HORDALAND T^Xtvi.SKOMMUNE Til aksjonærene i Fastlandssamband Halsnøy AS BDOAS Statens vegvesen Region vest Riksrevisjonen 1 6 JUL 2013 Arkivnr.^ /^. JlH Saksh.M5<^^ Eksp. U.off. Bremnes, 10. juli 2013 PROTOKOLL FRA ORDINÆR GENERALFORSAMLING Vedlagt oversendes kopi av undertegnet protokoll fra ordinær generalforsamling fredag 14. juni 2013. Vedlagt følger også siste versjon av årsregneskapet for 2012 der klassifiseringen av administrasjonskostnader og irmkrevingskostnader er endret, jfr. sak 5. i protokoll fra generalforsamlingen. Med vennlig hilsen for FASTLANDSSAMBAND HALSNØY AS Ole Torbjørn Holmedal styreaeder Vedlegg Kopi: Styret og varamedlemmene Fastlandssamband Halsnøy AS» postboks 96» 5445 Bremnes > tlf 53 42 97 06 " fax 53 42 97 07 Org.nr. 942 581 645 post@halsnoysambandet.no " www.halsnoysambandet.no
vlhliibiiii^^iimlbiiriifgit r g^?., B.., GENERALFORSAMLING I FASTLANDSSAMBAND HALSNØY AS FREDAG 14. JUNI 2013 Tilstede: Fra aksjonærene: Benthe Bondhus Leif-Steinar Alfsvåg Hordaland fylkeskommune Stord kommune Av selskapets 190 aksjer var 110 aksjer representert. Videre deltok: Fra styret Fra Via Futura AS Synnøve Handeland, Øyvind Hardeland og Svein Røyrvik Marlen Hellen SAK 1 - VALG AV MØTELEDER Synnøve Handeland ble valgt til møteleder. SAK 2 - VALG AV 2 REPRESENTANTER TIL A UNDERSKRIVE PROTOKOLLEN Benthe Bondhus og Leif-Steinar Alfsvåg ble valgt til å underskrive protokollen. SAK 3 - GODKJENNING AV INNKALLING OG SAKSLISTE Varsel om generalforsamling var utsendt 29.5.2013. Innkalling til generalforsamling var utsendt 4.6.2013. Det var ingen merknader til innkalling og saksliste. Fastlandssamband Halsnøy AS - postboks 96 " 5445 Bremnes» tlf 53 42 97 06 " fax 53 42 97 07 Org.nr. 942 581 645 " post@halsnoysambandet.no <> www.halsnoysambandet.no
""IrSDbpi^ÉUifDlbilillå^tf :;; ;/-i'rv \^ih^r Generalforsamling 14.06.2013 Side 2 av 3 SAK 4 - GODKJENNING AV SELSKAPETS ÅRSMELDING FOR 2012 Styrets forslag til årsmelding for 2012 var utsendt til aksjonærene sammen med innkallingen. Det var ingen merknader til årsmeldingen som ble enstemmig vedtatt. Det ble referert at selskapet for månedene januar - mai 2013 har hatt en positiv trafikkvekst på 8,5 %. SAK 5 - GODKJENNING AV SELSKAPETS ÅRSREGNSKAP FOR 2012 Styrets forslag til årsregnskap for 2012 samt revisjonsberetning var utsendt til aksjonærene sammen med innkallingen. Leif-Steinar Alfsvåg stilte spørsmål til fordelingen av utgiftspostene mellom administrasjonskostnader og innkrevingskostnader, samt ytret ønske om en mer utfyllende note 1 vedr. administrasjonskostnader. Klassifiseringen av kontoer i riktig kategori er viktig for å få et mest mulig korrekt bilde av kostnadsfordelingen, men har ingen praktisk betydning for utfallet av regnskapets resultat. Generalforsamlingen ba derfor om at administrasjonen tar dette opp med revisor. Årsregnskapet ble deretter enstemmig vedtatt. Dette er blitt gjort i ettertid, slik at regnskapet er korrigert på disse punkt. SAK 6 - GODTGJØRELSE TIL STYRET OG REVISOR Styrets forslag til godtgjørelse til styret og revisor var utsendt til aksjonærene sammen med innkallingen. Styrets forslag til honorar for styret for 2012: Styreleder Nestleder Styremedlem kr. 13.650 kr. 6.825 kr. 6.825 I tillegg en møtegodtgjørelse på kr. 1.000 pr. møte for styremedlemmer som deltar og kr. 1.500,-for varamedlemmer som deltar. Styremedlemmer som deltar i under halvparten av møtene får betalt som varamedlemmer uten fast godtgjørelse. ble enstemmig vedtatt. Fastlandssamband Halsnøy AS " postboks 96 <> 5445 Bremnes " tlf 53 42 97 06 > fax 53 42 97 07 Org.nr. 942 581 645 ' post@halsnoysambandet.no www.halsnoysambandet.no
I 1 ' ^ Bibpi^iiMilbiiradlgl! Generalforsamling 14.06.2013 Side 3 av 3 Styrets forslag til godtgjørelse til revisor for 2012: Revisjonshonorar vil bli dekket etter mottatt regning fra BDO AS. ble enstemmig vedtatt. Halsnøy, 14. juni 2013 Benthe Bondhus / / /V J / / I f/fj // ^- MC(^ Leif-Steinar Alfsvåg V AKSJONÆRLISTE Navn Ant. Representant Fullmakt Aksjer aksjer Agdestein Foto 1 Barge Invest AS 2 BW Gas ASA 2 Datahjelp AS 1 Emmerhoff & Tennebø 1 Fjellberg Landhandel 1 Gerhard Eide 1 Hilco Industri 85 Marineservice AS 2 Hordaland fylkeskommune 100 Benthe Bondhus X 100 Husnes Butikksenters 3 leigebuarforening Norolf og Annbjørg Tvedten sine etterkommere 1 Kjell Kieka 1 Koløys Kjøpesenter 1 Kvinnherad Betong AS 1 Kvinnherad kommune 50 Kvinnheringen AS 1 Leigebuarforeninga i Torghuset 3 M. Thormodsæter Maskinstasjon 2 Otto Blokhus 1 P/L Fjelberg Kraftlag 1 Stord kommune 10 Leif-Steinar Alfsvåg X 10 Sunnhordlandsdata AS 1 Sør-Norge Aluminium AS 3 190 110 Fastlandssamband Halsnøy AS «postboks 96 " 5445 Bremnes «tlf 53 42 97 06» fax 53 42 97 07 Org.nr. 942 581 645 " post@halsnoysambandet.no» www.halsnoysambandet.no
Årsregnskap 2012 Fastlandssamband Halsnøy AS Org.nr: 942 581 645
ResultatregQskap DRIFTSINNTEKTER OG -KOSTNADER Passerii^inntekter Sum driftsinntekter Note 2012 2011 19 520 578 20 506 655 19 520 578 20 506 655 Lønnskostnader ni.m. Avskrivnmgskostnad Inricrevningskosttmd Adimmstrasjonskostnad Sum driftskostnader 1 2,6 1 102 613 8 688 498 2 796 429 644111 12 231651 129 102 18 334 900 2 856 864 518 851 21839 717 Driftsresultat 7 288 928-1333 062 Finansmntekter og finanskostnader AtHKn feiansinntekt Anren fimnskostnad Resultat av fiiansposter 237 542 7 526 470-7288 928 86 750 8 058 106-7 971 356 Årsresuftat 0-9 304 417 Overføringer Overført fia anæn egenkapftal Slan overføringer 0 0 9 304 417-9 304 417
Balanse EIENDELER Note 2012 2011 ANLEC3GSMIDLER Immaterielle eiendeler Fastlandssamband 2 200 355 602 209 044100 Sum immaterielle eiendeler 200 355 602 209 044 100 SUM ANLEGGSMIDLER 200 355 602 209 044 100 OMLØPSMIDLER Fordringer Kundefordrir^er Andre fcrdringer 7 Sum fordringer Bankinnskudd, kontanter o.l Bankinnskudd, kontanter o.l SUM OMLØPSMIDLER SUM EIENDELER 1 088 663 1 333 986 501 995 203 076 1 590 657 1 537 062 8 985 146 3 768 540 10 575 804 5 305 602 210 931 406 214 349 702 Fasdandssamband Halsney AS org.nn 942S8I645 Side 1
Balanse EGENKAPITAL OG GJELD Note 2012 2011 EGENKAPITAL Innskutt egenkapital Aksjekapital (190 aksjer å kr 1000) Sum innskutt egenkapital 5,6 190 000 190 000 190 000 190 000 Opptjent egenkapital Anæn egenkapital Sum opptjent egenkapftal 221 277 221 277 221 277 221 277 SUM EGENKAPITAL 411277 411277 GJELD Annen langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner Sum annen lai^iktig gekl Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Skattetrekk og annen offentlig gjeld Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld SUM GJELD SUM EGENKAPITAL OG GJELD 203 275 862 197 172 414 203 275 862 197 172 414 920 100 744 114 16 856 14 645 6 307 311 16 007 252 7 244 267 16 766 012 210 520 129 213 938 426 210 931406 214 349 702 Halsnøy, 10.05.2013 )le^rbjøm Holmedal Styrets kder/daglig leder ^Ansgar HardeMid 'Styremedlem Svein] Styremedlem Fastlandssamband Haisn»}' AS org-nn 942581645 Side 2
Noter til årsregnskapet for 2012 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er utarbeidet i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Regnskapsprinsippene er beskrevet nedenfor. Veiprosjektet I selskapet Fastlandssambandet Halsnøy AS inngår veiprosjektet Halsnøysambandet. Arbeidet på Halsnøysambandet starta våren 2005. Halsnøysambandet ble åpnet for ordinær trafikk 8. mars 2008. Prosjektetfinansieresmed 33 % stadlige midler, 10 % kommunalt tilskudd og 57 % bompenger. Innkrevningsperioden er i utgangspunktet satt til 15 år. Det er inngått avtale med Statens Vegvesen, Vegdirektoratet om administrasjon av innkrevingen. Avtalen gir selskapet rett til å innkreve bompenger for å dekke finansieringen, egne administrasjonsutgifter og drift av bompengeordningen. Driftsinntekter og kostnader Passeringer ved bomstasjonene inntektsføres til virkelig verdi på passeringstidspunktet under regnskapslinjen passeringsinntekter. Eventuelle forskuddsbetalinger fra kunder blir balanseført og tas først til inntekt når kundene blir belastet for passeringer. Under regnskapslinjen bompengeinnkreving kostnadsføres alle kostnader som er direkte relatert til selskapets bompengeinnkreving. Under regnskapslinjen administrasjonskostnader kostnadsføres øvrige kostnader som er relatert til selskapets drift. Kostnader medtas etter sammenstillingsprinsippet, dvs. at kostnader medtas i samme periode som tilhørende inntekter inntektsføres. Immaterielle eiendeler herunder innkrevningsrett Årlige tilskudd i prosjektet rekvireres av Statens Vegvesen. Årlige tilskudd er begrenset av en totalramme for prosjektet (Stortingsproposisjon) og prosjektets evne til å nedbetale gelden gjennom etterskuddsinnkreving av bompenger. Ved utbetaling til statens vegvesen ble tilsvarende beløp aktivert som en immateriell eiendel/innkrevningsrett sammen med påløpte kostnader i planfasen. Lnnkrevningsretten er regulert i egen avtale inngått med Statens Vegvesen. Avskrivning innkrevningsrett lnnkrevningsretten har tom regnskapsåret 2011 blitt avskrevet lineært over forventet innkrevningsperiode (15 år). Fra og med regnskapsåret 2012 avskrives lnnkrevningsretten etter en progressiv metode som medfører at selskapet benytter sitt årsoverskudd til avskrivning av lnnkrevningsretten. Metoden innebærer at avskrivningsbeløpene øker i takt med selskapets evne til å nedbetale gjeld til kredittinstitusjoner. Virkningen av endring i avskivningsmetode fordeles over gjenværende avskrivningsperiode. Det er ikke utarbeidet sammenligningstall.
Noter til årsregnskapet for 2012 Vurdering og klassifisering av øvrige balanseposter Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen ett år er klassifisert som omløpsmidler. Ved klassifisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er tilsvarende kriterier lagt til grunn. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost. Anleggsmidler som har begrenset økonomisk levetid, skal avskrives etter en fomuftig avskrivningsplan. Anleggsmidler skal nedskrives tu virkelig verdi ved verdifall som forventes å ikke være forbigående. Nedskrivningen skal reverseres i den utstrekning grunnlaget for nedskrivningen ikke lenger er til stede. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Gjeld vurderes til nominelt mottatt beløp på etableringstidspunktet. Fordringer Fordringer vurderes til pålydende etter firadrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grumilag av en individuell vurdering av de enkelte fordringer. Skatt Selskapet har ikke økonomisk overskudd som formål og er fritatt for skatteplikt. Kontantstrømoppstilling Kontantstrømoppstillingen er utarbeidet etter den indirekte metode. Note 1 - Lønn^ godtgjørelser Lønnskostnader består av: Styrehonorar Lønn og feriepenger Arbeidsgiveravgift Refusjon lønnsutgifter Sum 2012 2011 57 125 65 450 26 920 0 13 939 12 794 4 629 50 858 102 613 129 102 Selskapet er ikke pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon, da de ikke har noen ansatte. Det er kostnadsført honorar til revisor med kr 26 000 eks mva for lovpålagt revisjon og kr 11 600 eks mva for andre tjenester.
Noter til årsregnskapet for 2012 Note 2 - Aktivert innkrevingsrett av bompenger Halsnøysambandet Aktivert innkrevningsrett 01.01. 280 803 114 Aktivert innkrevningsrett 31.12. 280 803 114 Akkumulerte avskrivninger -80 447 512 Bokført verdi 31.12. 200 355 602 Årets avskrivninger 8 688 498 Selskapet har med virkning fra regnskapsåret 2012 endret avskrivningsmetode. Tidligere ble lnnkrevningsretten avskrevet lineært over forventet innkrevningsperiode (15 år), lnnkrevningsretten vil fra og med 2012 avskrives etter en progressiv metode som medfører at selskapet benytter sitt årsoverskudd til avskrivning på iimkrevningsretten. Metoden innebærer at avskrivningsbeløpene øker i takt med selskapets evne til å nedbetale gjeld til kredittinstitusjoner. Virkningen av endring i avskivningsmetode fordeles over gjenværende avskrivningsperiode. Note 3 - Bundne midler I posten bankinnskudd inngår bundne bankinnskudd med kr 14 442 pr 31,12.2012. Note 4 - Spesifikasjon av gjeld Gjeld som forfaller til betaling mer enn fem år etter regnskapsårets slutt utgjør kr 134 MNOK. Lånet er sikret med garantifi:ahordaland Fylkeskommune med inntil kr 255 mill. knyttet til retten til å kreve irm bompenger. Forfall Nordea Kommunalbanken Sura total 2013 14 465 938 14 465 938 2014 14 465 938 14 465 938 2015 14 465 938 14 465 938 2016 14 465 938 14 465 938 2017 14 465 938 14 465 938 Langsiktig gjeld 75 946 172 55 000 000 130 946 172 Sum gjeld 148 275 862 55 000 000 203 275 862
Noter til årsregnskapet for 2012 Note 5 - Spesifikasjon av aksjekapital og aksjonærer Selskapets aksjekapital er kr 190 000. Aksjekapitalen består av 190 aksjer pålydende kr 1 000. Pr. 31.12. hadde selskapet følgende aksjonærer: Antall aksjer Hordaland Fylkeskommune 100 Kvinnherad kommune 50 Stord kommune 10 Husnes Butikksenters leigebuarforening 3 Leigebuarforeninga i Torghuset 3 Sør-Norge Aluminium AS 3 Barge Invest AS 2 Hilco Industri & Marineservice AS 2 M. Thormodsæter Maskinstasjon 2 BW Gas ASA 2 Agdestein Foto Datahjelp AS Emmerhoff & Tennebø Fjellberg Landhandel Gerhard Eide Otto Blokhus Norolf og Annbjørg Tvedten sine etterkommere Kjell Kjeka Koløys Kjøpesenter Kvinnherad Betong AS Kvinnheringen AS P/L Fjellberg Kraftlag KS Eigedom AS Sum aksjer 190 Note 6 - Endring i egenkapital Annen Aksjekapital egenkapital Sum Egenkapital 01.01 190 000 221 277 411 277 Årsresultat 0 0 0 Egenkapital 31.12 190 000 221 277 411277 Note 7 - Spesifikasjon av fordringer Fordringer som forfaller senere enn ett år etter regnskapsårets slutt utgjør kr 0.