Årsregnskap 2015 for Child Africa Organisasjonsnr. 977458056
Årsberetning 2015 Virksomhetens art Stiftelsen driver følgende virksomhet på følgende steder: Hjelpearbeid for fattige og foreldreløse barn i Afrika, med utgangspunkt i stiftelsens kontorer i Strand kommune. Fortsatt drift Årsoppgjøret er avlagt under forutsetning om fortsatt drift. Styret er ikke kjent med forhold etter balansedagen, som skulle ha innvirkning på regnskapsavleggelsen 2015 Rettvisende bilde Styret mener det fremlagte regnskapet viser et rettvisende bilde over utviklign, og stilling pr. 31.12.15 Arbeidsmiljø og personale Selskapet har en ansatt i 2015. Likestilling I selskapets styre sitter tre kvinner og en mann Miljørapport Stiftelsen forrurenser ikke det ytre miljø. Strand, den 30.06.2016 Julie N Solberg Styremedlem Rino Solberg Styrets leder Jens H. Quanvik Styremedlem Ritha Jørgensen Styremedlem
Resultatregnskap Note 2015 2014 DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Innsamlede midler, gaver 4 426 120 3 842 271 Annen driftsinntekt 130 560 58 455 Sum driftsinntekter 4 556 680 3 900 726 Driftskostnader Skolepenger mv. Afrika 3 821 583 3 664 832 Lønnskostnad 1 553 582 562 786 Annen driftskostnad 2 205 128 231 682 Sum driftskostnader 4 580 293 4 459 299 DRIFTSRESULTAT (23 613) (558 574) FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Annen renteinntekt 468 3 205 Sum finansinntekter 468 3 205 Finanskostnader Annen finanskostnad 1 814 3 728 Sum finanskostnader 1 814 3 728 NETTO FINANSPOSTER (1 346) (523) ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD (24 958) (559 097) Skattekostnad på ordinært resultat 0 0 ORDINÆRT RESULTAT (24 958) (559 097) ÅRSRESULTAT (24 958) (559 097) OVERFØRINGER Overføringer annen egenkapital 5 (24 959) (559 097) SUM OVERFØRINGER (24 959) (559 097) Årsregnskap for Child Africa Organisasjonsnr. 977458056
Balanse pr. 31.12.2015 Note 31.12.2015 31.12.2014 EIENDELER Anleggsmidler Finansielle anleggsmidler Investeringer i aksjer og andeler 100 24 800 Sum anleggsmidler 100 24 800 Omløpsmidler Andre fordringer 208 086 173 742 Bankinnskudd, kontanter o.l. 3 197 154 500 150 Sum omløpsmidler 405 239 673 892 SUM EIENDELER 405 339 698 692 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Innskutt egenkapital Stiftelseskapital 4 50 000 50 000 Sum innskutt egenkapital 50 000 50 000 Opptjent egenkapital Annen egenkapital 5 211 799 236 758 Sum opptjent egenkapital 211 799 236 758 Sum egenkapital 261 799 286 758 Gjeld Kortsiktig gjeld Skyldig offentlige avgifter 41 007 40 542 Annen kortsiktig gjeld 102 533 371 392 Sum kortsiktig gjeld 143 540 411 934 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 405 339 698 692 Moss, den 30.06.2016 Julie N Solberg Styremedlem Rino Solberg Jens H. Quanvik Rita Jørgensen Styrets leder Styremedlem Styremedlem Årsregnskap for Child Africa Organisasjonsnr. 977458056
Noter 2015 Regnskapsprinsipper: Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Omløpsmidler og kortsiktig gjeld Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter siste dag i regnskapsåret, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost og antatt virkelig verdi (Laveste verdis prinsipp). Inntektsføring Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres i takt med utførelsen. Andelen av salgsinntekter som knytter seg til fremtidige serviceytelser, balanseføres som uopptjent inntekt ved salget og inntektsføres deretter i takt med levering av ytelsene. Valuta Pengeposter i utenlandsk valuta vurderes etter børskursen på valutaen etter kursnoteringen på den siste dagen i regnskapsåret. Fordringer Kundefordringer føres opp i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til påregnelig tap. Avsetning til påregnelig tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Andre fordringer er også gjenstand for en tilsvarende vurdering. Pensjonsforpliktelser Pensjonsforpliktelser finansiert over driften er beregnet og ført opp i balansen som en gjeldspost under avsetning for forpliktelser. Pensjonsordninger finansiert via sikrede ordninger er ikke balanseført. Pensjonspremien som pensjonskostnad og føres opp sammen med lønnskostnader. Forskuddsbetalt premie i form av innbetaling til premiefond blir ført opp i balansen under posten andre fordringer. Avkastning på premiefondet blir i resultatregnskapet oppført som en reduksjon av pensjonskostnadene. Note 1 - Lønnskostnad I år I fjor Lønn 474 525 482 625 Arbeidsgiveravgift 68 409 69 547 Pensjonskostnader 10 648 10 614 Andre lønnsrelaterte ytelser 0 0 Totalt 553 582 562 786 Noter for Child Africa Organisasjonsnr. 977458056
Noter 2015 Stiftelsen har etablert obligatorisk tjenestepensjon. Det betales ikke ut honorar til styremdelmmer i stiftelsen. Note 2 - Honorar til revisor Det er i 2015 kostnadsført kr.17.500,- ink.mva til revisor. Honoraret består kun av revisjon. Note 3 - Bankinnskudd, kontanter o.l. Bundne midler skattebank er pr. 31.12.15 kr 35.100,-. Note 4 - Stiftelseskapital Stiftelseskapitalen er innbetalt av Julie og Rino Solberg, pålydende kr. 50.000,-. Disse to sitter også selskapets styre. Note 5 - Overføringer annen egenkapital Selskapskapital Annen egenkapital Pr 1.1. 50 000 236 758 Anvendt til årsresultat 0-24 959 Pr 31.12. 50 000 211 799 Noter for Child Africa Organisasjonsnr. 977458056
Byrå Pedersens Regnskapskontor Saldobalanse Klient 00388 Child Africa Utskrift fra FINALE Årsoppgjør Periode 2015 Dato : 14/07/2016 18:28 Side 1 av 2 Kontonr. Kontonavn Inngående Postering Saldo 2015 Saldo 2014 1350 Investeringer i aksjer/andeler 24 800,00 0,00 24 800,00 24 800,00 1351 Andre aksjer, norske -24 700,00 0,00-24 700,00 0,00 Langsiktige fordringer 100,00 0,00 100,00 24 800,00 1580 Tlf depositum Bistandshuset 3 435,00 0,00 3 435,00 3 435,00 Kortsiktige fordringer 3 435,00 0,00 3 435,00 3 435,00 1710 Forskuddsbetalt rentekostnad 76,97 0,00 76,97 584,97 Korts. fordr. med tidsavgr. 76,97 0,00 76,97 584,97 1920 Bank: 5183.05.61149 2 257,69 0,00 2 257,69 10 057,20 1925 Bankinnskudd 5010 07 05203 139 187,63 0,00 139 187,63 128 458,01 1930 Norde Eurokonto 15 722,14 0,00 15 722,14 291 581,00 1940 Konto 1503-17-90945 35 100,00 0,00 35 100,00 22 040,00 1945 DNB 15032911266(sykkelløp) 25,09 0,00 25,09 25,06 1947 DNB: 1503-35-46146: CA Equator 1 233,67 0,00 1 233,67 17 771,00 1948 DNB: 1503-35-46154 (Playpark) 3 103,21 0,00 3 103,21 30 217,43 1949 DNB 150333319 (standard faddere 524,20 0,00 524,20 0,00 Betalingsmidler 197 153,63 0,00 197 153,63 500 149,70 2000 Stiftelseskapital -50 000,00 0,00-50 000,00-50 000,00 2050 Annen egenkapital -236 757,63 24 959,00-211 798,63-236 757,63 EGENKAPITAL -286 757,63 24 959,00-261 798,63-286 757,63 2400 Leverandørgjeld 204 573,76 0,00 204 573,76 169 721,95 2600 Forskuddstrekk -21 060,00 0,00-21 060,00-20 475,00 2770 Skyldig arbeidsgiveravgift -24 729,93 12 217,00-12 512,93-12 505,63 2780 Påløpt arbeidsgiveravgift -7 434,45 0,00-7 434,45-7 561,30 2910 Annen kortsiktig gjeld -49 807,83 0,00-49 807,83-317 767,06 KORTSIKTIG GJELD 101 541,55 12 217,00 113 758,55-188 587,04 2940 Feriepenger -52 725,00 0,00-52 725,00-53 625,00 Korts. gjeld med tidsavgr. -52 725,00 0,00-52 725,00-53 625,00 3000 Inntekter - faste gaver -1 256 258,72 0,00-1 256 258,72-1 060 709,30 3035 Bistandshuset AS -2 303 456,00 0,00-2 303 456,00-2 122 056,00 3040 Gaver Skoleprosjekt -430 650,36 0,00-430 650,36-261 488,55 3050 Gaver Lekepark -414 925,33 0,00-414 925,33-29 315,00 3051 Inernat - Equador 0,00 0,00 0,00-242 530,00 3052 Sponsorgaver -20 830,00 0,00-20 830,00-126 171,98 Driftsinntekter -4 426 120,41 0,00-4 426 120,41-3 842 270,83 3900 Provisjon - Better Globe -130 559,99 0,00-130 559,99-58 454,89 Andre driftsinntekter -130 559,99 0,00-130 559,99-58 454,89 4500 Child Africa Uganda 1 280 099,63 0,00 1 280 099,63 638 826,43 4501 Utgifter Lekepark Uganda 0,00 0,00 0,00 178 085,01 4510 Skoleprosjekt Kenya 106 309,58 0,00 106 309,58 263 999,92 4511 Skoleprosjekt Uganda 2 435 173,78 0,00 2 435 173,78 2 561 226,31 4514 Bingwa prosjekt 0,00 0,00 0,00 22 694,01 Kjøp av materialer varer, fremmedytelser o.l. 3 821 582,99 0,00 3 821 582,99 3 664 831,68 5000 Lønn til ansatte, variabel 421 800,00 0,00 421 800,00 429 000,00 5180 Feriepenger, fast AGA oppg.pl. 52 725,00 0,00 52 725,00 53 625,00 5182 Arbeidsgiv.avg. av pål. feriep. 7 434,28 0,00 7 434,28 7 561,18 5280 Annen fordel i arbeidsforhold 10 648,00 0,00 10 648,00 10 614,00 5290 Motkonto for gruppe 52-10 648,00 0,00-10 648,00-10 614,00 5400 Arbeidsgiveravgift 60 975,17 0,00 60 975,17 61 985,57 5930 otp 10 648,00 0,00 10 648,00 10 614,00 Personalkostnader 553 582,45 0,00 553 582,45 562 785,75
Byrå Pedersens Regnskapskontor Saldobalanse Klient 00388 Child Africa Utskrift fra FINALE Årsoppgjør Periode 2015 Dato : 14/07/2016 18:28 Side 2 av 2 Kontonr. Kontonavn Inngående Postering Saldo 2015 Saldo 2014 6500 Driftsmateriale, ikke aktiviser 699,00 0,00 699,00 4 843,00 6700 Revisjons- og regnskapshonorar 17 500,00 0,00 17 500,00 26 250,00 6705 Regnskapshonorar 45 692,00 0,00 45 692,00 17 640,00 6720 Honorar økonom. og jurid. bist. 9 375,00 0,00 9 375,00 32 136,00 6790 Annen fremmed tjeneste 14 720,00 0,00 14 720,00 6 440,00 6800 Kontorrekvisita 1 238,50 0,00 1 238,50 20,00 6810 EDB-Utgifter 633,75 0,00 633,75 8 382,55 6830 Web-utvikling 18 295,76 0,00 18 295,76 33 144,43 6860 Møte, kurs, oppdatering o.l. 1 922,00 0,00 1 922,00 1 250,00 6890 Annen kontorkostnad 39 682,10 0,00 39 682,10 18 221,29 6900 Telefon, datakomm. etc 10 426,70 0,00 10 426,70 15 594,72 6940 Porto 942,00 0,00 942,00 2 562,00 7090 Annen kostnad transportmidler 0,00 0,00 0,00 389,00 7100 Bilgodtgjørelse, oppgavepliktig 3 862,20 0,00 3 862,20 3 045,60 7140 Reisekostnad, ikke oppgaveplikt 13 403,69 0,00 13 403,69 45 152,71 7150 Diettkostnad, oppgavepliktig 155,00 0,00 155,00 0,00 7400 Kontingent, fradragsberettiget 3 500,00 0,00 3 500,00 0,00 7770 Bank- og kortgebyr 35 232,25-12 217,00 23 015,25 16 610,50 7771 Bank- og kortgebyr -0,40 0,00-0,40 0,20 7775 Purregebyr 65,00 0,00 65,00 0,00 Andre driftskostnader 217 344,55-12 217,00 205 127,55 231 682,00 8050 Annen renteinntekt -468,00 0,00-468,00-3 205,00 Finansinntekter -468,00 0,00-468,00-3 205,00 8160 Valutatap kunder (disagio) 1 813,89 0,00 1 813,89 3 728,31 Finanskostnader 1 813,89 0,00 1 813,89 3 728,31 8990 Tilført egenkapitalen 0,00-24 959,00-24 959,00 0,00 8991 Dekket av egenkapitalen 0,00 0,00 0,00-559 097,02 Disponering av årsresultat 0,00-24 959,00-24 959,00-559 097,02 TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00
Byrå Pedersens Regnskapskontor Posteringsjournal Klient 00388 Child Africa Utskrift fra FINALE Årsoppgjør Periode 2015 Dato : 14/07/2016 18:28 Side 1 av 1 Bilagsnr Dato Debet Kredit Beløp Anmerkning Tilleggsposteringer Avslutning 1 31122015 2050 8990 24 959,00 Avslutning 2 31122015 2770 7770 12 217,00 korrigert - føring 1011 Tilleggsposteringer 37 176,00 Totalt alle posteringer 37 176,00 Tilleggsposteringene ovenfor er utført etter instruks fra selskapet. Sted: Dato: Sign: