Sparebankstiflelsen Helgeland DE LARs RAPPRT G -REGNSKAP 31.03.16. BAKGRUNN G FRMAL Sparebankstiftelsen Helgeland ble etablert i desember 2010 ved at Helgeland Sparebank omgjorde en vesentlig del av sitt fond til egenkapitalbeviskapital og overførte 12,1 millioner bevis til stiftelsen. Formålet med etableringen var at stiftelsen skulle: forvalte egenkapitalbevis den ble tilført ved opprettelsen fremme sparebankvirksomhet utøve et langsiktig og stabilt eierskap i Helgeland Sparebank disponere av overskuddsmidler til allmennyttige formål Eierskapet og eierstrategi i Helgeland Sparebank Sparebankstiftelsen Helgeland har i dag 6,5 millioner egenkapitalbevis i Helgeland Sparebank, tilsvarende en eierandel på 35,0 %. Utover grunnkapitalen kan egenkapitalbevis i Helgeland Sparebank (HELG) kjøpes og selges i tråd med stiftelsens Stiftelsens strategi er: finansstrategi. å være en langsiktig Sparebank bankens styrende organer Allmennyttig Sparebankstiftelsen Helgeland vil videreføre og supplere bankens gaveengasjement. Det vil være nødvendig at det skjer en viss samordning av gaveformålene virksomhet Et viktig formål med Sparebankstiftelsen Helgeland er å videreføre sparebanktradisjonene gjennom utdeling av gaver til allmennyttige og stabil eier i Helgeland å utøve styringsrett gjennom representasjon i å ha tydelige forventninger til god drift og normale utbytter å ha en langsiktig eierandel på minimum 25 % å være en "tillitsmann" egenkapitalbeviseierne. for de mindre formål. Gjennom alle år har Helgeland Sparebank vært en viktig bidragsyter både gjennom markedsbasert sponsing og gjennom gaver til lag, foreninger og andre samfunnsnyttige formål. Dette har banken gjort ved anvendelse av deler av overskuddet som tilkommer bankens egen eide egenkapital. fra banken og stiftelsen. Stiftelsens Stiftelsen styre ledes av et styre som har følgende sammensetning: Brynjar Forbergskog, Brønnøysund -leder Erik Wulfsberg, Siw Moxness, Mo i Rana - nestleder Lovund Toril Mevold, Mosjøen Nils Terje Furunes, slo Varamedlem: Morten Guttormsen, Sandnessjøen Administrasjon Daglig leder for stiftelsen er Advokathuset Helgeland DA vi Øyvin Trønsdal. Forretnings- og kontoradressen for stiftelsen er: Ranheimgata 3, 8622 Mo i Rana. Telefonnummer til stiftelsen er 751 35222 og til daglig leder 95835216. E-postadressen til daglig leder er: oyvin@sparebankstiftelsen-helgeland.no. Sparebankstiftelsen Helgeland er registrert i Foretaksregisteret med organisasjonsnummer 996 333 663, samt i Stiftelsesregisteret. Regnskapsprinsipper Regnskapet er satt opp i samsvar med regnskapslovens bestemmelser Alle tall er oppgitt i hele tusen dersom oppgitt og presentert Resultat per 31.03.16 og norske regnskapsstandarder. i norske kroner. ikke annet er Regnskapet per 31.03.16 viser et underskudd på 0,4 mill. kr mot et overskudd i fjor. Av resultatet på 10,3 mill. kr på samme tid i fjor var 8,1 mill. kr positiv verdiendring på finansielle omløpsmidler. Underskuddet i år er i all hovedsak relatert til negativ verdiendring. Øvrige inntekter er utbytte på aksjene i Helgeland Invest AS på 0,3 mill. kr og renter fra investering fondsobligasjon på 0,3 mill.kr. Verdiendring av finansielle omløpsmidler ble -0,6 mill. kr. Kursen på egenkapitalbevisene i Helgeland Sparebank har økt med kr 1 fra årsskiftet og var kr 60 ved utgangen av kvartalet. Dette har gitt en oppskrivning av egenkapitalbeviset HELG vurdert som omløpsmidler med 0,1 mill. kr. Egenkapitalbevis i andre banker er skrevet opp med 0,6 mill. kr til 16 mill. kr. i
Kursene på obligasjoner og aksjer har hatt en generell nedgang som har ført til en negativ verdiendring siste kvartal med 0,6 mill. kr. Sum kostnader samme nivå som i 2015 (0,399) Balanse HELG utgjorde 0,413 mill. kr. som er på Stiftelsen eier nå 6.599.598 egenkapitalbevis i HELG. Av egenkapitalbevisene er 54.598 balanseført som omløpsmidler og de resterende 6.545.000 som anleggsmidler. Resterende egenkapitalbevis vurdert som omløpsmidler er vurdert til markedsverdi på 3,3 mill. kr. Den samlede eierandelen av egenkapitalbevis i HELG er 35.3% Øvrige plasseringer Utover plasseringer i egenkapitalbevis i Helgeland Sparebank har stiftelsen en omløpsportefølje som er forvaltet i samråd med Grieg Investor, - pr. 31.03.16 var den bokførte verdien 377 mill. kr. Videre hadde sparebankstiftelsen pr 31.03.16 bankinnskudd på 24,6 mill. kr. Gaver Styret har i første kvartal bevilget følgende gaver til allmennyttige formål: Kr. 1.000.000 til Mosjøen Idrettslag for utvikling av Sjåmoen Skianlegg Kr. 2.000.000 til Sintef Helgeland AS for oppbygging av forskningsinstitutt på Helgeland Kr. 500.000 til Helgeland Reiseliv AS for oppbygging av bildearkiv for Helgeland Kr. 300.000,- til bokprosjekt om treindustrien på Helgeland Utsiktene fremover Norsk økonomi er fortsatt preget av svak oljepris og reduksjon i oppdragsmengden for oljeserviceindustrien. Året 2016 begynte med nedgang Utviklingen i kapitalmarkedene. viser noe bedring mot slutten av kvartalet. Det gjør seg fortsatt gjeldende stor usikkerhet om utviklingen i kapitalmarkedene fremover. Det forventes likevel at den norske valutaen vil styrke seg noe i løpet av året. Rentene forventes fortsatt å holde seg på det samme lave nivået. Med bakgrunn i antatt fortsatt labilitet i børskursene og det stadig lave rentenivået, vil styret fortløpende ha særlig fokus på mulige justeringer investeringsstrategi. av stiftelsens Styret i Sparebankstiftelsen Helgeland Mo i Rana den 12. mai 2016 'f;rr~ Brynjar F e gs g styrelede car~ 1~(~ Nils Terje Furunes ~~~ Siw Moxness SideJ
RESULTAT G BALANSE Resultat (tall i hele tusen) 31.03.16 31.03.15 31.12.15 Utbytte egenkapital bevis 17229 Sum utbytte Egenkapitalbevis 17229 Lønnskostnader 158 976 Andre driftskostnader 413 241 1 460 Sum kostnader 413 399 2436 Renteinntekter 4,5 588 1 007 2929 Verdiendring finansielle omløpsmidler 3-570'" 8060'" 8 179 Realisert gevinst ved salg av egenkapital 1 599 1 599 Sum finansinntekter og finanskostnader 18 10666 12707 Resultat -395 10267 27500 Side 4
RESULTAT G BALANSE Balanse (tall i hele tusen) Note 31.03.16 31.03.15 31.12.15 EIENDELER Anleggsmidler Finansielle anleggsmidler Investeringer i egenkapital bevis 2 275086 275086 275086 Sum finansielle anleggsmidler 275086 275086 275086 Inventar 5 Sum driftsmidler 5 mløpsmidler Markedsbaserte egenkapital bevis, obligasjoner og aksjer 2,3,5 377 296 277 630 367866 Andre fordringer 4 9 29 Sum omløpsmidler 377 305 277 659 367866 Bankinnskudd, kontanter og lignende 4 24563 108428 34 853 Sum eiendeler 676954 661 178 677 805 EGENKAPITAL G GJELD Egenkapital Innskutt kapital Grunnkapital 6 280000 280000 280000 Annen innskutt kapital 6 200202 200202 200202 Sum innskutt egenkapital 480202 480202 480202 pptjent egenkapital pptjent annen egenkapital 148844 131 344 148844 Gavefond 18000 18000 18000 Resultat 6-395 10267 Sum opptjent egenkapital 166449 159611 166844 Sum egenkapital 646651 639813 647046 Kortsiktig gjeld Annen kortsiktig gjeld 215 456 Avsatt til allmennyttige formål 7 30303 21 150 30303 Sum kortsiktig gjeld 30303 21 365 30759 Sum gjeld 30303 21 365 30759 Sum egenkapital og gjeld 676954 661 178 677 805 Side 5
N T ERT l L REG N SKA P E T Kontantstrømoppstilling (tall i hele tusen) 31.03.16 31.03.15 31.12.15 Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter Resultat -395 10267 27500 Gevinst ved salg av egenkapital -1 599-1 599 rdinære avskrivninger 5 Utbetaling til allmennyttige formål -700-1 547 Verdiendring egenkapital bevis 570-8061 -8 179 Endring i andre tidsavgrensingersposter -465 34 304 Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter -290-59 16484 Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter Utbetaling ved kjøp av finansielle omløpsmidler -10000-5882 -96000 Innbetaling ved salg av finansielle omløspmidler 75995 75995 Netto kontantstrøm fra investering -10000 70 113-20005 Netto kontantstrøm for perioden -10290 70054-3521 Likviditetsbeholdning ved periodens begynnelse 01.01. 34853 38374 38374 =Likviditetsbeholdning ved periodens slutt 31.03. 24563 108428 34853-10290 70054-3521 Side 6
N T ERT l L REG N SKA P E T NTE 1 - Regnskapsprinsipper Regnskapet er satt opp i samsvar med regnskapslo\æ3ns bestemmelser og norske regnkapsstandarder. Alle beløp er oppgitt i hele tusen dersom ikke noe annet er oppgitt. Hovedregel for vurdering og klassifisering av eiendeler og gjeld Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Anleggsmidler er wrdert til anskaffelseskost, men nedskri\æ3stil \1rkelig \Æ3rdinår \Æ3rdifalletikke for\æ3nteså være forbigående. mløpsmidler er wrdert til la\æ3steav anskaffelseskost og \1rkelig \Æ3rdi,bortsett fra markedsbasert finansielle omløpsmilder, se nedenfor. Markedsbaserte finansielle omløpsmidler Aksjer, egenskapitalbe\1s og andre eiendelersom inngår i en handelsportefølje wrderes til \1rkelig \Æ3rdipå balansedagen. Mottatt utbytte og andre utdelinger fra selskapene wrderes som driftskostnad. Varige driftsmildler Anleggsmidler med begrenset økonomisk le\æ3tida\l5kri\æ3s\æ3r for\æ3ntetøkonomisk le\æ3tid. Finansielle anleggsmidler Da det er \Æ3dtektsfestet at stiftelsen skal ha eierandel i Helgeland Sparebank på minst 25 % av utstedt egenkapitalbe\1s er denne andelen av stiftelsens egenkapitalbe\1s i Helgeland Sparebank klassifisert som anleggsmidler. De resterende egenkapitalbe\1s er klassifisert som omløpsmidler. Note 2 - Egenkapitalbevis i Helgeland Sparebank Eierandel Antall anskaffelses- Markeds- Bokført verdi % EK-bevis kost verdi 31.03.16 Helg - anleggsmidler 35,00 % 6545000 275086 392700 275086 Helg - totalt 35,00 % 6545000 275086 392700 275086 Side 7
N T ERT I L REG N SKA P E T Note 3 - Markedsbaserte egenkapitalbevis og obligasjoner Antall andeler kostpris kurs 31.03.15 Markedspris bligasjoner Payden int. bond fund 249553,1 25842510 104,76 26143186 Fo Helgleland SPB 20000000,0 21 003811 1,01 20160000 Alfred Berg bligsjon 102342,1 12276846 119,04 12 179771 DNB obligajon III 1 300,4 13448425 10216,08 13284890 KLP obligsjon global I 23705,3 26500000 1172,59 27796454 Nordea obligasjon III 10162,8 10366722 1009,95 10263850 Storebrand global obligasjon 2451,6 25049812 11035,68 27055 144 Sum obligasjoner 134488126 136883295 Aksjer KLP Aksje Norge Indeks 7465,6 14869120 1786,37 13336293 Norges Im.estor Pro AS 150000,0 15658500 104 15600000 Helgeland In-.est AS 2982903,0 15654272 15654272 CPH capital global Equities R 10424,2 17 125555 1768,8 18438341 KLP Aksje Verden Indeks 14583,6 27531 250 2152,83 31 396160 KLP frem\ksende Markeder indeks Il 7843,4 12084668 1417,24 11 115929 Nordea stabil aksjer global etisk 8369,9 18159000 2662,17 22282202 Sum aksjer 121 082365 127823197 Pengemarked Holberg lik'v1ditet 278140,8 28248484 101,78 28308670 Storebrand lik'v1ditet 2510,7 25169705 10050,07 25232879 Sum Pengemarked 53418189 53541 549 Eiendom Aberdeen Eiendomsfond Norge I AS 526437,0 308640 0,59 310387 Pareto eiendomselskap AS 78,0 79845 1070,02 83462 Pareto Eiendomfellesskap IS 8264054 8264054 Klientkonto reinv. Aberdeen 359625 359625 Aberdeen Eiendomsfond Norge I AS 52,1 30384523 589580,60 30727356 sum eiendom 39396687 39744884 Egenkapitalbevis Sparebank 1 Midt Norge 194009 10937063 52,75 10233975 Sparebank 1 Nord Norge 154491 5544727 37,5 5793413 Helgeland Sparebank 54598 2293000 60,0 3275880 18774790 19303267 SUM 367160157 377296192 Side 8
N T ERT l L REG N SKA P E T Note 4 - Bankinnskudd Sum innestående på bank utgjør 24,6 mill.kr. Note 5 - Fondsobligasjon Fondsobligasjon ISIN: No 001 0640873 Helgeland Sparebank FRN 20,2 mill.kr. Renter fra fondsobligasjonen kr. 328.644,- Note 6 - Endring egenkapital Grunn- Annen innskutt kapital kapital Egenkapital 31.12.15 Resultat 31.03.16 280 000 200 202 Egenkapital 31.03.16 280 000 200202 Annen egenkapital 148844-395 148449 Avsatt Sum gavefond egenkapital 18000 647046-395 18 000 646 651 Note 7 - Gaver til allmennyttige formål Avsatt til almennyttige formål pr. 01.01. Årets gave -utbetalinger Avsatt til allmennyttige formål i året. sum avsetning til allmennyttige formål 31.03.16 30303 30303 31.12.15 21 850-1 547 10000 30303 Tildelt gaver Arena Bygg rgel Lurøy kirke Monument av Astrid Langjord Sum 1 000 297 250 1547 Side 9