Oversikt over obligasjonslån/gjeldsbrevlån i pengemarkedet: Behandlingsrisiko
Valuta Opptatt år Forfall Nominell rente Rentekostnad Beløp Fondsobligasjon nok 2007 evigvarende 2,29 % 658 25 mill. Ansvarlig obligasjonslån nok 2014 19.03.2024 3,32 % 1.077 30 mill.
Kombinert bufferkrav 78.312 Misligholdte og tapsutsatte lån:
Bokføring av renter:
Utlån og fordringer Ubenyttede rammer Garantier Sum Offentlig forvaltning - 8.000-8.000 Lønnstakere o.l. 1.690.769 73.763 1.660 1.766.192 Utlandet 1.704 - - 1.704 - Næringssektor fordelt: - Jordbruk, skogbruk, fiske 24.923 1.316 75 26.314 Industriproduksjon 10.896 1.387 348 12.631 Bygg og anlegg 67.697 8.476 3.559 79.732 Varehandel, hotell/restaurant 22.240 5.434 1.698 29.372 Transport, lagring 8.504 1.295 3.954 13.753 Finans, eiendom, forretningsmessige tjenester 151.690 5.228 1.246 158.164 Sosial og privat tjenesteyting 18.789 743 30 19.562 Eika Boligkreditt 19.400 43.503 62.903 Sentralbank 50.151 50.151 Kredittinstitusjoner 75.674 75.674 Øvrige 139.897 139.897 Sum1 2.282.334 105.642 56.073 2.444.049 Drangedal 737.623 41.554 5.799 784.976 Telemark for øvrig 892.092 37.641 6.156 935.889 Resten av Norge 650.915 26.447 44.118 721.480 Utlandet 1.704 - - 1.704 Gjennomsnitt 2.238.044 101.895 107.720 2.447.659 Inntil 1 måned 1-3 måneder 3-12 måneder 1-5 år Over 5 år Uten løpetid Sum Utlån og fordringer 376.789 34.353 119.518 535.298 1.216.376 2.282.334 Ubenyttede rammer 44.899 60.743 105.642 Garantier 52.824 3.249 56.073 Sum 376.789 34.353 164.417 588.122 1.280.368-2.444.049
Offentlig forvaltning - - - - Lønnstakere o.l. 216 1.834 1.355 (345) Utlandet - - - - Næringssektor fordelt: Jordbruk, skogbruk, fiske 1.224-473 323 Industriproduksjon - 2.013 1.150 (125) Bygg og anlegg - - - - Varehandel, hotell/restaurant - 6.477 1.700 (300) Transport, lagring - - - - Finans, eiendom, forretningsmessige tjenester - - - (5.600) Sosial og privat tjenesteyting - 4.896 1.034 1.034 Sum 1.440 15.220 5.712 (5.013) - - Drangedal 1.440 9.494 3.832 (4.143) Øvrige deler av Telemark - 5.726 1.880 (870) Resten av Norge - - - - Utlandet - - - - 1 Kun individuelle nedskrivninger Samlet garantibeløp der det er foretatt avsetning.
Endringer i nedskrivninger på individuell utlån og avsetninger på garantier siste år (beløp i tusen kroner) Utlån Garantier Individuelle nedskrivninger på utlån Individuelle nedskrivninger 01.01. 10.725 Periodens konstaterte tap, hvor det tidligere er foretatt individuell nedskrivning -7.125 Økte individuelle nedskrivninger i perioden 798 Nye individuelle nedskrivninger i perioden 1.364 Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger i perioden -50 Individuelle nedskrivninger 31.12. 5.712 - Endringer i nedskrivning på grupper av utlån siste år (beløp i tusen kroner) Utlån Garantier Nedskrivninger på grupper av utlån Nedskrivninger på grupper av utlån 01.01. 3.836 Periodens nedskrivninger på grupper av utlån 500 Nedskrivninger på grupper av utlån 31.12. 4.336 - Årets nedskrivninger og gjenvinning på tidligere års nedskrivninger (beløp i tusen kro Utlån Garantier Periodens endring i individuelle nedskrivninger på utlån -5.014 Periodens endring i individuelle nedskrivninger på garantier - Periodens endring i gruppeavsetninger 500 Periodens konstaterte tap, hvor det tidligere er foretatt individuelle nedskrivninger 8.225 Periodens konstaterte tap, hvor det tidligere ikke er foretatt individuelle nedskrivninger 85 Periodens inngang på tidligere perioders konstaterte tap -112 Periodens tapskostnader 3.684 -
Engasjementskategorier Engasjementsbeløp Engasjementsbeløp før sikkerheter etter sikkerheter Fratrukket den ansvarlige kapitalen Benyttede ratingbyråer Andel sikret med pant Andel sikret med garantier Stater og sentralbanker 50.152 50.152 Lokale og regionale myndigheter (herunder kommuner) 8.000 8.399 Offentlige foretak - - Multilaterale utviklingsbanker 5.026 5.026 Internasjonale organisasjoner - - Institusjoner 64.643 64.643 Foretak 123.847 122.351 Massemarkedsengasjementer - - Engasjementer med pantesikkerhet i eiendom 1.921.813 1.921.813 74 % Forfalte engasjementer 1.168 1.168 69 % Høyrisiko-engasjementer 2.568 2.568 Obligasjoner med fortrinnsrett 74.154 74.154 Fordring på institusjoner og foretak med kortsiktig rating 10.759 10.759 Andeler i verdipapirfond 55.631 55.631 Egenkapitalposisjoner 68.211 68.211 40.268 Øvrige engasjementer 151.338 143.969 Sum 2.537.310 2.528.844 40.268 - Formål og beskrivelse av inngåtte avtaler
Regnskapsmessig behandling - regnskapsprinsipper Risikofaktorer Virkelig verdi - markedsverdi Beløp i tusen kroner Bokført verdi Virkelig verdi Realisert gevinst/ -tap i perioden Urealisert gevinst/ -tap Herav medregnet i kjernekapital Herav medregnet i tilleggskapital Aksjer og andeler - gevinstformål 63.008 63.426-301 -52 273 273 - børsnoterte aksjer 61.408 61.845-320 -33 273 273 - andre aksjer og andeler 1.600 1.581 19-19 Aksjer og andeler - strategisk formål 60.364 107.605 - børsnoterte aksjer - - - andre aksjer og andeler 60.364 107.605
Bankens styre og administrasjon har prioritert arbeidet med risikostyring og vil fortsatt gjøre dette. Banken legger stor vekt på å ha god oversikt og styring med de forskjellige risikoområdene. De hovedtyper av finansiell risiki som gjennom året har vært mest relevante for banken er kredittrisiko, likviditetsrisiko, renterisiko/kursrisiko, behandlingsrisiko og markedsrisiko. Banken har som et av sine hovedmål å ha en lav risikoprofil. Risikoen for at en kunde ikke kan oppfylle sine forpliktelser, f.eks. tilbakebetale et lån p.g.a. manglende betalingsevne eller vilje.
Risikoen for at banken ikke har tilstrekkelig med likvider på et bestemt tidspunkt til å møte sine forpliktelser som forfaller. Oversikt over obligasjonslån/gjeldsbrevlån i pengemarkedet: Opptatt år Forfall Gjeld pr. 31.12
Risikoen for at mennesker, maskiner, rutiner og systemer ikke fungerer som forutsatt, og at lov og regelverk ikke følges.