7 184 59 575 8% 4 766-8% - Andre engasjement 411 011 8% 32 880 398 513 8% 31 881 368 255 8% 29 460 Sum kredittrisiko 2 033 250 8% 162 660 1 938 765 8% 155 101 1 830 025 8% 146 402 + operasjonell risiko basismetoden 144 538 8% 11 563 139 925 8% 11 194 140 838 8% 11 267 - frådrag for gruppenedskrivingar på utlån 30 800 8% 2 464 27 700 8% 2 216 28 700 8% 2 296 - frådrag for ansv. kap. i andre finansinst. 9 957 8% 797 6 737 8% 539 6 936 8% 555 Sum kapitalkrav etter pilar 1 2 137 031 8% 170 962 2 044 253 8% 163 540 1 935 227 8% 154 818 Rekna kapitalkrav etter ICAAP (pilar 2) 55 600 48 300 48 300 Samla kapitalkrav Basel 2 (pilar 1 og 2) 2 137 031 10,6% 226 562 2 044 253 10,9% 211 840 1 935 227 10,5% 203 118 Nye krav frå 1.juli 2013 Kapitalbevaringsbuffer (rein kjernekap) 1) 2 137 031 2,5% 53 426 2 044 253 2,5% 51 106 1 935 227 2,5% 48 381 Systemrisikokapital (rein kjernekap) 1) 2 137 031 2,0% 42 741 2 044 253 2,0% 40 885 1 935 227 2,0% 38 705 Samla kapitalkrav 2 137 031 15,1% 322 729 2 044 253 14,7% 303 831 1 935 227 15,0% 290 204 Kapitaldekning morbank 24,52% 24,95% 27,94% Kapitaldekning konsern 28,01% 1) Ikkje krav før 1.juli 2013, men tala er sett inn for å gjera data samanliknbare.