FOR
L/L ROLLAG ELEKTRISITETSVERK Elverksjefens vurdering. Rollag Elverks (RE) styre, administrasjon og ansatte fikk også i 2011 nye utfordringer på flere områder. Det er få kunder i et stort geografisk område med et utstrakt overføringsnett som har de samme krav som energiverk med mange kunder i sentrale strøk. Hvert år vedtas nye retningslinjer og krav overfor energibransjen. Disse må lojalt følges opp og Rollag Elverk har gjennom de seneste års omstillinger mestret kravene. I alle år har Rollag Elverk kjempet for å oppnå utjevningstilskudd fra Norges Vassdrag- og Energidirektorat (NVE), men med "feil" struktur og høyt gjennomsnittsforbruk oppnår ikke RE tilskudd. Urettferdigheten blir påpekt overfor NVE, også utfra at nabo-everkene blir tilkjent tilskudd. Derved blir nettleie relativt høy i Rollag. I prisen ligger også "Forbruksavgift til Staten", "Avgift til Energifondet" og "Merverdiavgift" som til sammen blir opptil 50%. I tillegg innføtie Rollag kommune eiendomssl~att på samtlige anlegg, også bredbåndnettet (som eneste av everkene i Numedal!). Eiendomsskatten ligger ikke innenfor nettrammen, og blir derved et tillegg som belastes kundene. Bredbåndutbygging i Numedal har til dels væ1i vellykket i Rollag! Stamnettveien har et betydelig potensiale, - og er greit administrert av RE. Aksessutbyggingen (kalt BLiNK Il) har væ1i og er en økonomisk belastning for RE, samt organiseringen i eget selskap! Rollag Elverk har et omfattende overføringsnett som jevnlig krever vedlikehold og rehabilitering. I langtidsplanene ligger utskifting av linjer oppf01i på betongmaster som etter hvert erstattes med kabel eller nye linjestrekninger. Tilknytning av hytter i Vegglifjell har hatt en jevn økning og styret vedtok i desember 2011 å sikre forsyningen med HS-kabel til Sagstugo. Derved blir det ringforbindelse, samt at det er en ekstern forbindelse til Tinn med effektmulighet på 2 MW. Høsten 2010 ble det avdekket økonomisk utroskap hos REs samarbeidspartner, som igjen skapte betydelige utfordringer også hos RE bl.a. ved hjelp av midlertidige løsninger. Opprydding etter underslaget pågikk i hele 2011 med beslag på ressurser som igjen var svæ1i kostnadskrevende. Beredskapsvakt er et samarbeid med Flesberg Elektrisitetsverk gjennom flere år og dette har gitt en optimal løsning til beste for elverkenes kunder. Styret og ansatte har lojalt sørget for å oppfylle REs pålagte oppgaver og gi kundene gode tjenester. Rollag 19. april 20 12 7011CS~ Elverksjef. l Årsmelding for L/L ROLLAG ELEKTRISITETSVERK 2 Organisasjonsnr 957896928
L/L ROLLAG ELEKTRISITETSVERK Organisasjon: Styret: L/L Rollag elektrisitetsverk er et privat distribusjonsselskap som har væti i drift siden 194 7. Det er et privat luteierlag der l 00% av lutene er i privat eie. Elverket eier og drifter alle 22 kv overføringsanlegg i Rollag kommune. Elverket blir ledet av et styre på fem medlemmer samt et medlem fra de ansatte. Styret f.o.m. 20. juni 2011: Kjell Z. Andersen Kari R. Raunholm Vidar Haugen Ola Hov Haldis Prestmoen Trond Bergan Leder Nestleder Styremedlem Styremedlem Styremedlem Ansattes representant Varamedlemmer: l. Gro Sissel Rostad 2. Knut A. Myran 3. Hallgeir Tveiten Ansattes varamedlem: Stein Ivar Strand/i (til juni 2011), Torstein Aasberg (fra juni 2011). Det er avholdt 7 styremøter og behandlet 25 saker. Valgkomiteen: Solveig Kongsjorden, leder l Årsmelding for L/L ROLLAG ELEKTRISITETSVERK 3 Organisasjonsnr 957896928
L/L ROLLAG ELEKTRISITETSVERK UlrikHoff Rune Frogner Administrasjon: Personale: Elverkets kontor, verksted og lager ligger i Rollag sentrum. Administrasjonen er oppdelt i tre avdelinger som er direkte underlagt elverksjefen. Elverket hadde i alt 8 fast ansatte (herav 2 i deltidsstilling) og i tillegg l lærling. Arbeidsmiljø: Styret betegner arbeidsmiljøet ved elverket som godt. Sykefraværet i 2011 er på 100 dagsverk, som utgjør 5,03 %. Av dette er l,81 % langtidsfravær. I tillegg er det 8 dager fravær pga. sykt barn/barnepass. Tilsatte ved Rollag Elverk 31.12.2011: Tore D. Skorhaug Torstein Aas berg Peder Toeneiet Rune Nygaard Trond Bergan Halvor Aasen Stein Ivar Strand/i Jonas H. Larsen Knut Ole Strysse Elverksjef Driftsingeniør Overmontør Prosjektleder 80 % Montørformann Montørformann Energimontør Lærling (avla montørprøve; sluttet 31.03.2011) Lærling/Hjelpemontør 60% l Årsmelding for L/L ROLLAG ELEKTRiSITETSVERK 4 Organisasjonsnr 957896928
L/L ROLLAG ELEKTRISITETSVERK Organisasjonsplan: Eiendommer: Bedriften har følgende eiendommer, anlegg og driftsmidler pr. 31.12.2011: Administrasjonsbygg med lager, verksted og garasjer. Plasthall med grov lager, - som er svæti nedslitt og vurderes utskiftet. l Årsmelding for L/L ROLLAG ELEKTRISITETSVERK 5 Organisasjonsnr 957896928
L/L ROLLAG ELEKTRISITETSVERK Nøkkeltall2007-2011: 2007 2008 2009 2010 2011 HS-nett (km) 108,34 111,03 11 O, 14 111,32 111,30 HS-Iinjer (km) 62,61 61,92 61,42 58,64 58,22 HS-kabler (km) 45,73 49,61 48,22 52,68 53,08 LS-nett (km) 182,14 219,01 223,06 223,72 225,33 LS-Iinjer(km) 114,91 114,4 114,4 113,00 113,00 LS-kabler (km) 67,23 104,61 108,66 110,72 112,33 Nettstasjoner (stk) 130 132 134 136 138 Transformatorer (stk) 131 135 137 138 140 Mastetransformatorer (stk) 52 48 49 43 42 Kiosktransformatorer (stk) 79 85 87 93 96 Samlet ytelse (kva) 23.755 24.670 24.970 25.825 26.455 Kraftoverføring (GWh) 38,631 40,343 37,628 40,389 38,956 Nettap (%) 5,57 3,72 5,83 1.63 2,89 Antall kunder 1.576 1.611 1.658 1.706 1.758 Kjøretøyparken består av en lastebil m/kran og mannskapskurv (Volvo "elverksbil" innkjøpt i 20 l O) og to mannskapsvogner med 4-hjulstreld(, hvorav en brukes som utryknings /servicevogn, samt snøscooter og ATV. Kraftomsetning/overføring: Bedriften hadde i driftsåret 2011 et samlet kraftuttak på 39,956 GWh, herav 18,770GWh er overføti til kunder som kjøper kraft fra andre leverandører. l Årsmelding for L/L ROLLAG ELEKTRISITETSVERK 6 Organisasjonsnr 957896928
L/L ROLLAG ELEKTRISITETSVERK Salg og overføring: (tall i GWh). 2010 2011 Eget kraftsalg Salg 22,911 20,032 Kongsberg Automotive Overføring 11,442 13,330 Andre leverandører Overføring 5,376 5,439 Tap i nettet Internt salg 0,659 1,155 Sum salg l overføring 40,389 39,956 Tap i nettet utgjør 2,89o/o av kraftomsetningen i bygdenettet og må anses som relativt lite tatt i betraktning kommunens spredte bosetning og elverkets utstrekning av nett. Avlesningstidspunkter, samt kraftoverføring til naboelverk har en midlertidig innvirkning på nettapet. Kraftkjøpet ble dekket ved faste kontrakter, kjøp av spotkraft og kjøp av konsesjonskraft fra Rollag kommune. Elverkets medlemskap i eksterne faglige fora og medeierskap i lokale selskap: -7 Kommunenes Sentralforbund (KS). -7 Distriktenes Energiforening (Def o). -7 Numedal Fiber AS -7 Numedalsnett AS -7 Hjelp 24 (Bedriftshelsetjeneste) -7 N ettalliansen AS I BHT har de ansatte legeundersøkelse hvert annet år. Videre avholdes førstehjelpskurs, og de følger ellers opp arbeidsmiljøet ved bedriften. l Årsmelding for L/L ROLLAG ELEKTRISITETSVERK 7 Organisasjonsnr 957896928
L/L ROLLAG ELEKTRISITETSVERK Miljø: Bedriftens virksomhet medfører ikke forurensing av det ytre miljøet. Det blir lagt vekt på at det i driften blir brukt miljøvennlige stoffer og at håndteringen av spesialavfall foregår korrekt slik at forurensing ikke forekommer. Likestilling: Det er ingen fast ansatte kvinner i bedriften. I personale som er innleid er det to kvinner som økonomiansvarlig og kundebehandler/ regnskapsmedarbeider. De sanitære forhold er lagt til rette for kvinner i bedriften. I styret er det to kvinner som gir en andel på 33,4% (sentrale myndigheters mål er på 40% kvinneandel i styrene). N ettkunder: Kundegruppe Antall pr Antall pr Antall pr. Antall pr. Antall pr. Antall pr. 31.12.2006 31.12.2007 31.12.2008 31.12.2009 31.12.2010 31.12.2011 Husholdning 695 692 683 687 683 685 Hytt er/ fritidshus 604 691 751 793 848 898 N æringskunder 140 144 149 146 147 147 Byggestrøm 45 49 28 28 28 28 Sum 1.484 1.576 1.611 1.654 1.706 1.756 DLE - Det Lokale Eltilsyn: Tilsyn med elektriske anlegg blir utfø11 etter lov og forskrift gitt av Direktoratet for Brann- og Elsikkerhet (DBE) i årlige instruks. Instruksen beskriver prioritet1e områder og angir volum for anleggskontroll og tilsyn med internkontroll i virksomheter. I 2011 ble alle nye elektriske anlegg kontrollert som et ledd i oppfølging av elektroentreprenørenes sluttkontroll av utført arbeid. l Årsmelding for L/L ROLLAG ELEKTRISITETSVERK 8 Organisasjonsnr 957896928
L/L ROLLAG ELEKTRISITETSVERK Nyanlegg l Drift: Arbeidet med modemisering og utbygging av nettet holder frem, og et økende antall betongmaster er skiftet ut. Utskifting av betongmaster er et prioritert mål, men blir allikevel ikke utføti i den takt man kunne ønske, siden det er en høy kostnad pr. punkt. Disse anleggsdeler har opp mot en alder over 60 år. Det gjenstår 14,5 km (reduksjon 2 km fra 2009) med betongmaster i nettet. Det er lagt utbyggingsplaner for perioden frem til 2016 som i hovedsak blir fulgt opp med unntak for områder som tilføyes i etterkant og derved gir en rokering av langtidsplanen. Kostnads- og miljømessig er det gunstig å bygge om deler av nettet til kabel. Det er også utføti noen arbeider på lavspenningsnettet for å forbedre i de mest utsatte områdene. Det har i 2011 væti stabil forsyning med noen driftsavbrudd som skyldes feil i anlegget. Høsten 2005 inngikk Flesberg Elektrisitetsverk AS og L/L Rollag Elverk beredskapssamarbeid med felles vaktordning. Frem tidsplaner: Bedriftens høyspenningsnett fra 194 7 ble bygget opp som luftnett med betongmaster. Alle utvidelser av nettet etter dette er bygget opp som tremastlinjer. Gjennom årene har også en del av de gamle betongmastene sviktet og blitt erstattet med tremaster eller kabelnett som vil bli mer vanlig i årene fremover. Det gjenstår en hel del gamle betongmastlinjer som vil bli skiftet ut fotiløpende, da dette linjenettet etter hvert vil forårsake feilsituasjoner (se avsnitt for nyanlegg/drift). Bedriften har som et av sine mål å redusere antall mastetrafoer til fordel for trafoer i nettstasjon på bakken, og å plassere disse slik at man reduserer tap og øker tilgjengeligheten i tilknytning \ Årsmelding for L/L ROLLAG ELEKTRISITETSVERK 9 Organisasjonsm 957896928
L/L ROLLAG ELEKTRISITETSVERK til reparasjon, feilsøking og tilsyn. Direktoratet for sikkerhet og beredskap (DSB) har gitt pålegg om bakkebetjente anlegg f.o.m. 2016 (RE har< 20 anlegg som gjenstår til ombygging). Rollag Elverk samarbeider med de øvrige elverk i Numedal gjennom 25% eierandel i Numedal Fiber AS. Fiberoptisk stamkabelnett ble fullført l. april 2006, helt i tråd med fastlagte planer. Utvalgte områder for bredbåndtilknytning er igangsatt i hele Numedal i hh t. strenge prioriteringskriterier (?) utenfor REs kontroll. Satsingen på aksessnett er krevende og har et variert kostnadsnivå med noe offentlige tilskuddsmidler. Regnskapsprinsipper: Regnskapet er satt opp og presente11 under forutsetning av fortsatt drift. Rollag lo.mai 2012 ~P~Av-- Kjell Z. Andersen ~Y\ tj- '"fuc~ Q~l-v- Styrets leder Kari R. Raunholm Ola Hov Haldis Prestmoen Trond Bergan l Årsmelding for L/L ROLLAG ELEKTRISITETSVERK lo Organisasjonsnr 957896928
Årsoppgjør 2011 for L/L Rollag Elektrisitetsverk
L/L Rollag Elektrisitetsverk Resultatregnskap Note 2011 2010 DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Inntekt salg av kraft og nettjenester 12 23 992 239 25210578 Annen driftsinntekt 12 791 069 1 305 895 Sum driftsinntekter 24 783 308 26 516 473 Driftskostnader Varekostnad 13 695 927 15730561 Lønnskostnad 1 5170477 4 424 677 Avskrivning på varige driftsmidler 2 1677610 1 663 917 Annen driftskostnad 4 449 339 2 832 827 Sum driftskostnader 24 993 352 24 651 981 DRIFTSRESULTAT (210 044) 1 864 492 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Rente og annen finansinntekt 131 209 107 291 Sum finansinntekter 131 209 107 291 Finanskostnader Nedskr. av finansielle anleggsmidler 9 999 o Rente og annen finanskostnad 184 184 234 294 Sum finanskostnader 194 183 234 294 NETTO FINANSPOSTER (62 974) (127 002) ORDINÆRT RES. FØR SKA TTEKOSTNAD (273 018) 1 737 489 Skattekostnad på ordinært resultat 3 83 741 393 447 ORDINÆRT RESULTAT (356 759) 1 344 042 ÅRSRESULTAT (356 759) 1 344 042 OVERFØRINGER OG DISPONERINGER Overføringer fra egenkapital 4 (356 759) 1 344 042 SUM OVERFØRINGER OG DISPONERINGER (356 759) 1 344 042 l Årsregnskap!or L/L Rollag Eleklnsllelsverk Organ1sas]onsnr. 957896928
L/L Rollag Elektrisitetsverk Balanse pr. 31.1 2.2011 Note 31.12.2011 31.12.2010 EIENDELER ANLEGGSMIDLER Varige driftsmidler Adm bygg og distribusjonsnett 2 25 688 706 26 150 139 Biler og transportmidler 2 992 739 1 207 146 Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontorm. 2 310 360 225 885 Sum varige driftsmidler 26 991 805 27 583 171 Finansielle anleggsmidler Investeringer i aksjer og andeler 5 3 532 001 3 542 000 Akkumulert mindreinntekt 6 1 328 000 o Sum finansielle anleggsmidler 4 860 001 3 542 000 SUM ANLEGGSMIDLER 31 851 806 31125 171 OMLØPSMIDLER Materiallager 179 127 138 757 Fordringer Kundefordringer 7 1 346 965 6 800 182 Andre fordringer 1 100 199 1 498 242 Sum fordringer 2 447 165 8 298 424 Bankinnskudd, kontanter o.l. 8 3 297 895 1 307 307 SUM OMLØPSMIDLER 5 924 187 9 744 488 SUM EIENDELER 37 775 993 40 869 658 l Årsregnskap for L/L Rollag Elektns1!etsverk Organ1sasJonsnr. 957896928
L/L Rollag Elektrisitetsverk Balanse pr. 31.12.2011 Note 31.12.2011 31.12.2010 EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Innskutt egenkapital Andelskapital 9,10 7 500 Overkursfond 10 6 080 533 Sum innskutt egenkapital 6 088 033 Opptjent egenkapital Annen egenkapital 10 24 323 887 Sum opptjent egenkapital 24 323 887 SUM EGENKAPITAL 30 411 920 GJELD LANGSIKTIG GJELD Annen langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner 11 2 035 000 Sum annen langsiktig gjeld 2 035 000 SUM LANGSIKTIG GJELD 2 035 000 KORTSIKTIG GJELD Leverandørgjeld 1 120 102 Betalbar skatt 3 83 769 Skyldig offentlige avgifter 1 490 385 Annen kortsiktig gjeld 2 634 817 SUM KORTSIKTIG GJELD 5 329 073 SUM GJELD 7 364 073 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 37 775 993 7 450 6 080 533 6 087 983 24 680 646 24 680 646 30 768 629 2 255 000 2 255 000 2 255 000 1 378 236 474 345 1 510 901 4 482 547 7 846 029 10 101 029 40 869 65J3 Rollag 10.mai 2012 ~:!! -~ ~~~":-~"'-- Kjell Z Andersen styrets leder f,/jt;v, ~.Jtt Vidar Hauge;~ ~ / Kari Revå Raunholm Ola Hov tl~ -2~~ ~ -- Hai, Prestmoen - -{~~~r--- elverkssjef Trond Bergan 1 Arsregnskap for L/L Rollag Eiektns1tetsverk OrgamsasJonsnr. 957896928
L/L Rollag Elektrisitetsverk Noter 2011 Regnskapsprinsipper: Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk, samt retningslinjer som er gitt fra Norges Vassdrags og Energiverk NVE. Inntekter Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. For nettvirksomheten er inntekten basert på tildelt inntektsramme og retningslinjer fra NVE. Hovedregel for vurdering av og klassifisering av eiendeler og gjeld. Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen ett år fra etableringstidspunktet er uansett klassifisert som omløpsmidler. Ved klassifisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er analoge kriterier lagt til grunn. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi når verdifallet forventes ikke å være forbigående. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avskrives etter en fornuftig avskrivningsplan. Anleggstilskudd til investeringer fra det offentlige og private går til fradrag på aktivetie verdier. Anleggstilskuddet periodiseres dermed over investeringens økonomiske levetid i form av redusetie avskrivninger. Omløpsmidler er vurdert til det laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Langsiktig og kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet, og skrives ikke opp eller ned til virkelig verdi som følger av renteendringer. Aksjer og andeler i andre selskaper klassifisett som anleggsmidler er vm dett til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi dersom verdifallet ikke forventes å være forbigående. Kundefordringer og andre fordringer føres opp i balansen til pålydende. Det er foretatt avsetning til tap på krav i regnskapet. Slmtt Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter periodens betalbare skatt som blir utlignet og forfaller til betaling i neste regnskapsår i tillegg til endring i utsatt skatt. Utsatt skatt er beregnet med skattesatsen ved utgangen av regnskapsåret (28%) på grunnlag av skattereduserende og skatteøkende midlertidige forskjeller som eksisterer mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier. I beregningen er det også medtatt eventuelt ligningsmessig framførbart underskudd ved regnskapsårets utgang. Skatteøkende og skattereduserende midletiidige forskjeller som reverserer eller kan reversere i samme periode er utlignet og nettoføti. Utsatt skattefordel balanseføres ikke etter gjeldende regler for små foretak. Inntektsrammer for nettvirksomheten. Nettselskapenes virksomhet (monopolvirksomhet) blir reguleti gjennom regler fastsatt av Norges vassdrags- og energidirektorat (NVE). Det fastsettes inntektsrammer for hvert inntektsår og inntektsrammen reduseres årlig med et effektiviseringskrav. Merinntekt skal tilbakeføres kundene, mens mindreinntekt kan hentes fra kundene. Nettselskapene skal håndtere merinntekt og mindreinntekt slik at saldo over tid går mot null. Pensjoner. Foretakets pensjonsansvar i forhold til den ordinære tariffestede tjenestepensjonsordningen er dekket gjennom pensjonsordning i Kommunal Landspensjonskasse. Denne er også godkjent som dekning i forhold til lovkravet om obligatorisk tjenestepensjonsordning. Denne ordningen gir en defineti ytelse i henhold til tariffavtalen i energisektoren. Fordi det foretas en fordeling av den aktuarmessige risiko mellom alle foretakene, kommunene og fylkeskommunene som deltar i ordningen, tilfredstiller de kriteriene for det som betegnes som en Multiemployerplan. I tråd med internasjonal praksis for slike l Noter!or L/L Rollag Eiektnsltetsverk OrganJsasjonsnr. 957896928
L/L Rollag Elektrisitetsverk Noter 2011 Multiemployerplaner er den regnskapsføtte årlige pensjonskostnaden i år lik påløpt (netto) pensjonspremie. Fremtidige premier vil påvirkes av risikomessige over- eller underskudd på nåværende og tidligere ansatte både i foretaket og i andre kommuner/foretak som inngår i ordningen. Premien vil også være påvirket av avkastning, lønnsvekst og utvikling i folketrygdens grunnbeløp. Fremtidige pensjonsforpliktelser er ikke balanseført i regnskapet. l Noter for L/L Rollag ElekinSI!eisverk OrganlsasJonsnr. 957896928
L/L Rollag Elektrisitetsverk Noter 2011 Note 1 - Lønn og godtgjørelser til ansatte og tillitsvalgte Lønn og godtgjørelser Lønn arbeidsgiveravgift Pensjoner andre sosiale kostnader overført anlegg l år 4 438 532 548 867 567 333 246 195-630 450 5 170 477 l fjor 4281 468 527 047 681 973 318 989-1 384 800 4 424 677 selskapet har 8 ansatte pr 31.12.11 Antall utførte årsverk av egne ansatte i 2011 utgjør 8,0, videre er det leid inn 1,2 årsverk Obligatorisk tjenestepensjon pensjonsavtaler er i henhold til gjeldende bestemmelser, og kostnadsført med kr 681 973 Ytelser til ledende personer mv Daglig leder: lønn pensjonskostnad godtgjø reiser Styrets leder: styregodtgjørelse Øvrig styre *Ikke oppgitt i 20 l O i år 830 492 176 949 20 405 39 300 35 700 i fjor 814 621 * 26 406 32 700 47 532 Honorar til revisor er kostnadsført med kr 61 680for revisjon, og 45 900 konsulenttjenster, totalt kr 107 580 Note 2 -Varige driftsmidler Adm bygg og dis Biler og transp Driftsløsøre i verktøy kontor Sum Anskaffelseskost pr. 1/1 47 872 876 2 135 480 1 318 230 +Tilgang 1 268 632 o 134 416 -Avgang 223 973 o o Anskaffelseskost pr. 31/12 48 917 534 2 135 480 1 452 646 Akk. av/nedskr. pr 1/1 21 910 455 928 334 1 092 345 + Ordinære avskrivninger 1 413 266 214 407 49 941 + Avskr. på oppskrivning o o o - Tilbakeført avskrivning 6 399 o o + Ekstraord nedskrivninger o o o Akk. av/nedskr. pr. 31/12 23 317 323 1 142 741 1 142 286 Balanseført verdi pr 31/12 25 600 212 992 739 310 360 51 326 586 1 403 048 223 973 52 505 661 23931135 1 677 614 o 6 399 o 25 602 350 26 903 311 Prosentsats for ord.avskr 2-3 12-20 3-25 l tillegg er aktivert kr 88 493 i prosjekter under utførelse l Noter!or OL Rollag Eiektnsltetsverk OrgamsasJonsnr. 957896928
L/L Rollag Elektrisitetsverk Noter 2011 Note 3 - Skattekostnad Spesifikasjon av årets skattegrunnlag: Resultat før skattekostnader + Permanente og andre forskjeller + Endring i midlertidige forskjeller = Inntekt Netto skattbar formue (avrundet) Spesifikasjon av årets skattekostnad: Beregnet skatt av årets resultat + Formueskatt = Sum betalbar skatt - For mye avsatt tidligere +/- Endring i utsatt skatt l utsatt skattefordel = Ordinær skattekostnad Skattesats 31.12-273 018-2 755 183 93 017-2 935 184 27 923 109 o 83 769 83 769 28 o 83 741 28 Betalbar skatt i balansen består av Sum betalbar skatt = Betalbar skatt i balansen 83 769 83 769 Midlertidige forskjeller som påvirker betalbar skatt 2010 44 196-166 168 Sum -121 972 Endring midlertidige forskjeller som påvirker betalbar skatt + Driftsmidler inkl. Goodwill + Utestående fordringer 2011 31 577-246 566-214 989 Endring 12 619 80 398 93 017 93 017 Note 4 - Resultatdisponering Resultat før skattekostnad Skattekostnad Arets resultat (underskudd) Overføringer Overført fra annen egenkapital Til dis posisjon Sum disponeringer/overføringer -273 018 83 741-356 759 356 759 o l Noter for L/L Rollag ElektriSitetsverk OrgantsasJonsnr. 957896928
L/L Rollag Elektrisitetsverk Noter 2011 Note 5 - Investeringer i aksjer og andeler L/L Rollag Elektrisitetsverk har aksjer i følgende selskaper: ANLEGGSMIDLER Eierandel Nnet.no AS 2.92 Numedal Fiber AS 25 Nettalliansen AS 12,5 Sum Anskaff.kost 10.000 3.510.000 22 000 3 542 000 Balanseført verdi l 3.510.000 22 000 3 532 001 Resultat Egenkapital Note 6- Mer /mindreinntekt tall i hele tusen Fastsatt inntektsramme fra NVE ordinæ r Kile Kostnad til overliggende nett Eiendomsskatt Avvik avskrivning og avkastning ifht inntektsrammegrunnl Tillatt inntekt for 20 11 Periodiset1 inntekt 20 11 Årets mindreinntekt Merinntekt akk. pr 01.01.2011 Årets mindreinntekt Akkumulet1 mindreinntekt pr 31.1211 Renteberegning Rentesaldo, 01.01 Renteberegning: Merinntekt O 1.0 l Mindreinntekt 31,12 Renter mindreinntekt beregnet Renter merinntekt beregnet Renter akkumulert 3 l. 12 renter i% /mer/mindreinntekt 2,21 l 448 l 328 16 10 091-199 1786 390 219 12 287 9 511 2776 1448 2 776 1328 412 16 396 Note 7 - Kundefordringer Vurdert til pålydende Avsatt til dekning av usikre fordringer Bokføt1 verdi pr 31.12 2011 l 615 265 268 300 1346 965 2010 7 068 482 268 300 6 800 182 l Noter for L/L Rollag Eiektns1tetsverk OrgamsasJonsnr. 957896928
L/L Rollag Elektrisitetsverk Noter 2011 Bokførte tap på fordringer fremkommer slik: Konstaterte tap på fordringer Endring delkredereavsetning pr 31.12 Inngått på tidligere avskrevne fordringer Tap på fordringer 151 350 o -4 758 146 592 714 77 075 77 789 Kundefordringene er vurdert til pålydende etter fradrag for avsetning til delkrederefond. Avsetningen er foretatt av forsiktighetshensyn, og anses som god og forsiktig regnskapsførsel. Note 8 - Bundne midler Av innskudd i bank er kr 252 698 bundet i ansattes skattetrekksmidler Note 9 -Andelskapital Andelskapital pr. 31.12.11 er 150 andeler a kr 5O. Det er utstedt l ny andel i 2011. Det er ingen andelseiere som eier mer enn l andel. Note 1 O - Egenkapitalen Lutkapital/ Overkurs Annen Sum fond egenkapital egenkapital Pr 1.1. Pr 1.1. 7 450 6 080 533 24 680 646 30 768 629 +Fra årets resultat o o -Til årets resultat -356 759-356 759 +/-Andre transaksjoner: 50 o o 50 Pr 31.12. 7 500 6 080 533 24 323 887 30 411 920 Note 11 - Opplysninger om langsiktig gjeld og kausjonsansvar Opprinnelig lån Pantelån DnB Bank 3 300 000 Forfaller til Restlån 31.12.2011 betaling etter 2016 2 035 000 935 000 3 300 000 2 035 000 935 000 nedbetaling av lånet i kommende år (kotisiktig del av langsiktig gjeld) kr 220 000 Lånet er sikret med pant i driftstilbehør og kundefordringer for tilsammen kr 8.mill Kausjonsansvar Det er kausjonsansvar overfor DNB Bank ASA vedrørende låneopptak i Numedal Fiber AS med inntil 2,5 mill l Noter for OL Rollag ElektriSitetsverk OrganlsasJonsnr. 957895928
L/L Rollag Elektrisitetsverk Noter 2011 Note 12 - Segmentrapport tall oppgitt i hele tusen Felles Kraft Distribusjons- Televirksomhet omsetning virksomhet virksomhet Omsetning o 11 764 12 287 Andre inntekter 371 Sum driftsinntel<ter o 11 764 12 287 371 Varekjøp o lo 562 2 238 Lønn og andre personalkostnader 3 429 l 455 50 Avskrivning driftsmidler 3 l 440 231 Andre driftskostnader 2 997 20 l 639 45 Eiendomsskatt 390 Tap på fordringer 49 98 Sum driftskostnader 6 426 10 634 7 260 326 Resultat før fordelig -6 426 1130 5 027 45 felleskostnader Fordeling felleskostnad -6 426 576 5 744 53 Driftsresultat 554-717 -8 Øvrig virksomhet 419 419 66 236 3 42 347 72 53 19 totalt 23 992 791 24 783 12 866 5 170 l 677 4 743 390 147 24 993-210 -210 Nettvirksomheten (monopolvirksomheten) Distrib. Rollag Elektrisitetsverk LIL nett Sum driftsmidler etter fordeling pr. 1.1 19 944 Sum driftsmidler etter fordeling pr. 31.12 19 708 Gjennomsnittlige driftsmidler 19 826 + 1% på slag for netto arbeidskapital H:l8 Avkastningsgrunnlag LU UL4 Avkastning (driftsresultat*1 00/avkastningsgrunnlag) 3,58 l Noter for L/L Rollag ElektriSitetsverk OrganJsasJonsnr. 957896928
Laaqen Reviq;on AS Medlem av Den norske Revisorforening Org.nr. 980 408 809 Til Årsmøtet i Rollag Elektrisitetsver k LL Postboks 16, 3621 Lampeland Telefon 32 29 50 90 Telefax 32 29 50 91 www.laagen-revisjon.no Ansvarlig aksjonær: Registrert revisor Marit Stevning REVISORS BERETNING Uttalelse om årsregnslmpet Vi har revidert årsregnskapet for Rollag Elektrisitetsverk LL som viser et underskudd på kr 356 759. Årsregnskapet består av balanse per 31. desember 20 Il, resultatregnskap for regnskapsåret avsluttet per denne datoen, og en beskrivelse av vesentlige anvendte regnskapsprinsipper og andre noteopplysninger. Styret og daglig leders ansvarjor årsregnskapet Styret og daglig leder er ansvarlig for å utarbeide årsregnskapet og for at det gir et rettvisende bilde i samsvar med regnskapslovens regler og god regnskapsskikk i Norge, og for slik intern kontroll som styret og daglig leder finner nødvendig for å muliggjøre utarbeidelsen av et årsregnskap som ikke inneholder vesentlig feilinformasjon, verken som følge av misligheter eller feil. Revisors oppgaver og plikter Vår oppgave er å gi uttrykk for en mening om dette årsregnskapet på bakgrunn av vår revisjon. Vi har gjennomført revisjonen i samsvar med lov, forskrift og god revisjonsskikk i Norge, herunder International Standards on Auditing. Revisjonsstandardene krever at vi etterlever etiske krav og planlegger og gjennomfører revisjonen for å oppnå betryggende sikkerhet for at årsregnskapet ikke inneholder vesentlig feilinformasjon. En revisjon innebærer utførelse av handlinger for å innhente revisjonsbevis for beløpene og opplysningene i årsregnskapet. De valgte handlingene avhenger av revisors skjønn, herunder vurderingen av risikoene for at årsregnskapet inneholder vesentlig feilinformasjon, enten det skyldes misligheter eller feil. Ved en slik risikovurdering tar revisor hensyn til den interne kontrollen som er relevant for selskapets utarbeidelse av et årsregnskap som gir et rettvisende bilde. Formålet er å utforme revisjonshandlinger som er hensiktsmessige etter omstendighetene, men ikke for å gi uttrykk for en mening om effektiviteten av selskapets interne kontroll. En revisjon omfatter også en vurdering av om de anvendte regnskapsprinsippene er hensiktsmessige og om regnskapsestimatene utarbeidet av ledelsen er rimelige, samt en vurdering av den samlede presentasjonen av årsregnskapet. Etter vår oppfatning er innhentet revisjonsbevis tilstrekkelig og hensiktsmessig som grunnlag for vår konklusjon.
Konklu.sjon Etter vår mening er årsregnskapet avgitt i samsvar med lov og forskrifter og gir et rettvisende bilde av den finansielle stillingen til Rollag Elektrisitetsverk LL per 31. desember 20 Il og av resultater for regnskapsåret som ble avsluttet per denne datoen i samsvar med regnskapslovens regler og god regnskapsskikk i Norge. Uttalelse om øvrige for hold Konklmjon 0111 årsberetningen Basert på vår revisjon av årsregnskapet som beskrevet ovenfor, mener vi at opplysningene i årsberetningen om årsregnskapet og forutsetningen om fortsatt drift er konsistente med årsregnskapet og er i samsvar med lov og forskrifter. Konklusjon 0111 registrering og dokumentasjon Basert på vår revisjon av årsregnskapet som beskrevet ovenfor, og kontrollhandlinger vi har funnet nødvendig i henhold til internasjonal standard for attestasjonsoppdrag (ISAE) 3000 «Attestasjonsoppdrag som ikke er revisjon eller forenklet revisorkontroll av historisk finansiell informasjon», mener vi at ledelsen har oppfylt sin plikt til å sørge for ordentlig og oversiktlig registrering og dokumentasjon av selskapets regnskapsopplysninger i samsvar med lov og god bokføringsskikk i Norge. Lampeland, l l. mai 2012 Laagen Revisjon AS /J1~J Mac;t Stevn;ng '1