Nedre Buskerud krets av Norges Speiderforbund Årsberetning 2008 Virksomhetens art og hvor den drives Nedre Buskerud krets av Norges Speiderforbund driver med barne- og ungdomsarbeide i Nedre Buskerud. Virksomhetens kontor og møtelokaler ligger i Drammen. Rettvisende oversikt over utvikling og resultat Kretsens regnskap er gjort opp med et overskudd på kr 180 284 mot et budsjett på kr 400. Inntektene var på kr. 266 076, budsjettert kr 207 500. Kostnadene var på kr. 201 776, budsjettert kr 376 100. Sum finansposter gav et positivt resultat på kr 115 984 mot budsjettert kr. 169 000. De store differansene i budsjettallene kontra regnskapstallene skyldes regnskapsmessige tilbakeføringer av avsatte midler for 2008 som ikke er blitt benyttet. I året som gikk gav posten "prosjekttiltak og støtte til gruppene" et regnskapsmessig overskudd på kr. 21 302 hvorav kr. 210 000 er tilbakeførte kostnadsavsatte midler fra 2007 (se Note 9 til regnskapet). Bare kr. 188 698 av de avsatte midlene ble benyttet (ble gitt i støtte). Kontoen til internasjonal reisestøtte er nå på kr. 546 254. Kontoen er tilført kr. 19 745 i renteinntekter og er ikke belastet med utgifter i 2008. Kretsen hadde pr. 31. desember 2007 en bokført egenkapital på kr 2 884 996,43 som foreslås nedskrevet med kr. 19 716,08 (se Note 4 til regnskapet). For øvrig foreslås det at det avsettes kr. 200 000 til diverse tiltak (se Note 4 til regnskapet). Kretsens verdipapirer er nedskrevet med kr. 103 600 (se Note 2 til regnskapet). Fortsatt drift Forutsetningen om fortsatt drift er til stede, og årsregnskapet for 2008 er satt opp under denne forutsetningen. Arbeidsmiljø og likestilling Det er ikke iverksatt spesielle tiltak når de gjelder arbeidsmiljøet. Det er ikke inntruffet skader eller ulykker forbundet med virksomheten. Norges Speiderforbund har som målsetning at det skal råde full likestilling mellom kjønnene. Ytre miljø Virksomheten forurenser ikke det ytre miljø. Drammen 16.juni 2009 Trond Willersrud Kretsleder Kenneth Strømmen Visekretsleder Helge Jensen Chate Flaten Asbjørn Hagen Styremedlem Styremedlem Styremedlem Side 1 av 5
Balanse pr 31/12 2008 2007 Eiendeler Anleggsmidler 1810 Andeler Speidersport 1 200,00 1 200,00 1830 Nordea-Pengemarked Note 2 109 433,02 105 472,93 1840 Acta Boligutleie Holding I Note 2 249 995,00 249 995,00 1850 Acta Boligutleie Holding II Note 2 249 999,98 249 999,98 1860 Aberdeen Baltikum Note 2 166 866,00 219 766,00 1870 Storebrand Privat Investor Note 2 176 800,00 227 500,00 Sum fordringer 954 294,00 1 053 933,91 Omløpsmidler 1920 DnB NOR 64 061,60 172 550,25 1925 DnBNOR Spare (int. reisestøtte) 553 746,31 0,00 1940 Privatbanken 2 369 978,57 2 711 140,70 1950 Privatbanken 0,00 300 000,00 1890 Inntektsavsetninger Note 3 17 244,00 44 843,90 Sum omløpsmidler 3 005 030,48 3 228 534,85 Sum eiendeler 3 959 324,48 4 282 468,76 Egenkapital og gjeld Egenkapital 2010 Egenkapital 2 884 996,43 2 226 633,50 2020 Belastes egenkapitalen Note 4-19 716,08 658 362,93 Egenkapital 31/12 2 865 280,35 2 884 996,43 Kortsiktig gjeld og avsetninger 2810 Kostnadsavsetninger Note 5 21 975,50 576 399,24 2820 Internat.Reisestøtte 546 253,97 526 508,97 2871 Utstyr Kretskontoret Note 4 15 000,00 0,00 2872 Profilering Note 4 110 000,00 0,00 2873 Støtte gruppene Note 4 75 000,00 0,00 2840 Avsatt Leikvinjar 173 903,00 173 903,00 2880 Ledertiltak 100 000,00 100 000,00 2885 Region 6 4 033,14 3 128,00 2886 2.Drammen 25 610,50 0,00 2887 Tofte og Filtvet 22 268,02 22 268,02 Sum kortsiktig gjeld og avsetninger 1 094 044,13 1 402 207,23 Sum gjeld og egenkapital 3 959 324,48 4 287 203,66 Drammen 16.juni 2009 Trond Willersrud Kretsleder Kenneth Strømmen Visekretsleder Helge Jensen Chate Flaten Asbjørn Hagen Styremedlem Styremedlem Styremedlem Side 2 av 5
Resultatregnskap Regnskap 2008 Budsjett 2008 Regnskap 2007 Inntekter Inntekter 150 868.00 150 000.00 157 046.37 Stønader 20 250.00 5 000.00 23 056.00 Andre Inntekter 94 958.22 52 500.00 755 305.50 Provisjonsinntekter 1 417 305.50 Region 6 (19 140.32) Sum Inntekter 266 076.22 207 500.00 2 333 573.05 Utgifter Lønn Ansatte Note 6 154 126.50 131 600.00 99 839.83 Kostnader Lokaler Note 7 (23 665.52) 22 500.00 23 806.55 Driftsmateriale Kurs og Arr. Note 8 (111 444.10) 34 500.00 112 843.63 Honorarer og Tjenester 56 451.50 39 000.00 418 650.00 Kontorhold og Trykking 6 870.75 25 000.00 6 800.97 Telefon og Porto 9 580.01 16 200.00 10 880.48 Reisekostnader 52 508.00 63 500.00 559 137.33 Bevertning og Gaver 75 563.05 40 800.00 100 167.53 Forsikring og Gebyrer 3 088.00 3 000.00 74 218.00 Prosjekttiltak og Støtte Note 9 (21 302.28) - 301 092.35 Sum Utgifter 201 775.91 376 100.00 1 707 436.67 Finansinntekter 220 387.61 169 000.00 185 976.28 Finanskostnader Note 2 104 404.00-53 749.73 Sum Finansposter 115 983.61 169 000.00 132 226.55 Årets resultat 180 283.92 400.00 758 362.93 Anvendelse av årets resultat Belastes egenkapitalen Note 4 (19 716.08) 400.00 658 362.93 Utstyr Kretskontor Note 4 15 000.00 100 000.00 Profileringsartikler Note 4 110 000.00 Støtte gruppene Note 4 75 000.00 Sum anvendelse 180 283.92 400.00 758 362.93 Note 1) Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapslovens bestemmelser og reglene som følger av god regnskapsskikk. Klassifisering Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk klassifiseres som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen ett år er uansett klassifisert som omløpsmidler. Ved klassifisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er analoge kriterier lagt til grunn. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig og langsiktig gjeld balanseføres til nominelt mottatt beløp ved etableringstidspunkt. Fordringer Kortsiktige fordringer er oppført til pålydende Side 3 av 5
Note 2) Virksomheten har følgende plasseringer som avviker noe fra bokført verdi: 22.9683 andeler i Nordea Pengemarked til en markedsverdi på kr 113 480 24.752 andeler i Boligutleie Holding AS til en markedsverdi på kr 231 431 24.386 andeler i Boligutleie Holding II AS til en markedsverdi på kr 259 711 22 821 andeler i Aberdeen Eiendom Norden/Baltikum til en markedsverdi på kr 144 457 17 717 andeler i Storebrand Privat Investor ASA til en markedsverdi på kr 156 973 Følgende regnskapsmessige nedskrivinger i balansen er gjort i 2008 Aberdeen Eiendom Norden/Baltikum nedskrevet med: kr 52 900 Storebrand Privat Investor ASA nedskrevet med: kr 50 700 Bankgebyrer kr 804 Sum finanskostnader kr 104 404 Note 3) Note 4) Note 5) Note 6) Inntektsavsetninger innbefatter Kontingenter Norges Speiderforbund kr 17 244 Sum kr 17 244 Årets resultat foreslås disponert som følger: Belastes egenkapitalen kr (19 716) Utstyr kretskontoret kr 15 000 Profileringsartikler kr 110 000 Støtte gruppene; dekker bl.a bevilgede men ikke utbetalte midler kr 75 000 Sum foreslåtte årsoppgjørsdisposisjoner kr 180 284 Kostnadsavsetning H.Kulberg Profilbyrå A/S kr 7 202 PayEx kr 446 Frimurerlogen Selskapslokaler kr 3 700 Norges Speiderforbund Arbg. kr 263 Norges Speiderforbund kr 8 100 Hyggen Speidergruppe kr 461 Inger Bjørshol kr 1 803 Sum kr 21 976 Virksomheten har i 2008 utført 1/4 årsverk. Det er ikke utbetalt godtgjørelse til styret. Lønnskostnader 2008 2007 Lønninger kr 134 849 kr 82 809 Arbeidsgiveravgift kr 19 277 kr 9 898 Gruppelivsforsikring kr - kr 1 651 Pensjonskostnader kr - kr 5 482 kr 154 127 kr 99 840 Revisor Kostnadsførte revisjonshonorarer for foregående år utgjør: kr 16 000 kr 13 250 Side 4 av 5
Note 7) Note 8) Posten innbefatter følgende disposisjoner Tilbakeførte avsetninger oppussing Kobbervik kr (52 275) Arbeider Kobbervik kr 1 585 Leie lokaler kr 27 025 Sum kr (23 666) Postene innbefatter følgende disposisjoner Tilbakeført avsatt profileringsartikler kr (142 000) Diverse utstyr og materiell kr 30 556 Sum kr (111 444) Note 9) Posten prosjekttiltak og støtte innbefatter følgende poster Støtte gruppene (Inklusive kr 160 000 i tilbakeførte kostnadsavsetninger) kr (100 217) Kretsaksjoner (Inklusive kr 50 000 i tilbakeførte kostnadsavsetninger) kr (50 000) Refundert kretskontingent (for 2007) kr 128 915 Sum Prosjekttiltak og støtte kr (21 302) Side 5 av 5