Resultatregnskap for 2013 for perioden 01.01. - 31.12. Driftsinntekter og driftskostnader Note Medlemsinntekter 2 2 901 133 2 703 273 Aktivitetsinntekter 3 1 076 934 690 241 Sponsor og reklameinntekter 220 000 313 100 Tilskudd fra offentlige 1 105 294 1 712 625 Tilskudd fra andre 4 267 856 325 796 Innsamlede midler 503 081 920 805 Salgsinntekter 1 088 823 1 050 060 Leieinntekter 156 568 186 450 Andre driftsinntekter 208 742 123 287 Sum driftsinntekter 10 7 528 430 8 025 636 Kostnader knyttet til anskaffelse av midler og lignende 706 806 1 048 632 Kostnader knyttet til aktiviteter 3 338 972 2 311 702 Kostnader knyttet til markedføring, sponsorer og lignende 7 485 2 239 Lønnskostnader 5 1 349 080 1 227 803 Gaver og lignende 80 646 89 741 Sosiale tiltak 87 476 105 582 Administrasjonskostnader 6 633 747 371 247 Andre driftskostnader 1 596 763 1 722 113 Andre kostnader 7 293 716 193 774 Sum driftskostnader 10 8 094 692 7 072 833 Driftsresultat -566 262 952 803 Finansinntekter og finanskostnader Renteinntekter 98 204 90 736 Rentekostnader og gebyrer 3 834 3 512 Resultat av finansposter 94 370 87 225 Årsresultat -471 892 1 040 028
Balanse per 31.12. Eiendeler Note Omløpsmidler Varer 14 16 000 544 705 Fordringer Kundefordringer 327 599 446 124 Andre fordringer 13 448 794 604 807 Sum fordringer 776 393 1 050 930 Bankinnskudd, kontanter, og lignende 8 5 789 515 6 280 340 Sum omløpsmidler 6 581 908 7 875 979 Sum eiendeler 6 581 908 7 875 979 og gjeld Sum egenkapital 9, 10-5 797 283 6 215 019-5 797 282,91 Gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 202 137 844 841 Offentlige avgifter, skattetrekk med mer 81 301 151 574 Annen kortsiktig gjeld 12 501 187 600 950 Avsetning for forpliktelser med mer - 63 595 Sum kortsiktig gjeld 784 625 1 660 961 Sum gjeld 784 625 1 660 961 Sum egenkapital og gjeld 6 581 908 7 875 979 Oslo, 27.3.2014 Odd Jan Olstad Mona Kristiansen Bjørn Jarle Wiger Leder Nestleder Styremedlem Leif Jessen Lise Kvanvik Tom Sandvær Styremedlem Styremedlem Styremedlem
Note 1 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for ideelle organisasjoner. Årsregnskapet er satt opp basert på regnskapet i de enkelte gruppene. Overføringer mellom gruppene er eliminiert, jfr note 10. a) Driftsinntekter Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres etterhvert som de leveres. Tilskudd inntektsføres for det regnskapsår tilskuddet er gitt for. Barteravtaler inntektsføres på grunnlag av de mottatte verdier i den perioden verdiene mottas. Motsvarende kostnader blir kostnadsført i samme periode. Interne overføringer mellom gruppene og mellom hovedstyret og gruppene er elimintert i resultatregnskapet. b) Omløpsmidler/Kortsiktig gjeld Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost og antatt virkelig verdi. c) Fordringer Kundefordringer og andre fordringer oppføres til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. d) Varelager Varelageret er verdsatt til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Det foretas nedskrivning etter påregnelig ukurans. Note 2 Medlemsinntekter Treningsavgift for deltakelse på aktivitet 2 591 356 2 380 229 Medlemskontigent til idrettslaget 309 778 323 045 Sum 2 901 133 2 703 274 Antall medlemmer i 2012: 1 735 Note 3 Aktivitetsinntekter Konkurranser og arrangementer utført av spesifikke idrettsgrener. Langrennsgruppen 724 429 560 881 Turn 268 943 44 515 Fotball 83 562 84 845 Sum 1 076 934 690 241 Note 4 Tilskudd fra eksterne Tilskudd for utbedring klubbhus 100 000 164 000 Andre eksterne tilskudd og gaver 167 856 161 796 Sum 267 856 325 796 Tilskudd/overføringer fra styret til gruppene, og mellom gruppene Beløpene er eliminert fra regnskapet. 1 915 179 2 427 339
Note 5 Lønnskostnader Lønnskostnader Lønn 1 184 877 896 627 * Arbeidsgiveravgift 96 991 64 046 Pensjonskostnader 10 142 8 927 Andre lønnsrelaterte ytelser 57 072 258 203 ** Sum 1 349 080 1 227 803 Høybråten og Stovner IL har én ansatt i administrasjonen. Vedkommende har hatt kr 225.000 i lønn i 2013. I tillegg har det vært deltidsansatte trenere. * Inkluderer også mindre utbetalinger som ikke er arbeidsgiveravgift-pliktig. Arbeidsgiveravgiftpliktig lønn/godtgjørelse utgjør kr 687 879. ** Inkluderer blant annet kjøregodtgjørelser, møtegodtgjørelser, og andre mindre lønnsrealterte ytelser Idrettslaget har pensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon. Note 6 Administrasjonskostnader Porto, kopiering, admin o.l for hovedstyret 305 938 282 015 Porto, kopiering o.l for gruppene 327 809 89 232 Sum 633 747 371 247 Godtgjørelse til revisor Av beløpet til hovedstyret ovenfor utgjør godtgjørelse til revisor kroner 166.871, inkl. mva og omfatter også bistand med oppsett av årsregnskap og noter. Note 7 Andre kostnader Utbedring og oppussing av Liahytta - 26 827 Vedlikehold, Hus og bane - 7 520 Andre kostnader 293 716 159 427 Sum 293 716 193 774 Note 8 Bankinnskudd I posten bankinnkudd er inkludert bundne skattetrekksmidler med kr.: Bundne skattetrekksmidler: 45 274 52 423 Skyldig skattetrekksmidler: 49 424 52 403 Note 9 per 01.01 6 215 019 Årets resultat -471 892 Feil tidligere år 54 157 31.12 5 797 283
Note 10 Nøkkeltall gruppene Oversikt over de enkelte gruppenes resultater Gruppe Inntekter Kostnader 1.1 Årsresultat 31.12 Hovedstyret 2 353 768 2 392 193 995 291-38 425 956 866 Alpin 466 691 538 785 446 729-72 094 374 634 Fotball 1 862 362 2 359 685 514 473-497 323 17 150 Friidrett 48 250 28 521 44 383 19 729 64 112 Hjoggen 10 520 12 870 33 074-2 349 30 725 Hmosjon 34 727 34 639 38 209 88 38 297 Hus_bane 627 698 522 238 149 155 105 460 254 615 Håndball 606 443 524 603 369 888 81 840 451 728 Innebandy 72 768 94 574 20 494-21 806-1 312 Langrenn 1 269 723 1 122 608 1 599 482 147 115 1 746 597 Lia_Skitrekk 319 681 283 551 1 022 733 36 130 1 058 863 Orientering 23 2 447 7 856-2 424 5 432 Seniorgutta 536 060 706 623 673 448-170 562 502 886 Triathlon 12 903 10 272 2 435 2 631 5 066 Turn 1 320 195 1 380 097 351 526-59 901 291 624 SUM 9 541 813 10 013 705 6 215 019-471 892 5 797 283 Eliminert -1 915 179-1 915 179 SUM 7 626 635 8 098 526 6 215 019-471 891 5 797 283 * * Inkludert renteinntekter og rentekostnader Elimineringer knytter seg til overføringer av midler mellom gruppene og eventuelt kjøp og salg. Note 11 Annen kortsiktig gjeld Annen kortsiktig gjeld knytter seg til Forskuddsbetalt sesongkort 0 81 900 Påløpt, ikke utbetalt lønn 116 758 0 Forskuddsbetalt treningsavgift 247 298 182 610 Forskuddsfakturert sponsorinntekt 0 60 000 Andre påløpte kostnader 137 132 330 599 Sum 501 187 600 950 Note 12 Andre fordringer Andre fordringer knytter seg til Opptjent Grasrotandel 0 139 652 Forskuddsbetalt baneleie 0 81 247 Forkuddsbetalte kostnader 125 585 0 Opptjent inntekt 203 250 174 020 Andre fordringer 119 959 209 888 Sum 448 794 604 807 Note 13 Varelager Varelageret tilhører langrenn og består av skiutstyr /- bekledning for videresalg til en bokført verdi på kr 16 000.