Årshefte 2006 konsernet

AL Norske Boligbyggelags Landsforbund Årshefte 2006 konsernet NBBL_Årsregnskap_22x28_Original.1 1 22-05-07 15:49:26

Innhold To gode år NBBLs styreleder har ordet 2 Styrets årsberetning 2006 4 Regnskap konsernet 6 NBBLs virksomhetsområder 9 Landsmøtet i Molde viste stor vilje til å satse på fellesskapsløsninger og ga styret konkrete oppgaver fram til landsmøte i 2007. Dette har vært retningsgivende for arbeidet for så vel styret som administrasjonen. En evaluering legges fram for landsmøtet sammen med styrets forslag til oppgaver for neste periode. Styret ble bedt om å prioritere tre hovedområder. Det ene var å understøtte strukturendringer og utvikle hensiktsmessige samarbeidsformer for å styrke boligbyggelagenes forretningsdrift. Temaet har vært en gjenganger på kurs og konferanser, og NBBL har gitt betydelig bistand til mange lag innen bl.a. kartlegging, rådgivning, samarbeidsoppgaver og fusjoner. Arbeidet er en prosess som styret ser på som et av hovedområdene også i kommende periode. Et annet hovedområde var å utvikle et felles kvalitetssystem og kvalitetssikre virksomheten i alle NBBLs medlemslag. Et tema har vært å vedta minimumskrav til boligbyggelag som er medlem av NBBL. De nye minimumskravene foreligger nå og oppgaven framover blir videreutvikling og oppdatering. En annen del av arbeidet er kvalitetsrevisjonen med rapporteringer, tilsyn, analyser og tiltak. Arbeidet må for 2 NBBL_Årsregnskap_22x28_Original.2 2 22-05-07 15:49:27

for NBBL ankres i det enkelte boligbyggelag med NBBL som rådgivende kompetansesenter. Landsmøtet vedtok Norske Boligbyggelag som samlende begrep for å fremme felles profilering og markedsføring. Et arbeids- og kostnadskrevende tiltak hvor hovedmålet var å øke kunnskapen om Norske Boligbyggelag, framstå samlet, utvikle oss både som en allmennyttig medlemsorganisasjon og markedsorientert bedrift. En videreføring av arbeidet må skje i et samarbeid mellom boligbyggelagene og NBBL. Norske Boligbyggelag står ikke alene om borettslagsmodellen og med sterkere konkurranse på alle områder er det viktig at vi skiller oss fra konkurrentene og framstår som en naturlig samarbeidspartner for etablering, bygging og forvaltning av borettslag. Det er store muligheter for vekst når det er flere frittstående enn tilknyttede borettslag som blir etablert, og det må være et mål at vår samlede andel av den totale boligbyggingen økes. Dette utgjør også en naturlig plattform for et mer utstrakt og forpliktende samarbeid, samtidig som det vil være prosjekter og oppgaver de enkelte boligbyggelag konkurrerer om. Det er gjennom samarbeid og konkurranse man utvikler seg og totalt sett vil kunne gi medlemmene et forbedret tilbud. Både nasjonalt og internasjonalt arbeides det kontinuerlig for å bedre vilkårene for Norske Boligbyggelag og deres medlemmer. NBBL har god dialog med sentrale myndigheter, både på administrativt og politisk nivå. NBBL er en aktiv medspiller i utviklingen av lover og forskrifter, et arbeid som gir mulighet for påvirkning og innspill, samt skape arenaer for dialog og utvikling. Det interessepolitiske arbeidsområdet har ikke bestått av de store sakene, men mange mindre som har vært viktige nok, blant annet beskatningsregler for boligbyggelag og arbeidet med å forhindre at daglige ledere i boligbyggelag må være autoriserte regnskapsførere. Selv om mye er bra og de aller fleste boligbyggelag driver godt og med gode resultater, er det ikke tvil om at de kommende årene vil gi oss store utfordringer. Økende krav til kompetanse, økt konkurranse og liten egenkapital er til sammen en så stor utfordring at det krever strukturendringer og tilpasninger. Viljen og evnen til omstilling vil være avgjørende for de som har ambisjoner om fortsatt å kunne tilby sine medlemmer nye boliger, konkurransedyktige forvaltningstjenester og eiendomsmegling. I tillegg kommer medlemmenes økte krav og forventninger om nye tjenestetilbud. Det er ikke mulig å lykkes i dette markedet over tid uten å videreutvikle et forpliktende samarbeid og oppbygging av kompetanse og kapital. NBBLs samlede virksomhet har i perioden vist gode økonomiske resultater. Dette har bidratt til at NBBL alene kunne ta kostnadene med avviklingen av Borettsregisteret. Videre hadde det ikke vært mulig å gjennomføre prioriterte satsningsområder uten store bidrag fra NBBLs forretningsmessige virksomhet. Det enkelte boligbyggelag må bygge opp sin egenkapital gjennom egne overskudd, men en god økonomi i NBBLkonsernet gir trygghet for å satse på fellestiltak til beste for Norske Boligbyggelag. Dette hadde ikke vært skapt uten bred enighet om mål og virkemidler og en solid innsats fra en samlet arbeidsstokk i NBBL et sterkt NBBL med høy kompetanse gir også styrke over tid til boligbyggelagene. Takk for innsatsen! Vennlig hilsen Rolf Mikaelsen, styreleder NBBL_Årsregnskap_22x28_Original.3 3 22-05-07 15:49:27

Styrets årsberetning 2006 AL Norske Boligbyggelags Landsforbund (NBBL) er en partipolitisk uavhengig interesseorganisasjon, som har til formål å samle boligbyggelag i Norge og arbeide for deres felles interesser samt påvirke myndighetene slik at det føres en boligpolitikk som sikrer alle rett til en god bolig og et godt bomiljø. NBBL har sitt kontor i Oslo. I løpet av året har styret nøye fulgt utviklingen i boligbyggelagenes rammevilkår og arbeidet aktivt for å fremme Norske Boligbyggelags interesser. Som oppfølging av landsmøtets vedtak om felles profilering ble ny logo og begrepet Norske Boligbyggelag lansert i en omfattende nasjonal kampanje høsten 2006. Et annet prioritert område har vært å sikre og utvikle kvaliteten i Norske Boligbyggelag. Minimumskrav er vedtatt og arbeidet med å utvikle en kvalitetsrevisjon er gitt stor oppmerksomhet. For øvrig har styret hatt fokus på hvordan boligbyggelagenes forretningsdrift kan styrkes gjennom strukturendringer og tettere samarbeid. NBBL har bistått i flere fusjons- og samarbeidsprosesser. NBBL Partner har gjennom året ytterligere utvidet sin virksomhet ved å utnytte Norske Boligbyggelags samlede markedsmakt til beste for medlemmene. Generelt har det blant boligbyggelagene vært stor etterspørsel etter NBBLs samlede produkter og tjenester. Styret Styret har i 2006 bestått av Rolf Mikaelsen (leder), Martin Mæland (nestleder), Ingrid Iversen, Svein Dalsbø, Pål Johnsrud, Vigdis Bachke, Øystein Johannesen, Mette Bakken, Henning Lauridsen (ansattes representant), Kjell F. Jakobsen (varamedlem), Randi K. Lillealter (varamedlem), Arne-Viggo Hjelm (varamedlem), Brita Schmidt Pedersen (varamedlem for ansattes representant). Organisasjon, arbeidsmiljø og personalforhold Ved utgangen av 2006 var det 39 fast ansatte og 2 i vikariatstillinger, til sammen 41 ansatte. I det heleide datterselskapet NBBL Partner har det vært 19 ansatte. Av de fast ansatte i NBBL er 20 kvinner og 19 menn. I ledergruppen møter 9 personer hvorav 2 kvinner. Det er et mål for NBBL å rekruttere flere kvinner til ledende stillinger i selskapet. Det har vært avholdt 2 møter i AMU i 2006, hvor det ble behandlet til sammen 16 saker. Det avholdes regelmessige kontaktmøter med tillitsvalgte og ledelsen i NBBL og NBBL Partner. Dette samarbeidsorganet har også fungert som arbeidsmiljøutvalg, da innkalles verneombud, ansattes representant i AMU samt bedriftslegen. Det personalpolitiske arbeidet, med spesiell vekt på kompetanseutvikling er styrket ved opprettelse av en ny stilling som HR-leder. Samlet sykefravær i 2006 utgjorde 617 dager, tilsvarende 6 prosent (411 dager i 2005). Korrigert for langtidsfravær utgjør ordinært fravær 2,6 prosent (2,5 prosent i 2005). Selskapet driver ikke virksomhet som i nevneverdig grad forurenser det ytre miljøet. NBBL konsernet Styret legger vekt på at NBBL og tilknyttede selskaper skal sees som en samlet virksomhet. NBBLs adm. direktør er også adm. direktør i NBBL Partner AS og rapporterer den samlede virksomheten til styret. I konsernet inngår: - AL NBBL - NBBL Partner AS - Boligbyggelagenes Forsikring AS - Borettsregisteret AS - Boligsamvirkets Media AS (67 prosent) 4 NBBL_Årsregnskap_22x28_Original.4 4 22-05-07 15:49:28

Tilknyttede virksomheter I tillegg til de selskapene som inngår i konsernet er følgende selskaper knyttet til NBBL: - Stiftelsen Borettslagenes Sikringsfond. - Stiftelsen Norske Boligbyggelags Fond for utviklingssamarbeid. NBBL har i 2006 utført regnskapstjenester for Boligsamvirkets Meglerkjede Garanti BA og BBL Solboliger BA. Disse selskapene er eid eller kontrollert av boligbyggelag tilsluttet NBBL. Økonomi Konsernet NBBL har en virksomhet i vekst og boligbyggelagenes etterspørsel etter fellesleverte tjenester har vært tiltagende. Som følge av Landsmøtets ønske om å øke kunnskapen om-, og kjennskapen til Norske Boligbyggelag har det vært gjennomført en omfattende profilkampanje med innføring av nytt felles utrykk. Kampanjen er i sin helhet blitt bekostet av NBBL. Datterselskapet Boligsamvirket Fritid AS, hvis formål var å utvikle en fritidseiendom på Hvaler er solgt ut i 2006. Overskuddene fra forretningsvirksomheten har gjort det mulig å sette av ressurser til å videreutvikle produkter og tjenester som tilbys medlemslagene. I tillegg er det satt sterkt fokus på kvalitetsforbedrende tiltak innenfor Norske Boligbyggelag som helhet. De økonomiske resultater har vært gode både innenfor den organisasjonsmessige og den forretningsmessige delen av virksomheten. Det samlede resultat for konsernet etter skatt for 2006 utgjør kr 11 292 645. Konsernets egenkapital er ca. kr 135 000 000, og utgjør nå om lag 46 prosent av totalkapitalen på kr 291 500 000. Kontantstrømoppstillingen er satt opp etter indirekte modell og viser hvordan konsernet har finansiert aktiviteten i 2006. Resultatene i de underliggende selskapene viser følgende: Morselskapet NBBL fikk et overskudd etter skatt på kr 2 299 994. Storsatsingen på utvikling av ny og felles profil er belastet regnskapet i sin helhet. Datterselskapene NBBL Partner AS og Boligbyggelagenes Forsikring AS har tilført henholdsvis kr 1 000 000 og kr 10 000 000 i konsernbidrag. Av denne kapitalen øremerkes kr 7 000 000 til utviklingsformål. Årets overskudd overføres annen egenkapital. I tillegg til egenkapitaloppbyggingen som skyldes ovenfor nevnte resultat, har boligbyggelagene i 2006 tegnet andeler i NBBL for til Oslo 31.12.2006 / 15.03.2007 sammen kr 1 837 200. Dette kapitaltilskuddet er ført som innskutt egenkapital i selskapet. Resultatene etter skatt og avgivelse av konsernbidrag til morselskapet ble for NBBL Partner AS, kr 3 520 276 og for Boligbyggelagenes Forsikring, kr 5 366 000. Overskuddene overføres til styrking av selskapenes egenkapital. Datterselskapet Borettsregisteret AS er et selskap under utfasing, men hadde likevel en aktivitet og ga et overskudd på kr 115 585. Overskuddet føres mot tidligere års udekkede tap. Resultatet i BS Media AS hvor NBBL har en eierinteresse på 67 prosent av aksjene ble negativt med kr 9 208. Årsoppgjørene er avlagt under forutsetning om fortsatt drift. Det har ikke inntrådt forhold etter årets utgang ut over det ovennevnte som vil ha særlig betydning for vurdering av selskapet. Etter styrets vurdering gir derfor de framlagte resultatregnskapene, balansene og notene med kontantstrømoppstillingene et riktig bilde av selskapets og konsernets drift og stilling pr 31.12.06. Rolf Mikaelsen (leder) Martin Mæland Øystein Johannesen Mette Bakken Henning Lauridsen Svein Dalsbø Vigdis Bachke Pål Johnsrud Ingrid Iversen Ralph Norberg (adm. direktør) NBBL_Årsregnskap_22x28_Original.5 5 22-05-07 15:49:29

Resultatregnskap konsernet NBBL 2006 2005 12 995 522 12 065 397 20 628 922 19 915 608 12 510 374 12 895 184 46 134 818 44 876 189 KONSERN 2006 2005 DRIFTSINNTEKTER Kontingenter 12 995 522 12 065 397 Honorarer og refusjoner 8 285 517 9 910 038 Andre driftsinntekter 10 771 486 11 150 429 Provisjoner 32 766 376 26 293 418 Premie 31 398 264 35 058 658 SUM INNTEKTER 96 217 165 94 477 940 26 247 903 24 119 463 1 446 444 1 160 083-842 134-1 184 056 11 356 493 7 658 242 13 133 727 11 152 029 4 663 531 4 980 578 56 005 964 47 886 339 DRIFTSKOSTNADER Lønn og sosiale kostnader 40 346 699 36 831 508 Ordinære avskrivninger 2 846 170 1 285 548 Verdiregulering av pensjonsforpliktelser -957 894-1 544 100 Honorarer 13 186 755 17 943 268 Andre driftskostnader 22 614 603 19 023 058 Reise- og møtekostnader 5 989 003 6 317 797 Erstatningskostnader 3 315 123 3 041 259 Forsikringstekniske avsetninger 8 405 693 7 997 978 SUM KOSTNADER 95 746 152 90 896 316-9 871 146-3 010 150 DRIFTSRESULTAT 471 012 3 581 624 11 000 000 10 500 000 2 542 280 329 039 87 433 5 147 183 13 454 847 5 681 856 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Konsernbidrag Kapitalinntekter og aksjeutbytte m.m 14 707 326 18 686 983 Kapital- og gebyrkostnader 1 177 819 504 765 SUM FINANSPOSTER 13 529 507 18 182 218 3 583 701 2 671 706 RESULTAT FØR SKATT 14 000 519 21 763 842-1 283 707-702 114 2 299 994 1 969 592 SKATTEKOSTNAD Skattekostnad -2 707 874-3 485 563 ÅRSRESULTAT 11 292 645 18 278 279 6 NBBL_Årsregnskap_22x28_Original.6 6 22-05-07 15:49:31

Konsernbalanse NBBL 2006 2005 684 189 21 807 074 22 093 887 4 054 943 2 451 972 5 106 328 5 860 950 4 061 741 3 219 607 35 030 086 34 310 605 KONSERN 2006 2005 EIENDELER Anleggsmidler Immateriell eiendeler Utsatt skattefordel Dataprogrammer 2 639 041 3 492 343 Varige driftsmidler Faste eiendommer 21 807 074 22 093 887 Maskiner, biler, inventar 4 150 570 4 366 138 Finansielle anleggsmidler Aksjer, andeler 39 327 39 327 Pensjonsmidler 5 943 189 4 985 295 SUM ANLEGGSMIDLER 34 579 201 34 976 990 107 240 153 067 15 631 546 14 759 636 2 648 156 1 883 015 12 569 342 14 588 941 30 956 284 31 384 659 Omløpsmidler Varer 107 240 153 067 Aksjer, andeler 73 158 578 50 871 006 Obligasjoner, finansielle derivater, andre utlån 111 432 300 123 450 700 Kundefordringer 24 360 871 24 513 275 Andre kortsiktige fordringer 5 702 857 2 658 452 Bankinnskudd 42 105 475 40 977 055 SUM OMLØPSMIDLER 256 867 321 242 623 555 65 986 370 65 695 264 SUM EIENDELER 291 446 522 277 600 545 37 568 450 35 731 250 18 345 102 17 466 106 55 913 552 53 197 356 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Innskutt egenkapital Andelskapital og aksjekapital 37 568 450 35 731 250 Overkursfond 8 500 000 8 500 000 Opptjent egenkapital Annen egenkapital 89 153 576 80 490 125 SUM EGENKAPITAL 135 222 026 124 721 375 MINORITETSINTERESSER 43 472 46 511 1 448 208 1 448 208 Gjeld Avsetning for forpliktelser Forsikringstekniske avsetninger 124 815 821 110 953 841 Skatt 3 417 934 1 985 866 Annen langsiktig gjeld Langsiktig gjeld 1 247 732 SUM LANGSIKTIG GJELD 128 233 755 114 187 439 3 819 966 6 360 612 4 804 644 6 137 296 8 624 610 12 497 908 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld /annen kortsiktig gjeld 23 142 624 31 395 335 Skattetrekk, offentlige avgifter m.m. 4 804 645 7 249 885 SUM KORTSIKTIG GJELD 27 947 269 38 645 220 65 986 370 65 695 264 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 291 446 522 277 600 545 NBBL_Årsregnskap_22x28_Original.7 7 22-05-07 15:49:32

8 NBBL_Årsregnskap_22x28_Original.8 8 22-05-07 15:49:49

NBBLs virksomhetsområder Interesse- og organisasjonspolitikk NBBL har som mål å arbeide for boligbyggelagenes felles interesser. Det foregår et løpende arbeid med sentrale rammebetingelser for boligbyggelagenes virksomhet: NBBL gir høringsuttalelser til Stortingets komiteer, departementer og andre myndighetsorganer. NBBLs administrerende direktør, Ralph Norberg, er leder av Samvirkeutvalget som har gitt innspill til ny samvirkelov. NBBL deltar i internasjonale organisasjoner med formål å fremme kooperative løsninger i Europa og verden for øvrig. NBBL deltar i internasjonalt utviklingssamarbeid med fokus på samvirkeorganisert eierskap og forvaltning. NBBL har eget advokatkontor for bistand til boligbyggelagene. Opplæring, utvikling og rådgiving For å gjøre boligbyggelagene enda bedre til å gjøre sin jobb overfor sine medlemmer, driver NBBL en utstrakt virksomhet innenfor opplæring, utvikling og rådgivning. Det utarbeides standarddokumenter for boligbyggelag, det gjennomføres årlig et tredvetalls kurs- og konferan ser, og det utvikles håndbøker til beboere, tillitsvalgte og ansatte i Norske Boligbyggelag. NBBL er involvert i regionale og lokale prosjekter som gir overføringsverdi til andre. NBBL bistår ved fusjonsprosesser for boligbyggelagene. Gjennomføring av spørreundersøkelser danner grunnlag for kartlegging og rådgivningsvirksomhet knyttet til strukturendringer og samarbeidsformer. Det arbeides med å utvikle kvalitetsstandarder og kvalitetsrevisjon for boligbyggelag tilsluttet NBBL. Det er utviklet prosjektstyringsverktøy og framskaffet ny kunnskap om byggherrerollen og byggherreproblematikk i prosjektet Byggherren i fokus. Felles forretningsvirksomhet NBBL arbeider med felles forretningsvirksomhet med produkter til boligbyggelag og borettslag og videreutvikling av medlemstjenester gjennom NBBL Partner. Selskapets rolle er å skape merverdi for boligbyggelagene og for deres medlemmer innenfor områdene forsikring, finans og tele. Spesialtilpassede produkter tilbys i samarbeid med en rekke leverandører. Disse markedsføres med Norske Boligbyggelag som avsender. Siden avtalene er fremforhandlet på vegne av de 750 000 medlemmene, oppnår man gode vilkår og priser, noe som gir store volum. Innen finans er det akkumulert lån på flere titalls milliarder, forsikringsavtalene har et premievolum på 500 millioner, mens teleavtalene omfatter ca. 200 000 medlemmer. Boligbyggelagenes Forsikring AS tilbyr fulltegningsforsikring som dekker byggherrens tap på usolgte boliger etter ferdigstillelse av prosjekter. Selskapet har forsikret 8 457 leiligheter fordelt på 292 prosjekter siden oppstarten i 1994. Stiftelsen Borettslagenes Sikringsfond sikrer andelseiere i borettslag mot å bli ansvarlig for naboens andel av fellesutgiftene. Totalt er 71 boligbyggelag med 3 300 borettslag og 133 000 leiligheter sikret i fondet. Den totale årlige beløp for innbetalte felleskostnader som det garanteres for er 5,3 milliarder. I tillegg arbeides det med å finne samarbeidstiltak for ytterligere å styrke kapitaltilgangen til boligbyggelagene; deriblant et investeringsselskap. 9 NBBL_Årsregnskap_22x28_Original.9 9 22-05-07 15:49:49

NBBLs virksomhetsområder Opplæring Utvikling Rådgivning Felles forretningsvirksomhet Interesse- og organisasjonspolitikk 10 NBBL_Årsregnskap_22x28_Original.10 10 22-05-07 15:49:53

11 www.ebbl.no www.fobbl.no www.habo.no www.mbbl.no www.rbbl.no www.sobbl.no www.aobbl.no www.nitbo.no www.bori.no www.follo-bbl.no www.ebbl.info www.usbl.no www.lhlb.no www.obos.no www.ensliges.no www.boligsamvirket.no/elverum www.hobbl.no www.kobbl.com www.gobb.no www.nbbo.no www.boligsamvirket.no/kongsberg www.lierbbl.no www.nebbl.no www.mibo.no www.ringbo.no www.hbbl.no www.labo.no www.sandefjordbbl.no www.bblboligsenter.no www.kragero-bbl.no www.pbbl.no www.rtbbl.com www.skien-bbl.no www.notodden.bbl.no www.borgestadbbl.no www.arendalboligbyggelag.no www.kobb.no www.agderbbl.no www.hbbl.net www.hetland.no www.sbbl.no www.boligbyggelaget.no www.haubo.no www.jbbl.no www.bob.no www.stobo.no www.stor-bergen.no www.vestbo.no www.fbbl.no www.sfbbl.no www.kbbl.mr.no www.mobo.no www.sunnbo.no www.aabonet.no www.tobb.no www.obbl.no www.vbbl.no www.levanger.bbl.no www.namsosbbl.no www.narvikbbl.no www.bblnett.no www.moborana.no www.mosjoen.bbl.no www.svolvaer-bbl.no www.ha-bo.no www.tbbl.no www.altabbl.no www.by-bo.no www.svbbl.no nbbl.no NBBL_Årsregnskap_22x28_Original.11 11 22-05-07 15:49:54

12 AL Norske Boligbyggelags Landsforbund har som formål å samle boligbyggelag i Norge og arbeide for deres felles interesser. Kylling Design as. Prod: Jonny Fladby. NBBL_Årsregnskap_22x28_Original.12 12 22-05-07 15:49:26