Årsregnskap 2015 Næringsforeningen i Drammensregionen Org nr 970 540 636
RESULTATREGNSKAP Note 2015 2014 Kontingenter 3 334 175 3 072 137 Administrasjonsinntekter 1 362 710 1 372 148 Andre driftsinntekter 1 716 764 359 059 Sum driftsinntekter 6 413 649 4 803 344 Lønnskostnad 7,8 3 983 644 2 941 620 Avskrivninger 1 38 676 32 450 Andre driftskostnader 8 3 496 594 2 669 990 Sum driftskostnader 7 518 914 5 644 060 Driftsresultat -1 105 265-840 716 Inntekt på andre investeringer 9 896 689 529 048 Renteinntekter bankinnskudd 9 263 357 145 305 Andre renteinntekter 9 57 933 174 272 Andre finansinntekter 0 0 Verdiendring av finansielle instrumenter til virkelig verdi 4,9 13 039 1 846 221 Nedskriving av finansielle eiendeler 9 0 0 Andre rentekostnader 9 669 Andre finanskostnader 9 12 770 32 774 Netto finansinntekter/-kostnader 1 218 248 2 661 403 Årsresultat 112 983 1 820 687 Resultatdisponering Overført til annen egenkapital 187 838 44 674 Overført til kapitalfondets egenkapital -74 855 1 776 013 112 983 1 820 687
BALANSE PR. 31.12 EIENDELER Note 2015 2014 Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontormaskiner o.l. 1 21 676 37 400 Sum varige driftsmidler 21 676 37 400 Investeringer i aksjer og andeler 2 2 2 Innskuddsfond OTP 47 056 0 Andre fordringer 3 0 1 000 000 Sum finansielle anleggsmidler 47 058 1 000 002 SUM ANLEGGSMIDLER 68 734 1 037 402 Kundefordringer 2 187 791 1 315 881 Andre fordringer 3 313 047 706 378 Sum fordringer 2 500 837 2 022 259 Markedsbaserte aksjer 4 16 598 247 16 546 091 Markedsbaserte obligasjoner 4 9 265 808 7 454 664 Andre markedsbaserte finansielle instrumenter 4 3 203 872 1 174 083 Sum investeringer 29 067 927 25 174 838 Bankinnskudd, kontanter o.l. 5 13 075 469 5 843 865 SUM OMLØPSMIDLER 44 644 233 33 040 962 SUM EIENDELER 44 712 967 34 078 364
BALANSE PR. 31.12 EGENKAPITAL OG GJELD Note 2015 2014 Egenkapital Kapitalfondet 6 32 678 578 28 581 861 Annen egenkapital 6 6 134 634 2 046 764 Sum opptjent egenkapital 38 813 212 30 628 625 SUM EGENKAPITAL 38 813 212 30 628 625 Leverandørgjeld 1 493 095 428 427 Skyldige offentlige avgifter 852 538 636 004 Annen kortsiktig gjeld 3 3 554 122 2 385 308 Sum kortsiktig gjeld 5 899 755 3 449 739 SUM GJELD 5 899 755 3 449 739 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 44 712 967 34 078 364 Drammen, 24. februar 2016 Dag Lindseth Andersen (sign.) Ragnhild Larsen-Nyhus Haaning (sign.) Johan Fredrik Bruusgaard (sign.) Styrets leder Styret nestleder Styremedlem Svein-Ove Pettersen (sing.) Terje Gundersen (sign.) Lars Henrik Krogh (sign.) Tom Erik Svendsen (sign.) Styremedlem Styremedlem Styremedlem Styremedlem Ingunn Brekke (sign.) Steinar Evensen (sign.) Hans-Petter Tonum (sign.) Varamedlem Varamedlem Daglig leder
Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Årsregnskapet omfatter regnskapet for foreningens drift og regnskapet til foreningens Kapitalfond. Kapitalfondet er underlagt egne vedtekter, men er omfattet av foreningens organisasjonsnummer. Kapitalfondets midler er bundet av fondets vedtekter, og forvaltes av et eget styre. En andel av avkastningen hvert år kan overføres til foreningens drift. Fra og med 2014 er Kapitalfondet inkludert i foreningens årsregnskap. Fraog med 1. januar 2015 er foreningene Drammen Næringslivsforening og Drammens Handelskammer sammenslått. Det nye navnet er Næringsforeningen i Drammensregionen. Egenkapitaltilførselsen i foreningen som følge av dette er omtalt i note 6 Inntektsføring - Administrasjonsinntekter, kontingenter og øvrige inntekter Tjenester inntektsføres etterhvert som de utføres. Kontingenter inntektsføres for det året de gjelder.nettoinntekter fra prosjekter inntektsføres når prosjektet er avsluttet. Klassifisering av balanseposter Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Fordringer klassifiseres som omløpsmidler hvis de skal tilbakebetales i løpet av ett år. For gjeld er analoge kriterier lagt til grunn. Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres og avskrives lineært over driftsmidlenes forventede levetid dersom de har antatt levetid over 3 år og har en kostpris som overstiger kr 15 000. Vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende. Kortsiktige investeringer i børsnoterte aksjer og andre markedsbaserte finansielle instrumenter For kortsiktige investeringer i børsnoterte aksjer og andre markedsbaserte finansielle instrumenter brukes markedsverdiprinsippet. Verdien i balansen tilsvarer markedsverdien av investeringene pr. 31.12. Mottatte utdelinger, og realiserte og urealiserte gevinster/tap, resultatføres som finansposter. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning for tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene.
Note 1 Varige driftsmidler Driftsløsøre Totalt Anskaffelseskost 01.01.2015 133 850 133 850 Tilgang 22 952 22 952 Avgang 0 0 Anskaffelseskost 31.12.2015 156 802 156 802 Akkumulerte avskrivninger 31.12.2015-135 126-135 126 Balanseført verdi 31.12.2015 21 676 21 676 Årets avskrivninger 38 676 38 676 Avskrivningsplan 5 år Note 2 Langsiktige investeringer i andre selskaper Antall aksjer Kostpris Bokført verdi 2015 Inkubator Sundland AS 80 000 100 000 1 Papirbredden Innovasjon AS 98 000 100 000 1 2 Note 3 Fordringer og gjeld 2015 2014 Fordringer med forfall senere enn ett år 0 1 000 000 Langsiktig gjeld med forfall senere enn 5 år 0 0 Anleggsmidler - Andre fordringer Leieboerinnskudd Stiftelsen Børsgården - 1 000 000 Omløpsmidler - Andre fordringer Prosjekter - til gode fra samarbeidspartnere 172 656 478 293 Andre fordringer 140 391 228 085 313 047 706 378 Annen kortsiktig gjeld Prosjekter -ubrukte midler 2 447 605 1 372 898 Skyldige feriepenger 698 407 550 902 Annen kortsiktig gjeld 408 110 461 508 3 554 122 2 385 308
Note 4 Investeringer i børsnoterte aksjer og andre markedsbaserte finansielle instrumenter Anskaffelseskost Tidligere verdiendring Periodens verdiendring Balanseført verdi Norske børsnoterte aksjer/aksjefond og egenkapitalbevis 5 525 822 1 440 833-207 635 6 759 020 Eiendomsaksjer 2 396 059 33 380-162 207 2 267 232 Utenlandske aksjer/aksjefond 6 512 649 598 223 461 123 7 571 995 Sum markedsbaserte aksjer 14 434 530 2 072 436 91 281 16 598 247 Norske obligasjoner og renteplasseringer 6 518 389-480 423-27 389 6 010 577 Utenlandske obligasjoner 3 275 381 106 450-126 600 3 255 231 Sum obligasjoner og renteplasseringer 9 793 770-373 973-153 989 9 265 808 Hedgefond 3 000 000 128 125 75 747 3 203 872 Sum Andre markedsbaserte finansielle instrumenter 3 000 000 128 125 75 747 3 203 872 Totalsum 27 228 300 1 826 588 13 039 29 067 927 Note 5 Bundne midler 2015 2014 Bankinnskudd skattetrekksmidler 280 091 237 981 Bankinnskudd Kapitalfondet, disponeres av Kapitalfondets styre 10 244 106 3 407 023 Note 6 Egenkapital Egenkapital Kapitalfondet Annen egenkapital Sum Egenkapital 31.12.2014 28 581 861 2 046 764 30 628 625 Kapitaltilførsel ved sammenslåing med Drammens Handelskammer 4 171 572 3 900 032 8 071 604 Egenkapital 01.01.2015 32 753 433 5 946 796 38 700 229 Årets resultat -74 855 187 838 112 983 Egenkapital 31.12.2015 32 678 578 6 134 634 38 813 212 Note 7 Pensjoner Foreningen har en kollektiv pensjonsforsikring som omfatter alle ansatte. Ordningen er en innskuddsordning. Årets pensjonspremie, korrigert med eventuelle innbetalinger til eller trekk på innskuddsfondet, er regnskapsført som pensjonskostnad. Selskapets pensjonsordninger tilfredsstiller kravene i lov om obligatorisk tjenestepensjon.
Note 8 Lønnskostnader, antall ansatte, godtgjørelser m.v. Lønnskostnader 2015 2014 Lønninger 3 382 652 2 479 556 Arbeidsgiveravgift 474 734 366 748 Pensjonskostnader 100 568 74 870 Andre lønnsrelaterte ytelser 25 690 20 446 Sum 3 983 644 2 941 620 Sysselsatte årsverk 7 5 Brutto lønn og sosiale kostnader til traineeer og prosjekter kr. 3.673.439,-, er dekket av deltagervirksomhetene og inngår ikke i ovennevnte lønnskostnadsoversikt. Ytelser til ledende personer Daglig leder Styret Lønn 623 035 0 Pensjonsutgifter 30 000 0 Annen godtgjørelse 4 392 0 Det er ikke gitt lån/sikkerhetsstillelse til daglig leder, styrets leder eller andre nærstående parter. Kostnadsført godtgjørelse til revisor 2015 2014 Revisjon 76 726 78 335 Andre tjenester 0 0 Sum godtgjørelse til revisor 76 726 78 335 Note 9 Spesifikasjon av finansinntekter og finanskostnader Finansinntekter Inntekt på andre investeringer 2015 2014 Utbytte aksjer og egenkapitalbevis 273 249 451 373 Gevinst ved realisasjon av aksjer og egenkapitalbevis 623 440 77 675 Sum inntekt på andre investeringer 896 689 529 048 Renteinntekter Renter på bankinnskudd 263 357 145 305 Renter på markedsbaserte obligasjoner 43 783 142 522 Renter på fordring Stiftelsen Børsgården 14 150 31 750 Sum renteinntekter 321 290 319 577 Verdiendring av finansielle instrumenter til virkelig verdi 13 039 1 846 221 Sum finansinntekter 1 231 018 2 694 846 Finanskostnader 2015 2014 Nedskrivning overkurs obligasjoner 0 0 Tap ved realisasjon obligasjoner 12 770 32 774 Nedskrivning anleggsaksjer Andre rentekostnader 669 Sum finanskostnader 12 770 33 443 Netto finansinntekter/finanskostander 1 218 248 2 661 403