Sør-Trøndelag krets av Norges speiderforbund Innhold: Side 1: Forside Side 2: Resultat 2013 Side 4: Balanse 2013 Side 5: Noter org. Nr. 971 516 437 Rapporten følger Foreløpig Norsk Regnskapsstandard, NRS(F), God regnskapsskikk for ideelle organisasjoner (september 2006), så langt det er hensiktsmessig - Side 1 -
2013 RESULTAT AKTIVITETSREGNSKAP Noter Budsjett 2013 Regnskap 2012 ANSKAFFEDE MIDLER: Medlemsinntekter: Kretskontingent 142 997,50 120 000,00 115 050,00 Salg av speidermerker og effekter 2 541,00 Sum medlemsinntekter: 142 997,50 120 000,00 117 591,00 Tilskudd Offentlige: Sør Trøndelag fylkeskommune 0,00 66 000,00 66 000,00 Prosjekttilskudd Sør-Trøndelag Fylkeskommune 0,00 0,00 13 000,00 Trondheim kommune stønad anlegg 0,00 0,00 30 000,00 Trondheim Kommune stønad drift/aktiviteter 6 4 000,00 0,00 0,00 Studieforbundet Natur og Miljø 0,00 0,00 5 280,00 Sum tilskudd offentlige: 4 000,00 66 000,00 114 280,00 Opptjente inntekter fra operasjonelle aktiviteter: Utleie Stykket 8 57 325,00 35 000,00 33 772,00 Utleie Helkanseter 8 14 950,00 15 000,00 9 150,00 Inntekt kretsarrangement 14, 15 31 300,00 Refusjon reisefordeling ifm. nasjonale arrangement 2 741,00 Kretskonkurranse 2 113,00 MEGA-aktiviteter 11 500,00 KL/KS og sentral ledersamling 1 707,00 Lederutvikling 300,00 Peffkurs 900,00 Sum opptjente inntekter: 106 316,00 50 000,00 59 442,00 Andre inntekter: Salg av varer i Speiderbutikken 6 150,00 MVA-kompensasjon 11 026,00 6 743,00 Diverse Inntekter 11 47 983,64 10 000,00 4 001,60 Fondstildelinger 9 1 246,83 1 262,47 Diverse inntekter og gaver 12 119 029,28 Sum andre inntekter: 185 435,75 10 000,00 12 007,07 SUM ANSKAFFEDE MIDLER: 438 749,25 246 000,00 303 320,07 FORBRUKTE MIDLER: Kostnader til anskaffelse av midler: Drift og vedlikehold Stykket 8 29 596,41 35 000,00 40 990,98 Drift og vedlikehold Helkanseter 8 107 308,50 15 000,00 4 850,60 Byggearbeid Stykket -6 260,21 Sum kostnader til anskaffelse av midler: 136 904,91 50 000,00 39 581,37 - Side 2 -
2013 Noter Budsjett 2013 Regnskap 2012 Kostnader til organisasjonens formål: Kretsaktiviteter 14 29 412,33 Roveraktiviteter 0,00 Lederutvikling 15 13 451,49 Ledertrening/Region K 6 129,00 Deltagelse/representasjon nasjonale arrangement 8 359,00 Møteutgifter Kretsnivå 11 363,49 Diverseutgifter aktivitet i organisasjonen 4 084,00 Kretskonkurranse 4 000,00 2 131,00 Mega - aktiviteter 8 000,00 18 054,67 Kretsting/Årsmøte 2 000,00 1 435,34 NM i speiding 6 000,00 4 000,00 Småspeiderarrangementer 2 000,00 0,00 Roverarrangementer 4 000,00 0,00 Speiderting 15 933,17 Speider/Roverforum 6 446,00 KL/KS og sentral ledersamling 8 000,00 300,00 Ledertrenere 10 000,00 7 713,00 Kursledere/Region K 5 500,00 0,00 Lederutvikling 10 000,00 2 707,17 Førerpatrulje 992,00 Patruljekurs 4 000,00 834,00 Kontingent speidermuseet 100,00 150,00 Gaver/representasjon 2 000,00 1 018,00 Møteutgifter kretsnivå 3 500,00 3 615,58 Rekruttering 56 000,00 Forsikring Husrådet 8 759,00 10 000,00 8 749,00 Sum kostnader til organisasjonens formål: 81 558,31 79 100,00 130 078,93 Administrasjonskostnader og diverse Lønn 63 919,00 52 000,00 53 061,50 Arbeidsgiveravgift 9 008,00 7 332,00 7 484,00 Personalforsikring 959,00 Husleie speiderkontor 12 500,00 12 120,00 Drift/vedlikehold Speiderkontor inkl strøm og telefon 22 670,56 10 000,00 12 495,98 Kontorrekvisita, porto 1 500,00 1 061,40 Telefon, fax, internett 2 000,00 1 417,76 Diverse kostnader 13 46 656,00 2 000,00 2 809,00 Innkjøp varer til speiderbutikken 2 465,00 3 770,00 Offentlige gebyrer og avgifter 135,00 0,00 135,00 Sum Administrasjonskostnader: 144 853,56 87 332,00 95 313,64 SUM FORBRUKTE MIDLER: 363 316,78 216 432,00 264 973,94 Finans og investeringsinntekter: Renteinntekter 4 034,94 200,00 2 712,10 Gebyrer - 633,00-350,00-346,00 Tap på fordringer 0,00 0,00 0,00 Sum finans og investeringsinntekter: 3 401,94-150,00 2 366,10 ÅRETS AKTIVITETSRESULTAT: 78 834,41 29 418,00 40 712,23 Avsetninger/anvendelse av avsatt midler Avsatte midler brukt til rekruttering 0,00 56 000,00 Avsatt beløp til investeringer benyttet til bygging 0,00 0,00 Sum anvendelse av avsatte midlerr: 0,00 56 000,00 ÅRETS RESULTAT: 78 834,41 29 418,00 96 712,23 TILLEGG/REDUKSJON EGENKAPITAL: Grunnkapital 0,00 0,00 Egenkapital med lovpålagte restriksjoner 0,00 0,00 Egenkapital med eksternt pålagte restriksjoner 4 292,69 1 574,77 Egenkapital med selvpålagte restriksjoner -2 021,02-56 322,64 Annen egenkapital 78 834,41 96 712,23 Sum tillegg/reduksjon egenkapital: 81 106,08 41 964,36 - Side 3 -
2013 BALANSE EIENDELER: Noter Regnskap 2012 Bevaringsverdige eiendeler (Anleggsmidler): Fast eiendom: Stykket 10 149 430,00 149 430,00 Fast eiendom: Kretskontoret 10 198 000,00 198 000,00 Sum bevaringsverdige eiendeler: 347 430,00 347 430,00 Omløpsmidler: Fordringer: Utestående grupper/medlemmer 0,00 270,46 Andeler speidersport 200,00 200,00 Sum fordringer: 200,00 470,46 Bankinnskudd, kontanter og lignende: Kasse 28,00 0,00 Driftskonto (husleie) 64010685905 Nordea 0,00 49 176,46 Driftskonto 4202.47.21722 Sparebank 1 SMN 48 718,06 Sparekonto 4202.47.21749 Sparebank 1 SMN 292 496,00 Driftskonto 6401 05 03777 Nordea 0,00 219 232,21 Disp.konto Fond 4202.47.21730 Sparebank 1 SMN 23 543,84 Avsetning 9235 18 41445 BN Bank 0,00 329 981,35 Grunnkapital Fond 4202.49.51396 Sp.bank1 SMN 321 161,75 Avsetning 6401 67 13374 Nordea 0,00 6 181,09 Sum Bankinnskudd, kontanter og lignende: 685 947,65 604 571,11 Sum Omløpsmidler: 686 147,65 605 041,57 SUM EIENDELER: 1 033 577,65 952 471,57 EGENKAPITAL OG GJELD: Egenkapital med eksternt pålagte restriksjoner: Håkon Hauans minnefond grunnbeløp 1 48 903,49 48 768,62 Håkon Hauans minnefond disponibelt beløp 1 1 213,79 1 246,83 Harald Haltviks leirfond grunnbeløp 10 000,00 10 000,00 Harald Haltviks leirfond disponibelt beløp 2 874,93 598,39 Brit Larsens minnefond grunnbeløp 10 000,00 10 000,00 Brit Larsens minnefond disponibelt beløp 3 790,64 814,10 Greta Bergs Reiselegat grunnbeløp 5 144 362,02 142 393,13 Greta Bergs Reiselegat disponibelt beløp 5 5 256,32 3 287,43 Sum egenkapital med eksternt pålagte restriksjoner: 221 401,19 217 108,50 Egenkapital med selvpålagte restriksjoner: Stipendfond grunnbeløp 110 000,00 110 000,00 Stipendfond disponibelt beløp 4 3 237,97 5 258,99 Avsetning til rekruttering 51 191,45 51 191,45 Sum egenkapital med selvpålagte restriksjoner: 164 429,42 166 450,44 Annen egenkapital: Egenkapital knyttet til fast eiendom 347 430,00 347 430,00 Fri egenkapital pr. 1.1. 221 482,63 124 770,40 Årets aktivitetsresultat 78 834,41 96 712,23 Avsetninger og ekstraordinære inntekter 0,00 0,00 Sum annen egenkapital: 647 747,04 568 912,63 Gjeld: Kortsiktig Gjeld: Medlems/leverandørgjeld 0,00 0,00 Diverse kortsiktig gjeld 0,00 0,00 Sum Kortsiktig Gjeld: 0,00 0,00 SUM EGENKAPITAL OG GJELD: 1 033 577,65 952 471,57 - Side 4 -
Forenkling av kontoplan fra 2013 Ved inngangen til 2013 besluttet kretsstyret å forenkel kontoplanen vesentlig. I dette fremlegget av regnskapet vises regnskapstallene for 2012 og budsjettet for 2013 etter den gamle kontoplanen, mens regnskapet for 2013 er satt opp etter ny kontoplan, med betydelig færre poster. Noter: 1. Håkon Hauans minnefond: Håkon Hauans minnefond grunnbeløp: Saldo pr. 01.01.2013 48 768,62 Rest 2013 overført til grunnbeløp 0,00 Overført fra rentekonto 134,87 Saldo pr. 31.12.2013 48 903,49 Håkon Hauans minnefond disponibelt beløp: Saldo pr. 01.01.2013 1 246,83 Tildelinger 2013-1 246,83 Rest 2013 overført til grunnbeløp 0,00 Renter 2013 1 348,66 - Overført grunnbeløp - 134,87 = Rentetillegg 2013 1 213,79 1 213,79 Saldo pr. 31.12.2013 1 213,79 2. Harald Haltviks leirfond disponibelt beløp: Saldo pr. 01.01.2013 598,39 Renter 2013 276,54 Tildelinger 2013 0,00 Saldo pr. 31.12.2013 874,93 3. Brit Larsens minnefond disponibelt beløp: Saldo pr. 01.01.2013 814,10 Renter 2013 276,54 Tildelinger 2013-300,00 Saldo pr. 31.12.2013 790,64 4. Stipendfond disponibelt beløp: Saldo pr. 01.01.2013 5 258,99 Renter 2013 3 041,98 Tildelinger 2013-5 063,00 Saldo pr. 31.12.2013 3 237,97 5. Greta Bergs Reiselegat Grunnbeløp Saldo pr. 01.01.2013 142 393,13 Halvparten av rentene for 2013 tilføres kapitalen 1 968,89 Saldo pr. 31.12.2013 144 362,02 Greta Bergs reiselegat disponibelt beløp: Saldo pr. 01.01.2013 3 287,43 Tildelinger 2013 0,00 Renter 2013 3 937,78-50% som tilføres kapitalen -1 968,89 Renter 2013 lagt til disponibelt beløp 1 968,89 1 968,89 Saldo pr. 31.12.2013 5 256,32 Stiftelsen Greta Berg's reiselegat ble avviklet pr. 16.04.2010 og overført til Kretsen i samsvar med vedtak på Kretstinget 2010. 6. Trondheim kommune: Drift/aktiviteter: Trondheim kommune har i 2013 støttet Kretsens peff-kurs med kr. 4 000,-. 7. MVA-kompensasjon Utbetalingen er gjort på grunnlag av regnskapet for 2012. - Side 5 -
8. Drift Stykket og Helkanseter: På kretstinget 2008 ble det etterspurt et regnskap for Husrådets drift og vedlikehold av Stykket og Helkanseter. Kostnader og inntekter knyttet til eiendommene er derfor ført som avdeling i regnskapet, resultatregnskapet er vedlagt regnskapet. Andel av sekretærens lønnkostnader til administrasjon av utleie er ikke beregnet. Sør-Trøndelag krets av NSF: Husrådets regnskap 2013 Ref. Note 8 til kretsens regnskap ANSKAFFEDE MIDLER: Note Opptjente inntekter fra operasjonelle aktiviteter, aktiviteter som skaper inntekter: Utleie Stykket 57 325,00 Utleie Helkanseter 14 950,00 Sum opptjente inntekter: 72 275,00 Andre inntekter: Diverse inntekter og gaver 12 119 029,28 Fondstildelinger 9 1 246,83 Sum andre inntekter: 120 276,11 SUM ANSKAFFEDE MIDLER: 192 551,11 FORBRUKTE MIDLER: Kostnader til anskaffelse av midler: Drift og vedlikehold Stykket 29 596,41 Drift og vedlikehold Helkanseter 107 308,50 Sum kostnader til anskaffelse av midler: 136 904,91 Administrasjonskostnader: Forsikring 8 759,00 Møteutgifter 2 600,00 Sum Administrasjonskostnader: 11 359,00 SUM FORBRUKTE MIDLER: 148 263,91 ÅRETS RESULTAT: 44 287,20 - Side 6 -
9. Fondstildelinger Tildeling til Helkanseter fra Håkon Hauans minnefond 1 246,83 10. Anleggsmidler, fast eiendom Kretsen eier følgende faste eiendommer: Stykket, bokført på balansekonto anleggsmidler med verdi på: 149 430,00 Kretskontoret, aksjer i Neufelds gate 3 AS, bokført med verdi på: 198 000,00 11. Diverse inntekter Denne kontoen omfatter: Betaling fra medlemmer og grupper for buss til lederløft og godstranport til Landsleiren, pluss et par mindre poster 12. Diverse inntekter og gaver Fra sparebankstiftelsen til Helkanseter: 90 000,00 Fra 2. Strinda gruppe til Helkanseter 29 029,28 13. Diverse kostnader Kontoen omfatter betaling for frakt av gruppens utstyr til Landsleiren og buss til Lederløft Ref. Note 11 14. Kretsaktiviteter Kostnader til MEGA og småspeidermanøver 15. Lederutvikling Peffkurs på Helkanseter Trondheim, 26.01.2014 Styret i Sør-Trøndelag Krets av Norges Speiderforbund Anders Sveen (Kretsleder) Hilde Hongset Gauslaa Martin Alterskjær Johansen Bjørn Engen Haugan Andreas Øvstebø Kai Rune Bakke - Side 7 -