Årsregnskap for 2015 7434 TRONDHEIM Innhold: Resultatregnskap Balanse Noter Utarbeidet av: Proff Regnskap AS Postboks 5427 7442 Trondheim Org.nr. 957777953 Utarbeidet med: Total Årsoppgjør
Resultatregnskap for 2015 Note Salgsinntekt Annen driftsinntekt Sum driftsinntekter Utgifter aktivitet og tiltak Lønnskostnad Avskrivning på driftsmidler og immaterielle eiendeler Annen driftskostnad Sum driftskostnader Driftsresultat Annen renteinntekt Annen finansinntekt Verdiøkning av finansielle instrumenter Sum finansinntekter Annen rentekostnad Sum finanskostnader Netto finans Ordinært resultat før skattekostnad Ordinært resultat Årsresultat 2 935 965 2 237 528 4 207 016 3 986 820 1 7 142 981 6 224 348 (3 203 864) (2 974 215) 2, 3 (58 419) (62 123) 4 (644 976) (587 857) 5 (1 907 894) (2 275 048) (5 815 153) (5 899 244) 1 327 828 325 104 48 533 93 880 9 687 62 992 15 366 0 73 586 156 872 (45 414) (211 438) (45 414) (211 438) 28 172 (54 566) Overføringer Annen egenkapital Sum
Balanse pr. 31. desember 2015 Note EIENDELER Anleggsmidler Varige driftsmidler Tomter, bygninger og annen fast eiendom Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontormaskiner, ol. Sum varige driftsmidler Sum anleggsmidler 4 4 283 081 6 026 676 4 315 838 326 231 4 598 919 6 352 907 4 598 919 6 352 907 Omløpsmidler Varer Sum varer 28 676 21 230 28 676 21 230 Fordringer Kundefordringer Andre fordringer Sum fordringer 6 454 231 170 142 36 600 119 021 490 831 289 163 Investeringer Markedsbaserte aksjer Sum investeringer Bankinnskudd, kontanter og lignende Sum bankinnskudd, kontanter og lignende Sum omløpsmidler Sum eiendeler 353 520 338 153 353 520 338 153 7 5 001 794 3 880 739 5 001 794 3 880 739 5 874 820 4 529 285 10 473 739 10 882 192
Balanse pr. 31. desember 2015 Note EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Opptjent egenkapital Avsetning for kunstgressbanen Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital Sum egenkapital 8 1 900 000 1 900 000 8 8 309 681 6 953 681 10 209 681 8 853 681 10 209 681 8 853 681 Gjeld Annen langsiktig gjeld Byggelån Sum annen langsiktig gjeld Sum langsiktig gjeld 0 1 512 081 0 1 512 081 0 1 512 081 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Skyldige offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld Sum egenkapital og gjeld 79 906 303 234 1 972 1 713 182 179 211 484 264 058 516 430 264 058 2 028 511 10 473 739 10 882 192 TRONDHEIM 09.03.2016 Olaf Løberg Styrets leder Marius Blomli Styrets nestleder Trond Arne Espås Kasserer Unn Iren Sckanke Stentvedt Sekretær Tove Beate Malvik Styremedlem Per Iver Rugelsjøen Sportslig koordinator
Noter 2015 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Salgsinntekter Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres etter hvert som de leveres. Klassifisering og vurdering av balanseposter Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som knytter seg til varekretsløpet. For andre poster enn kundefordringer omfattes poster som forfaller til betaling innen ett år etter transaksjonsdagen. Anleggsmidler er eiendeler bestemt til varig eie og bruk. Langsiktig gjeld er gjeld som forfaller senere enn ett år etter transaksjonsdagen. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost. Varige anleggsmidler avskrives etter en fornuftig avskrivningsplan. Anleggsmidlene nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som ikke forventes å være forbigående. Langsiktig gjeld med unntak av andre avsetninger balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Varebeholdninger Lager av innkjøpte varer er verdsatt til laveste av anskaffelseskost etter FIFO prinsippet og virkelig verdi. Egentilvirkede ferdigvarer og varer under tilvirkning er vurdert til variabel tilvirkningskost. Det foretas nedskriving for påregnelig ukurans. Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlenes levetid dersom de har antatt levetid over 3 år og har en kostpris som overstiger kr 15.000. Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives i takt med driftsmidlet. Note 1 Salgsinntekt og annen driftsinntekt Medlemskontingent og treningsavgift 1 598 322 1 409 693 Andre tilskudd/mva kompensasjon 644 757 499 650 Diverse tilskudd 560 746 365 163 Egenandeler stevner og stevneinntekter 1 132 764 827 835 Husleie Bostadveien 89 592 89 452 Utleie fiskeval 45 000 42 200 Leieinntekter bane/klubbhus/hall 1 235 984 971 867 Inntekter dugnader, bingo o.l. 879 826 1 304 145 Andre inntekter tiltak 509 490 362 443 Annonseinntekter, gaver og sponsorinntekter 446 500 344 900 Sum driftsinntekter 7 142 981 6 224 348
Note 2 Lønnskostnader etc Spesifikasjon av lønnskostnader Lønn 28 091 43 649 Andre relaterte ytelser 30 328 18 475 Sum 58 419 62 123 Laget har ingen ansatte i fast stilling pr. årsskiftet. Note 3 Obligatorisk tjenestepensjon Obligatorisk tjenestepensjon Laget er ikke pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon. Note 4 Spesifikasjon av varige driftsmidler Spesifikasjon varige driftsmidler Anskaffelseskost 1.1.2015 6 352 907 Tilgang i året 403 068 Mottatt tilskudd 1 512 081 Årets avskrivninger 644 976 Anskaffelseskost 31.12.2015 4 598 918 Balanseført verdi pr. 31.12.2015 4 598 918 Note 5 Revisjonshonorar Revisjon og andre tjenester Kostnadsført revisjonshonorar for 2015 utgjør kr 34 750. Honorar for annen bistand utgjør kr 0. Note 6 Kundefordringer Kundefordringer er vurdert til pålydende, nedskrevet med forventet tap på fordringer. Det er ikke tapsført kundefordringer i løpet av 2015. Spesifikasjon kundefordringer Kundefordringer til pålydende 454 231 170 142 Avsatt til dekning av usikre fordringer Netto oppførte kundefordringer 454 231 170 142 Note 7 Bankinnskudd Skyldig skattetrekk pr 31.12.15 utgjør kr 1 972. Det resterende beløp inneholder kun frie midler. Note 8 Egenkapital Spesifikasjon egenkapital Annen EK Sum Egenkapital 01.01.2015 6 953 681 6 953 681 Årets resultat 1 356 000 1 356 000 Egenkapital 31.12.2015 8 309 681 8 309 681