ÅRSBERETNING 2009 BIM: BygningsInformasjonsModellering Nytt satsningsområde og prosjekteringsverktøy PROSJEKTUTVIKLING MIDT-NORGE AS RÅDGIVENDE INGENIØRER MRIF TLF: 72 89 44 20 VESTRE ROSTEN 85, 7075 TILLER FAX: 72 89 44 44 Avd. Stjørdal: Tlf: 74 82 68 00 Stokmoveien 2, 7500 Stjørdal Fax: 74 80 12 49 www.prosjektutvikling.no
1. Virksomheten Selskapet driver med tverrfaglig, rådgivende ingeniørvirksomhet, og har hovedkontor i Trondheim med avdelingskontorer på Stjørdal og Frøya. Forretningsideen er å utøve avansert tverrfaglig rådgivning og prosjekteringstjenester i byggebransjen som skaper verdier for våre kunder og lønnsomhet for selskapet. Pr. 31.12.09 er det i alt 21 ansatte i selskapet, herav 3 fast ansatte på Stjørdal. Avdelingskontoret på Frøya betjenes regelmessig 2-4 dager i uken. årene. 2009 har vært et nytt tilfredstillende år for Prosjektutvikling Midt-Norge AS. Firmaet har hatt ytterligere vekst i 2009 og har nådd den høyeste omsetning som firmaet noensinne har hatt siden starten i 1987. Resultatgraden er på linje med gjennomsnittet av de tre siste Aktiviteten i de tverrfaglige forretningsområdene har vært god, og med flest oppdrag innefor forretningsområdet Prosjektadministrasjon. Tilgangen på nye oppdrag har også vært jevnt bra i 2009, og oppdragsreserven har vært tilfredsstillende gjennom hele året. 2. Indre arbeidsmiljø Styret er av den oppfatning at internt arbeidsmiljø er ivaretatt på en tilfredsstillende måte i våre lokaler på alle kontorsteder. Selskapet har et etablert internkontrollsystem. I løpet av året er det ikke inntruffet yrkesskader som har medført sykefravær. Ordinært sykefravær forøvrig er i hht. løpende ført statistikk på 0,74 % som er lavere enn foregående år. 3. Ytre arbeidsmiljø Selskapets virksomhet er innenfor den tjenesteytende servicenæringen, dvs. kontorarbeidsplasser. Selskapets virksomhet forurenser ikke det ytre miljø med egne produksjonsmidler. Det er laget en miljørapport som omhandler firmaets arbeidsmiljø, energibruk, transport og avfall. 4. Grunnlag for fortsatt drift For Prosjektutvikling Midt-Norge AS er det viktig å ha en god lønnsomhet. Styret vil fortsette å fokusere på lønnsomheten balansert mot nødvendige investeringer i den langsiktige utviklingen av selskapet. Selskapet har i 2009 lagt grunnlaget for økt satsing på BIM Bygnings Informasjons Modellering. Selskapet oppnådde også i 2009 Trippel A- rating med hensyn til kredittverdighet av Dun & Bradstreet AS for fjerde året på rad! Vi håper at våre kunder og forretningsforbindelser merker seg at vi er et selskap med økonomisk stabilitet og førsteklasses betalingserfaring. De samlede driftsinntekter i 2009 utgjorde 27,173 mill kr, nærmest tilsvarende som toppåret 2008. Selskapets driftsresultat ble ca. 3,056 mill kr (11,2 %) mot 3,448 mill kr (12,6 %) i 2008. Pr 31.12.2009 har selskapet ingen langsiktig gjeld og dermed heller ikke rentebærende gjeld som forfaller til betaling. Egenkapitalandelen er på 32,1 % mot 31,0 % året før. Driftsinntekter 30 000 25 000 20 000 15 000 10 000 5 000 0 20 965 22 705 Selskapets finansielle risiko vurderes som lav, og årets resultat gir etter styrets oppfatning et godt grunnlag for videre drift. Det er ikke inntruffet forhold etter årsavslutning som endrer på dette. 5. Sluttbemerkning 27 346 27 173 2006 2007 2008 2009 Det har vært arbeidet godt i selskapet, og Styret takker for stor innsats fra medarbeidere og ledelse også i 2009. 14,0 12,0 10,0 Driftsinntekter Driftsmargin Fortjenestemargin 8,0 6,0 4,0 2,0 0,0 Drifts- og fortjenestemargin Side 2 av 11
Årsregnskap 2009 for Prosjektutvikling Midt-Norge AS Side 4 av 11
Prosjektutvikling Midt-Norge AS Resultatregnskap Note 2009 2008 DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Salgsinntekt 27 173 522 27 346 648 Sum driftsinntekter 27 173 522 27 346 648 Driftskostnader Endring prosjekt under arbeid 3 (450 596) (480 830) Varekostnad 2 893 706 2 720 965 Lønnskostnad 4 17 040 053 17 969 222 Avskrivning på varige driftsmidler 5 124 404 0 Annen driftskostnad 4 4 509 556 3 688 511 Sum driftskostnader 24 117 122 23 897 869 DRIFTSRESULTAT 3 056 400 3 448 779 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Annen renteinntekt 221 656 346 300 Annen finansinntekt 85 240 Sum finansinntekter 221 741 346 540 Finanskostnader Annen rentekostnad 883 8 613 Annen finanskostnad 4 564 4 040 Sum finanskostnader 5 446 12 653 NETTO FINANSPOSTER 216 295 333 887 ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD 3 272 695 3 782 666 Skattekostnad på ordinært resultat Skattekostnad på ordinært resultat 1 916 695 1 063 223 ORDINÆRT RESULTAT 2 356 000 2 719 443 ÅRSRESULTAT 2 356 000 2 719 443 OVERFØRINGER Avsatt til utbytte 2 120 000 2 000 000 Overføringer annen egenkapital 236 000 719 443 SUM OVERFØRINGER 2 356 000 2 719 443 Årsregnskap for Prosjektutvikling Midt-Norge AS Organisasjonsnr. 943317739
Prosjektutvikling Midt-Norge AS Noter 2009 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Klassifisering Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk, samt fordringer med forfall mer enn ett år etter balansedagen er medtatt som anleggsmidler. Øvrige eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Gjeld som forfaller senere enn ett år etter regnskapsperiodens utløp er oppført som langsiktig gjeld. Varige driftsmidler og avskrivninger Varige driftsmidler er vurdert til historisk kost etter fradrag for bedriftsøkonomiske avskrivninger, beregnet på grunnlag av kostpris og antatt økonomisk levetid. Avskrivningsplan er ikke endret. Aksjer Aksjer er vurdert etter laveste verdis prinsipp til den laveste verdi av h.h.v. kostpris og antatt virkelig verdi. Fordringer Fordringer er oppført i balansen med fordringens pålydende etter fradrag for konstaterte og påregnelige tap. Skattekostnad Skattekostnaden er knyttet til regnskapsmessig resultat og består av betalbar skatt og netto endring utsatt skatt. Pr.31.12. har selskapet netto skatteøkende midlertidige forskjeller. Netto utsatt skattefordel er bokført som eiendel i balansen. Pensjonsforpliktelser Forsikret pensjonsforpliktelse er ikke balanseført. Pensjonskostnaden er lik innbetalt premie/tilskudd til premiefond, redusert med egenandel fra ansatte. Noter for Prosjektutvikling Midt-Norge AS Organisasjonsnr. 943317739
Prosjektutvikling Midt-Norge AS Noter 2009 Note 1 - Skattekostnad på ordinært resultat Spesifikasjon av årets skattegrunnlag: Resultat før skattekostnader 3 272 695 Permanente og andre forskjeller 1 215 Endring i midlertidige forskjeller -59 499 Inntekt 3 214 411 2009 Betalbar skatt 900 035 Endring i utsatt skatt og utsatt skattefordel 16 660 Samlede ordinære skattekostnader 916 695 Utsatt skatt/utsatt skattefordel 2008 2009 + Driftsmidler inkl. goodwill -39 750-28 709 + Utestående fordringer -121 393-72 936 = Grunnlag utsatt skatt -161 143-101 644 Utsatt skatt 0 0 Negativt grunnlag utsatt skatt 161 143 101 644 = Grunnlag utsatt skattefordel 161 143 101 644 Utsatt skattefordel 45 120 28 460 Note 2 - Bankinnskudd, kontanter o.l. Kr. 785.736 er bundet på bankkonto for skattetrekksmidler. Note 3 - Kundefordringer Kundefordringer består av opptjent, ikke fakturert honorar, kr 1.691.836 og ordinære kundefordringer, pålydende kr 2.415.877, redusert med avsetning for tap på fordringer med kr 137.300. Fordringer som er ansett tapt er tapsført, i tillegg er det bokflørt en tapsavsetning utover dette på kr 137.300. Opptjent, ikke fakturert prosjekthonorar er vurdert til selvkost iht. time- og prosjektregnskap pr.31.12. Noter for Prosjektutvikling Midt-Norge AS Organisasjonsnr. 943317739
Prosjektutvikling Midt-Norge AS Noter 2009 Note 4 - Lønnskostnad I år I fjor Lønn 13 503 544 12 269 581 Arbeidsgiveravgift 2 081 181 2 210 329 Pensjonskostnader 755 920 2 525 330 Andre lønnsrelaterte ytelser 699 408 963 983 Totalt 17 040 053 17 969 222 Selskapet har hatt 21 årsverk i regnskapsåret. Lønn og andre godtgjørelser Daglig leder 867 729 Styremedlemmer 0 Revisjonshonorar (kostnandsført) 29 000 Honorar regnskapsteknisk bistand 7 000 Honorar andre tjenester 3 000 Styrets medlemmer er ansatt i selskapet og har ikke mottatt styrehonorar eller annen godtgjørelse utover ordinær lønn for sine stillinger. Oppført godtgjørelse er derfor lik 0,-. Pensjonsordning: Pensjonsforpliktelsene for samtlige ansatte er dekket ved en kollektiv ytelsesbasert pensjonsforsikring. Forpliktelsen er ikke balanseført og den årlige innbetalte pensjonspremien, samt eventuelle tilleggsinnbetalinger til premiefond, redusert for ansattes egenandel utgjør årets pensjonskostnad. Sammenlignet med 2008 er kostnaden for 2009 redusert betydelig. Dette skyldes tilleggspremier i 2008 som etter en justering av ordningen er overført til premiefond. Akkumulert innbetaling til og avkastning på pensjonspremiefond er ikke balanseført. Årets netto pensjonskostnad fremkommer slik: 2009 2008 Premiekostnad inkl omkostninger 2.220.538 2.065.302 Tilbakeført premie tilført fond -42.988 0 Innbetalt til premiefond 0 2.206.533 Trukket på premiefond -1.171.600-1.515.897 Innbetalt premie 1.005.950 2.755.938 Herav ansattes egenandel -250.030-230.608 Bokført netto pensjonskostnad 755.920 2.525.330 Noter for Prosjektutvikling Midt-Norge AS Organisasjonsnr. 943317739
Prosjektutvikling Midt-Norge AS Noter 2009 Pensjonspremiefondet utgjør følgende 2009 2008 Saldo pr. 1.1 1.165.692 433.540 Årets tilleggsinnbetaling 0 0 Pensjonspremie, trukket på fond -1.171.600-1.515.897 Overføringer og innbetalinger tilført fond 42.988 2.206.533 Tilført avkastning 57.277 41.794 Saldo pr. 31.12 94.347 1.165.970 Note 5 - Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontorm. Avskrivningstablå Driftsløsøre inv verktøy kontorm Anskaffelseskost pr. 1/1 578 729 + Tilgang 373 214 - Avgang 0 Anskaffelseskost pr. 31/12 951 943 Akk. av/nedskr. pr 1/1 578 729 + Ordinære avskrivninger 124 404 - Tilbakeført avskrivning 0 Akk. av/nedskr. pr. 31/12 703 134 Balanseført verdi pr 31/12 248 810 Prosentsats for ord.avskr 10-33 Ikke avskrivbar kunst og kontorutsmykning 15 458 Noter for Prosjektutvikling Midt-Norge AS Organisasjonsnr. 943317739
Note 6 - Investeringer i aksjer og andeler Prosjektutvikling Midt-Norge AS Noter 2009 Pr. 31.12. eier selskapet følgende aksjer og eiendeler: Navn Antall Pålydende Bokført verdi Antatt verdi Investering i aksjer og andeler Byneset golfsenter AS 2 10.000 41.500 41.500 RIF ANS 0,5% - 13.006 13.006 Markedsbaserte aksjer Storebrand ASA Ord. 200 5 8.211 8.211 Note 7 - Selskapskapital Selskapets aksjekapital er fordelt på 2650 aksjer, pålydende kr 100,-. Pr.31.12. har selskapet følgende aksjonærer: Navn Antall aksjer Eierandel Odd Jarle Tillerli (daglig leder) 421 15,89% Steinar Aamo (styrets leder) 420 15,85% Morten Torset (styremedlem) 420 15,85% Tor E. Solli 330 12,45% Sigmund Tiller 330 12,45% Knut Korvald 330 12,45% Grete Rønning (styremedlem) 133 5,02% Oddvar Kristiansen (styremedlem) 133 5,02% Arthur Høyen (styremedlem) 133 5,02% Sum 2650 100,00% Note 8 - Spesifikasjon av egenkapitalendringer Aksjekapital / Overkurs Annen EK / selskapskapital fond udekket tap Pr 1.1. 240 800 1 194 585 2 311 094 + Fra årets resultat 236 000 - Til årets resultat 0 + Salg Egne aksjer 24 200 0 279 993 = Pr 31.12. 265 000 1 194 585 2 827 087 Selskapet har i 2009 solgt sin beholdning av 242 egne aksjer for en pris lik kostpris ved opprinnelig erverv, kr 304.213. Pålydende kr 24.200 er tilbakeført under innskutt egenkapital og kr 280.013 er tilbakeført mot annen egenkapital. Noter for Prosjektutvikling Midt-Norge AS Organisasjonsnr. 943317739