Årsregnskap for 2015 6260 SKODJE Innhold: Resultatregnskap Balanse Noter Utarbeidet av: Økonomiservice AS Postboks 68 6249 ØRSKOG Org.nr. 971126507 Utarbeidet med: Total Årsoppgjør
Resultatregnskap for 2015 Note 2015 2014 Salgsinntekt Annen driftsinntekt Sum driftsinntekter Varekostnad Lønnskostnad Avskrivning på driftsmidler og immaterielle eiendeler Annen driftskostnad Sum driftskostnader Driftsresultat Annen renteinntekt Sum finansinntekter Annen rentekostnad Sum finanskostnader Netto finans Ordinært resultat før skattekostnad Ordinært resultat Årsresultat 2 1 619 697 1 500 865 2 3 913 476 3 725 986 2 5 533 173 5 226 852 (1 125 010) (872 583) 3 (2 400 135) (2 073 649) (3 300) (2 455) (1 940 345) (2 022 395) (5 468 790) (4 971 082) 64 383 255 770 39 696 14 383 39 696 14 383 (150) (309) (150) (309) 39 546 14 074 Overføringer Annen egenkapital Sum
Balanse pr. 31. desember 2015 Note 2015 2014 EIENDELER Anleggsmidler Varige driftsmidler Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontormaskiner, ol. Sum varige driftsmidler 10 501 13 801 10 501 13 801 Finansielle anleggsmidler Investeringer i aksjer og andeler Sum finansielle anleggsmidler Sum anleggsmidler 12 300 12 300 12 300 12 300 22 801 26 101 Omløpsmidler Varer Sum varer 65 083 0 65 083 0 Fordringer Kundefordringer Andre fordringer Sum fordringer Bankinnskudd, kontanter og lignende Sum bankinnskudd, kontanter og lignende Sum omløpsmidler Sum eiendeler 1 187 761 47 998 182 186 120 144 369 947 168 142 532 193 612 149 532 193 612 149 967 223 780 291 990 024 806 392
Balanse pr. 31. desember 2015 Note 2015 2014 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Opptjent egenkapital Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital Sum egenkapital 534 948 431 019 534 948 431 019 534 948 431 019 Gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Skyldige offentlige avgifter Gjeld til SGG AS Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld Sum egenkapital og gjeld 223 214 8 196 128 012 136 082 (229 105) 0 332 955 231 094 455 076 375 372 455 076 375 372 990 024 806 392 Ålesund / Skodje / 2016 Roar Hjelle Styrets leder Gerd Evy Slinning Nestleder Hallbjørn Aakre Styremedlem Anlegg Frank Wilhelmsen Styremedlem Sport Helge Sætre Styremedlem Økonomi Anja Therese Rafteseth Solevågseide Daglig leder
Noter 2015 Regnskapsprinsipp Regnskapsprinsipper: Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsbestemmelsene for små organisasjonsledd tilsluttet Norges Idrettsforbund og god regnskapsskikk. Klubben har videre fulgt relevante bestemmelser i Norsk Regnskaps Standard utarbeidet av Norsk Regnskaps Stiftelse. De unntaksregler som gjelder for små foretak er anvendt der annet ikke er angitt i regnskapsprinsipper. Driftsinntekter Inntektsføring ved innkreving av kontingent skjer på faktureringstidspunktet. Tjenester inntektsføres etter hvert som de blir levert. Omløpsmidler og kortsiktig gjeld Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter siste dag i regnskapsåret. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost og antatt virkelig verdi (Laveste verdis prinsipp). Anleggsmidler og langsiktig gjeld Anleggsmidler omfatter eiendeler bestemt til varig eie og bruk for virksomheten. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost. Varige driftsmidler føres opp i balansen og avskrives over driftsmidlets forventede økonomiske levetid. Varige driftsmidler nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som forventes ikke å være av forbigående art. Nedskrivinger blir reversert når grunnlaget for nedskrivingen ikke lenger finnes å være til stede. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer føres opp i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til påregnelig tap. Avsetning til påregnelig tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Andre fordringer er også gjenstand for en tilsvarende vurdering. Skatt Ålesund Golfklubb er ikke skattepliktig forening. Regnskapsperiode Årsregnskapet gjelder for perioden 01.01.2015 til 31.12.2015. Note 1 Fordringer Fordringer Utestående medlemskontingent faktureres og følges opp i samarbeid med Norkred AS, og samlet saldo på disse fordringene var ved årsskifte 124 797. Andre fordringer faktureres av klubben. På grunn av usikkerhet rundt mange av fordringene er det foretatt en uspesifisert nedskriving med kr 20 000.
Note 2 Inntekter Inntekter består av følgende poster: År 2015 2014 Salg proshop / kafe 997 657 1 038 403 Driving Range Solnør 123 678 146 993 Greenfe Solnør 266 517 314 604 Offentlige tilskudd, momskomp. 316 749 271 493 Gavemidler/støtte 41 000 45 950 Medlemskontingenter 2 886 195 2 790 890 Lotteri og tipping 158 220 121 275 Turneringsinntekter 163 034 142 363 Golfsimulator 162 146 156 070 Driving Range Moa 140 761 139 919 Andre inntekter 277 216 58 892 Sum 5 533 173 5 226 852 Medlemskap Ålesund Golfklubb Kategorier Antall Antall Hovedmedlemmer 311 296 Ektefelle 57 59 Barn og ungdom 102 103 Prøvemedlem 94 84 Kortbanemedlemmer 160 147 Passive medlemmer 37 40 Fjernmedlemmer 557 636 Familiemedlem 24 26 Annet 14 13 Sum 1 356 1 404 Herav lokale 799 Note 3 Lønnskostnader etc Spesifikasjon av lønnskostnader 2015 2014 Lønn 2 080 677 1 807 237 Arbeidsgiveravgift 303 082 249 995 Andre relaterte ytelser 16 375 16 417 Sum 2 400 135 2 073 649 Foretaket har sysselsatt 5 årsverk i regnskapsåret. Note 4 Ytelse til ledende personer
Ytelse til ledende personer Type ytelse Daglig leder Lønn 537 563 Pensjonsutgifter 8 506 Annen godtgjørelse 4 392 Det er ikke utbetalt lønn eller annen godtgjørelse til styret i 2015.