Romsdalshalvøya Interkommunale Renovasjonsselskap IKS Mørk blå: PMS 301 EC CMYK 100-58 - 0-5 Lys blå: PMS 292 EC CMYK 50-14 - 0-0 ÅRSMELDING OG REGNSKAP 2014
Innhold STYRETS ÅRSMELDING REGNSKAP Nøkkeltall Regnskap 2014 Balanse pr 31.12.14 Noter til regnskapet Selvkostberegning Kontantstrømanalyse Revisjonsberetning VIRKSOMHETEN ÅRET 2014 Prosentvis eieransvar Representantskap og styre Organisasjonskart Antall abonnement og renovasjonsgebyr, fordelt på kommuner Omsetning miljøstasjoner Avfall fra henteordning husholdning Avfall til RIR-anlegget Mottak miljøstasjoner Avfall til andre returordninger Entreprenører med kontrakt om innsamling i 2014 4 9 10 11 12 14 21 22 23 25 27 27 28 28 29 29 30 31 31 31
Styrets årsmelding 2014 Maskinutstilling og demonstrasjon var et populært innslag for store og små da RIR feiret bursdag med åpen dag i juni. Virksomhetens art og tilholdssted Selskapet skal, på vegne av medlemskommunene og i henhold til delegasjon, utøve den forvaltningsmyndighet og de oppgaver som medlemskommunene har etter forurensingsloven med mindre det er unntatt i kommunale vedtak. Eierne hefter for selskapets disposi sjoner og kapitalkostnader i forhold til antallet innbyggere i den enkelte eierkommune. Selskapets administrasjon og egendrift ligger i Årødalen i Molde kommune. Selskapet er sertifisert etter NS-EN ISO 9001:2008 (kvalitetsledelse) og NS-EN ISO 14001:2004 (miljøledelse). Selskapet har et heleid datterselskap, RIR Næring AS, som tilbyr avfallstjenester til næringslivet i det konkurranseutsatte markedet. RIR Næring er en del av Retura samarbeidet. Arbeidsmiljø Arbeidsmiljøet i bedriften regnes som godt. Sykefraværet i 2014 var totalt på 8,68 % mot 2,3 % i 2013. Av dette er 0,81 % Romsdalshalvøya Interkommunale Renovasjonsselskap IKS (RIR) er et avfallsselskap eid av kommunene Aukra, Eide, Fræna, Gjemnes, Midsund, Molde og Nesset. Sel skapet drives etter lov om interkommunale selskap. 2014 var RIR sitt 31. driftsår. RIR IKS ÅRSMELDING 2014 STYRETS ÅRSMELDING 5
Treverk blir kvernet i Årødalen før uttransport til flisfyringsanlegg. korttidsfravær og 7,87 % langtidsfravær. Som langtidsfravær regnes sykefravær over 16 dager. I 2014 var det 2 HMS-avvik med personskade på våre ansatte og 2 på eksterne. Likestilling Selskapet hadde ved årets utgang 18 fast ansatte, 8 kvinner og 10 menn. Styret består av 9 medlemmer, hvorav en er valgt av de ansatte. 4 av styrerepresentantene er kvinner. Verv Plan- og kvalitetssjef Berit Øren er styreleder i Avfallsforum Møre og Romsdal, styre medlem i Miljøpartnerne AS og medlem av valgkomiteen i REKOM AS. Daglig leder Jan-Egil Korseberg er styremedlem i REKOM AS. Miljørapport Å levere gode renovasjonstjenester til nesten 50 000 innbyggere i Møre og Romsdal medfører en belastning på det ytre miljø i form av støy, støv og forbruk av ikke-fornybare ressurser. Alle transporttjenester kjøpes gjennom kontrakter med entreprenører. Ved gjennomføring av anbudskonkurranser stiller selskapet krav til gode og miljøvennlige løsninger. Avfallsplassen i Årødalen drives etter vilkår gitt i utslippstillatelsen. I dag er det ingen aktivitet på anlegget som genererer lukt i stor grad. Gass fra deponiet blir tatt ut gjennom gassbrønner og brennes av i fakkel. Sigevann fra deponiet renses i eget renseanlegg. Utslipp til fjorden skjer kun for den delen av anlegget som går i overløp. Flygeavfall og opphopning av åtselsfugler kan virke negativt på nærmiljøet. Plukki ng av flygeavfall og avskyting av fuglebestanden utføres kontinuerlig. Egen virksomhet genererer lite avfall. Alt avfall kildesorteres og går inn i selskapets avfallshåndtering. RIR har samarbeidet med øvrige avfallsselskap i Midt-Norge og Østfoldforskning 6 STYRETS ÅRSMELDING RIR IKS ÅRSMELDING 2014
om å lage klimaregnskap for de ulike selskapenes virksomhet. Regnskapet viser at RIR har et netto klima gassutslipp for de avfallstypene selskapet har henteordninger for, men bruken av tokammerbiler til innsamling bidrar likevel til gunstige klimagassresultat for flere av avfallstypene. Innsamling og behandling av avfallstypene papir og plastemballasje gir netto klimagevinst. Restavfall er den avfallstypen med høyest netto klimabelastning. Økt utsortering av plastemballasje og bioavfall fra restavfallet vil ha betydelig positiv virkning på klimagassutslippene, både ved at restavfallsmengden reduseres og at restavfallsmiksen blir renere. Utvikling i 2014 At det var 30 år siden RIR ble startet opp, ble markert i juni 2014 med en åpen dag for alle innbyggerne og noen inviterte gjester. Mange av de som var med å starte virksomheten fikk se at RIR har hatt en enorm utvikling. Mye av utstyret på anlegget ble vist fram denne dagen. Driftsmessig er selskapet inne i en god periode, med effektiv drift på alle områder. Vi har i løpet av året fått inn en ny pakkemaskin for restavfall, slik at vi kan redusere kostnader til transport til forbrenningsanlegg og har en større fleksibilitet med hensyn på når vi må levere. Vi har også ferdigstilt et nytt overbygg over treflis, slik at den holder seg tørr og kan gi oss en bedre pris ved leveranse til varmekraftverk. Vi har selv tatt over driften av miljøstasjonene i Fræna og Gjemnes. Dette gjøres foreløpig med innleid personale. I løpet av 2015 vil ny miljøstasjon på Varhol, Fræna tas i bruk. Når det gjelder de juridiske rammevilkårene for kommunale renovasjonsselskap er flere nye endringer innført i løpet av året. Vi er nå blitt skattepliktig på håndtering av næringsavfall, f.eks. avfall fra skoler og sykehjem i kommunene. Vi har fått innskjerping fra EU på regelverket for gebyrberegning, og det er nye forskrifter på flere tilhørende områder. Det er RIR IKS ÅRSMELDING 2014 STYRETS ÅRSMELDING 7
flere høringer ute for ytterligere endring på vårt område. Styret har i løpet av året hatt et eget strategi seminar med befaring på Oslo kommunes biogassanlegg på Nes på Romerike og ROAFs nye ettersorteringsanlegg for rest avfall. Representantskapet ble på sitt møte i oktober også involvert i denne diskusjonen. Det skal arbeides videre med strategien for neste anbudsperiode også i 2015. Årsresultat og disposisjoner Resultatet for 2014 viser et overskudd på kr. 5 510 281,- før skatt, og kr. 4 761 301,- etter skatt. Selvkostfond husholdning får tilført kr. 1 947 576,-. Selvkostfond slam får tilført kr. 334 418,-. Årets frie overskudd anbefales avsatt med kr. 1,0 mill. til etterdriftsfond for deponiet og kr. 1 479 305,- til annen egenkapital. KETIL SORTHE styreleder HANNA VALVED KORSVIK nestleder JONAS WILKENS ansattes representant ANNHILD VIKEN SUNDE styremedlem PER HÅVARD KLAUSET styremedlem ROLF-INGE PEDERSEN HJELSETH styremedlem ANN ELIDA SOLHEIM styremedlem OLA TJELLE styremedlem MERETE KRISTIN EGGE styremedlem JAN-EGIL KORSEBERG daglig leder 8 STYRETS ÅRSMELDING RIR IKS ÅRSMELDING 2014
REGN SKAP 2014
Nøkkeltall Omsetning Resultat Investeringer 100 90 80 OMSETNING 2014 94 998 097,- 11 10 INVESTERINGER 2014 10 636 266,- 9 8 7 6 5 4 RESULTAT 2014 4 761 301,- 3 2 1 2011 2012 2013 2014 10 NØKKELTALL RIR IKS ÅRSMELDING 2014
Regnskap 2014 RIR IKS 2014 Regnskap RIR IKS 2014 Budsjett RIR IKS 2013 Regnskap Driftsregnskap Note Konsern 2014 Regnskap Konsern 2013 Regnskap DRIFTSINNTEKTER 35 004 446 33 772 800 33 428 843 Salgsinntekter 1 41 112 892 38 400 388 59 993 651 59 448 259 57 800 617 Driftstilskudd 2 59 993 651 57 800 617 94 998 097 93 221 059 91 229 460 Sum driftsinntekter 101 106 543 96 201 005 DRIFTSKOSTNADER Varekostnader 4 792 315 3 369 114 11 395 439 11 664 160 10 934 327 Lønnskostnader 3 11 452 489 10 991 377 og godtgjørelser 57 857 767 56 820 000 56 085 221 Innsamling og 4 57 857 767 56 085 221 behandling 5 691 518 5 365 000 5 567 412 Administrasjon, info 5 691 518 5 567 412 9 094 736 8 515 000 8 319 630 Drift og vedlikehold 9 094 736 8 319 630 664 438 350 000 461 068 Sluttbehandlingsavgift 664 438 461 068 5 180 732 5 960 000 5 395 647 Avskrivning 5 180 732 5 395 647 6 250 929 Tap på fordring 33 013 21 530 (661 203) 2 692 997 Tapsavsetning 5 (661 203) 2 692 997 Andre kostnader 6 483 858 545 812 89 229 677 88 674 160 89 457 231 Sum driftskostnader 94 589 663 93 449 808 5 768 420 4 546 899 1 772 229 Driftsresultat 6 516 880 2 751 197 FINANSINNTEKTER & FINANSKOSTNADER 757 108 500 000 922 401 Renteinntekt/ 851 126 1 000 882 aksjeutbytte 1 015 247 1 500 000 979 774 Rentekostnad 1 019 512 981 483 (258 139) (1 000 000) (57 373) Netto finansposter 7 (168 386) 19 399 5 510 281 3 546 899 1 714 856 Resultat før skatt 6 348 494 2 770 596 (748 980) Skattekostnad 8 (975 794) (295 673) 4 761 301 3 546 899 1 714 856 Årsresultat 12 5 372 700 2 474 923 RIR IKS ÅRSMELDING 2014 REGNSKAP 2014 11
Balanse pr. 31.12.2014 RIR IKS 2014 Balansen RIR IKS 2013 Balansen Eiendeler Note Konsern 2014 Balansen Konsern 2013 Balansen ANLEGGSMIDLER 4 543 743 Utsatt skattefordel 8 4 543 743 1 762 4 543 743 Sum immaterielle eiendeler 4 543 743 1 762 22 164 399 20 299 682 Tomter og bygninger 22 164 399 20 299 682 29 321 848 21 278 128 Maskiner og anlegg 29 321 848 21 278 128 180 097 136 683 Inventar og utstyr 180 097 136 683 51 666 345 41 714 493 Sum varige driftsmidler 9 51 666 345 41 714 493 1 585 688 1 463 198 Aksjer og andeler 1 506 188 1 383 698 1 585 688 1 463 198 Sum finansielle 9 1 506 188 1 383 698 anleggsmidler 57 795 776 43 177 692 Sum anleggsmidler 57 716 276 43 099 954 OMLØPSMIDLER 6 384 384 5 232 823 Kundefordringer 10 6 597 062 6 610 266 Andre fordringer 2 486 110 731 6 384 384 5 232 823 Sum kortsiktige fordringer 6 599 548 6 720 996 19 690 087 25 335 496 Bankinnskudd, 11 23 502 561 27 283 512 kontanter 26 074 471 30 568 319 Sum omløpsmidler 30 102 109 34 004 508 83 870 247 73 746 010 SUM EIENDELER 87 818 385 77 104 462 12 BALANSE RIR IKS ÅRSMELDING 2014
RIR IKS 2014 Balansen RIR IKS 2013 Balansen Egenkapital Note Konsern 2014 Balansen Konsern 2013 Balansen OPPTJENT EGENKAPITAL 749 800 Selvkostfond 749 800 husholdning 561 586 Selvkostfond slam 561 586 8 230 392 6 465 770 Annen egenkapital 10 519 203 7 994 514 4 761 301 1 714 856 Årsresultat 5 372 700 2 474 923 14 303 079 8 180 626 Sum opptjent egenkapital 17 203 289 10 469 437 775 129 775 129 Innskutt egenkapital 775 129 775 129 15 078 208 8 955 755 Sum egenkapital 12 17 978 418 11 244 566 Gjeld AVSETNING FOR FORPLIKTELSER 7 439 044 Pensjonsforpliktelser 3 7 439 044 Utsatt skatt 5 368 7 859 042 7 859 042 Bundet etterdriftsfond 7 859 042 7 859 042 15 298 086 7 859 042 Sum avsetning for forpliktelser 15 303 454 7 859 042 LANGSIKTIG GJELD 45 484 490 45 262 830 Gjeld til 45 484 490 45 262 830 kredittinstitusjoner 45 484 490 45 262 830 Sum langsiktig gjeld 13 45 484 490 45 262 830 KORTSIKTIG GJELD 6 655 241 5 689 361 Leverandørgjeld 14 7 324 981 6 494 621 (817 835) 1 860 375 Offentlig gjeld (689 934) 1 860 375 520 114 Betalbar skatt 739 798 264 381 1 651 942 4 118 647 Annen kortsiktig gjeld 1 677 177 4 118 647 8 009 462 11 668 383 Sum kortsiktig gjeld 9 052 023 12 738 024 83 870 247 73 746 010 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 87 818 385 77 104 462 JAN-EGIL KORSEBERG daglig leder KETIL SORTHE styreleder HANNA VALVED KORSVIK nestleder MERETE KRISTIN EGGE styremedlem ANNHILD VIKEN SUNDE styremedlem PER HÅVARD KLAUSET styremedlem ROLF-INGE PEDERSEN HJELSETH styremedlem ANN ELIDA SOLHEIM styremedlem OLA TJELLE styremedlem JONAS WILKENS ansattes representant RIR IKS ÅRSMELDING 2014 BALANSE 13
Noter til regnskapet Regnskapsprinsipper Årsregnskapet for Romsdalshalvøya Interkommunale Renovasjon sselskap IKS er utarbeidet i overensstemmelse med kapitel 4 og 5 i regnskapsloven og god regnskaps skikk. Konserndannelse Konsernregnskapet omfatter RIR IKS og datterselskapet RIR Næring AS, som er 100 % eid. Konserninterne transaksjoner og mellomværende er eliminert ved konsolideringen. Salgsinntekter Inntektsføring av salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Vurdering av balanseposter Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller til betaling innen ett år etter anskaffelsestidspunktet. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost fratrukket lineære avskrivninger. Dersom virkelig verdi av anleggsmidler er lavere enn bokført verdi og verdifallet ikke antas å være forbigående, foretas nedskrivning. Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets levetid dersom de har levetid over 3 år og en kostpris som overstiger kr. 15 000. Ordinære avskrivninger foretas normalt fra det tidspunkt driftsmidlet blir satt i ordinær drift. Mange av anleggsmidlene i selskapet er finansiert ved bruk av tidligere overskudd. Ved overgangen til regnskapsloven fra 2005 ble disse anleggsmidlenes verdi satt til kr. 1,00. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende. Pensjon Tariff-festet tjenestepensjonsordning for selskapets ansatte er dekket gjennom forsikringsavtale med KLP. De ansatte har rett til AFP etter gjeldende regler. Fremtidige forplikt elser er innarbeidet i balansen fra 2014 og fremgår i egen note under. Skatt RIR IKS er fra 2014 blitt skattepliktig for omsetning knyttet til næringsaktivitet utover selvkostområdene husholdning srenovasjon og slam. Skattekostnaden i resultat regnskapet omfatter både periodens betalbare skatt og endring i utsatt skatt. Endring i utsatt skatt reflekt erer de fremtidige betalbare skatter som oppstår som følge av årets aktiviteter. Utsatt skatt er beregnet med 27 % på grunnlag av de midlertidige forskjeller som eksisterer mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier. NOTE 1 SALGSINNTEKTER 2014 RIR IKS 2014 Konsern 2013 RIR IKS 2013 Konsern Salgsinntekter RIR IKS 35 004 446 35 004 446 33 428 843 33 428 843 Salgsinntekter RIR Næring AS 22 146 495 20 296 020 Konserninterne trans. /eliminering (16 038 049) (15 324 475) Sum salgsinntekter 35 004 446 41 112 892 33 428 843 38 400 388 14 NOTER TIL REGNSKAPET RIR IKS ÅRSMELDING 2014
NOTE 2 DRIFTSTILSKUDD 2014 2013 Eide kommune 3 995 701 3 849 132 Fræna kommune 12 392 473 12 141 888 Gjemnes kommune 3 799 104 3 655 826 Midsund kommune 2 714 926 2 595 225 Molde kommune 29 090 307 27 860 513 Nesset kommune 4 075 337 3 875 391 Aukra kommune 3 925 803 3 822 642 Sum driftstilskudd i RIR IKS 59 993 651 57 800 617 NOTE 3 LØNNSKOSTNADER, GODTGJØRELSER, PENSJON, ANTALL ANSATTE Lønnskostnader 2014 RIR IKS 2014 Konsern 2013 RIR IKS 2013 Konsern Lønn, honorarer 8 276 985 8 326 985 8 006 045 8 056 045 Pensjonskostnader KLP 1 373 946 1 373 946 1 284 504 1 284 504 Arbeidsgiveravgift 1 479 762 1 486 812 1 359 776 1 366 826 Forsikringer og andre godtgjørelser 264 746 264 746 284 000 284 000 Sum 11 395 439 11 452 489 10 934 327 10 991 377 Antall ansatte 18 18 16 16 GODTGJØRELSE TIL DAGLIG LEDER, STYRE- OG REPRESENTANTSKAP OG REVISOR Beskrivelse 2014 RIR IKS Lønn, daglig leder 847 234 Godtgjørelse styret og representantskap 361 600 Revisors godtgjørelse 60 000 Sum 1 268 834 PENSJON Samlet pensjonsforpliktelse er tatt inn i balansen fra 2014, og utgjør kr. 7 439 044,- pr. 31.12.2014. Pensjon/pensjonsforpliktelse 2014 RIR IKS Antall ansatte som omfattes av ordningen 36 Diskonteringsrente lagt til grunn i beregning av forpl. 2,30 % Forventet lønnsvekst 2,7 5% Årets regulering av pensjonen 1,7 3% Forventet avkastning på pensjonsmidler 3,20 % RIR IKS ÅRSMELDING 2014 NOTER TIL REGNSKAPET 15
Pensjonskostnader 2014 RIR IKS Nåverdi av årets opptjening 1 301 796 Rentekostnad 1 108 785 Brutto pensjonskostnad 2 410 581 Forventet avkastning -898 425 Administrasjonskostnad/rentegaranti 85 811 Netto pensjonskostnad inkl. adm. kost. 1 597 967 Aga netto pensjonskostnad inkl. adm. kost. 225 313 Resultatført pensjonskostnad 1 823 280 Pensjonsforpliktelse 2014 RIR IKS Brutto påløpt pensjonsforpliktelse 32 798 268 Pensjonsmidler 21 822 782 Netto forpliktelse før arb.avgift 10 975 486 Arbeidsgiveravgift 1 547 544 Netto forpliktelse inkl. aga 12 523 030 Ikke resultatført aktuarielt gevinst(tap) ekskl. aga -4 455 728 Ikke resultatført aktuarielt gevinst(tap) aga -628 258 Balanseført netto forpliktelse etter aga 7 439 044 Avstemming 2014 RIR IKS Balanseført netto forpliktelse pr 01.01 7 976 247 Resultatført pensjonskostnad inkl. aga og adm. kost. 1 823 280 Aga innbetalt premie/tilskudd -291 699 Innbetalt premie/tilskudd inkl. adm. -2 068 785 Balanseført netto pensjonsforpliktelse pr 31.12 7 439 044 NOTE 4 INNSAMLING OG BEHANDLING AV AVFALL 2014 2013 Driftsavtale miljøstasjoner 1 783 384 1 987 310 Innsamling slam 5 388 420 4 722 233 Innsamling/transport avfall + div. utstyr 35 644 101 33 790 010 Behandling avfall 15 041 862 15 585 668 Sum innsamling-/behandl.utg. RIR IKS 57 857 767 56 085 221 16 NOTER TIL REGNSKAPET RIR IKS ÅRSMELDING 2014
NOTE 5 TAPSAVSETNING 2014 2013 Forventet tap på Eurec pakkemaskin 0 1 790 400 Forventet forsinkelsesrente for forsinket innbetaling av offentlige avgifter -661 203 902 597 Sum tapsavsetning RIR IKS -661 203 2 692 997 Den faktiske forsinkelsesrenten fra 2013 ble langt lavere enn hva som ble avsatt. Differansen føres som en inntekt i 2014. NOTE 6 ANDRE KOSTNADER 2014 2013 Driftskostnader RIR Næring AS 483 858 545 812 Sum andre kostnader i konsernet 483 858 545 812 NOTE 7 FINANSPOSTER Finansinntekter 2014 RIR IKS 2014 Konsern 2013 RIR IKS 2013 Konsern Renteinntekter 688 547 735 210 563 403 596 431 Aksjeutbytte 59 472 59 472 352 266 352 266 Andre renteinntekter 9 088 56 443 6 731 52 184 Sum finansinntekter 757 108 851 126 922 401 1 000 882 Finanskostnader 2014 RIR IKS 2014 Konsern 2013 RIR IKS 2013 Konsern Rentekostnader 1 006 721 1 006 721 973 391 973 391 Andre renteutgifter 8 526 12 791 6 383 8 092 Sum finanskostnader 1 015 247 1 019 512 979 774 981 483 Netto finansposter -258 139-168 386-57 373 19 399 NOTE 8 SKATTEKOSTNAD 2014 RIR IKS 2014 Konsern 2013 RIR IKS 2013 Konsern Betalbar skatt 520 114 739 798 0 264 381 Endring i utsatt skattefordel 228 866 235 996 0 31 292 Sum skattekostnad 748 980 975 794 0 295 673 Det er ikke beregnet skatt av selvkostområdene i RIR IKS. Oversikt over midlertidige forskjeller 2014 RIR IKS 2014 Konsern 2013 RIR IKS 2013 Konsern Driftsmidler -13 561 442-13 561 442-14 183 285-14 183 285 Pensjonsforpliktelser -3 267 237-3 267 237-3 493 046-3 493 046 Fordringer 19 883-6 525 Sum netto midlertidige forskjeller -16 828 679-16 808 796-17 676 331-17 682 856 27% utsatt skattefordel -4 543 743-4 538 375-4 772 609-4 774 371 RIR IKS ÅRSMELDING 2014 NOTER TIL REGNSKAPET 17
NOTE 9 ANLEGGSMIDLER Varige driftsmidler 2014 RIR IKS 2014 Konsern 2013 RIR IKS 2013 Konsern Bokført verdi pr. 01.01 41 714 494 41 714 494 38 423 552 38 423 552 +/- korreksjon av verdi anl.midl. 4 564 790 4 564 790 0 0 +Tilgang gjennom året 10 567 793 10 567 793 8 686 589 8 686 589 - Avskrivning (5 180 731) (5 180 731) (5 395 647) (5 395 647) =Bokført verdi pr 31.12 51 666 345 51 666 345 41 714 493 41 714 493 I 2014 ble det gjort en verdikorrigering av anleggsmidlene etter at det ble oppdaget en feil i avskrivningsplanen fra regnskapsprogrammet. Aksjer og andeler 2014 RIR IKS 2014 Konsern 2013 RIR IKS 2013 Konsern Aksjer Rekom AS 710 382 710 382 641 909 641 909 Aksjer Retura Norge AS 246 000 246 000 246 000 246 000 Aksjer RIR Næring AS 100 000 0 100 000 0 Aksjer Miljøpartnerne AS 101 500 101 500 101 500 101 500 Egenkapitalinnskudd KLP 427 806 427 806 373 789 373 789 Molde lufthavnutvikling AS 0 20 500 0 20 500 Sum aksjer og andeler 1 585 688 1 506 188 1 463 198 1 383 698 Anskaffelser 2014 RIR IKS 2014 Konsern 2013 RIR IKS 2013 Konsern Fast eiendom/bygninger/tomter 3 883 572 3 883.572 1 667 080 1 667 080 Maskin og anlegg 4 989 925 4 989 925 5 646 342 5 646 342 Driftsløsøre 1 694 296 1 694 296 1 324 242 1 324 242 Aksjer 68 473 68 473 0 0 Sum investeringer 10 636 266 10 636 266 8 637 664 8 637 664 Finansiering 2014 RIR IKS 2014 Konsern 2013 RIR IKS 2013 Konsern Låneopptak 3 310 000 3 310 000 5 235 000 5 235 000 Egenfinansiering 7 326 266 7 326 266 3 402 664 3 402 664 NOTE 10 KUNDEFORDRINGER Kundefordringer er satt opp etter bokført verdi og består i hovedsak av RIR Næring AS og våre 7 medlemskommuner. Disse anses ikke som usikre. Kundemassen i RIR Næring er næringsdrivende i våre 7 medlemskommuner. 2014 2013 Kundefordringer RIR IKS 6 384 384 5 232 823 Kundefordringer RIR Næring AS 4 454 192 3 654 733 RIR Næring AS skyldig RIR IKS (4 241 515) (2 277 290) Leverandørgjeld i konsernet 6 597 061 6 610 266 18 NOTER TIL REGNSKAPET RIR IKS ÅRSMELDING 2014
NOTE 11 BANKINNSKUDD OG KONTANTER 2014 RIR IKS 2014 Konsern 2013 RIR IKS 2013 Konsern Kasse 5 000 5 000 5 000 5 000 Bankinnskudd 11 826 045 15 638 519 17 471 454 19 419 470 Bankinnskudd fond 7 859 042 7 859 042 7 859 042 7 859 042 Sum bankinnskudd/ 19 690 087 23 502 561 25 335 496 27 283 512 kontanter NOTE 12 EGENKAPITAL Egenkapitalbevegelser 2014 RIR IKS 2014 Konsern Opptjent egenkapital Annen egenkapital pr. 01.01.2014 8 180 626 10 469 437 + korreksjon verdi på anleggsmidl. pga. feil i avskrivningsplan 4 564 790 4 564 790 - bokføring av Netto pensjonsforpl. -7 976 247-7 976 247 + bokføring av utsatt skattefordel 4 772 609 4 772 609 Sum opptjent egenkapital 9 541 778 11 830 589 Årets overskudd 4 761 301 5 372 700 Innskutt egenkapital Egenkapital innskudd Nesset 396 000 396 000 Egenkapital innskudd Aukra 379 129 379 129 Sum innskutt egenkapital 775 129 775 129 Sum egenkapital pr. 31.12.2014 15 078 208 17 978 418 Fra 2014 har vi innført 2 nye kontoer for opptjent egenkapital: Selvkostfond husholdning og selvkostfond slam. Dette er gjort for å enklere vise hvor mye av den opptjente egenkapitalen som kommer fra selvkostområdene. Selvkostområdene skal ikke generere overskudd over tid, slik at disse fondene skal brukes aktivt i driften. For å fastsette inngående saldo på selvkostfondene har vi benyttet tidligere års selvkostberegninger for henholdsvis husholdningsrenovasjon og slam. Vi får ny oppstilling: Egenkapitalbevegelser 2014 RIR IKS 2014 Konsern Opptjent egenkapital Selvkostfond husholdning 749 800 749 800 Selvkostfond slam 561 586 561 586 Annen opptjent egenkapital 8 230 392 10 519 203 Sum opptjent egenkapital 9 541 778 11 830 589 Årets overskudd 4 761 301 5 372 700 Innskutt egenkapital Egenkapital innskudd Nesset 396 000 396 000 Egenkapital innskudd Aukra 379 129 379 129 Sum innskutt egenkapital 775 129 775 129 Sum egenkapital pr. 31.12.2014 15 078 208 17 978 418 RIR IKS ÅRSMELDING 2014 NOTER TIL REGNSKAPET 19
Disponering av overskudd 2014, og utvikling av selvkostfondene: Selvkostfond husholdning Selvkostfond slam Annen opptjent egenkapital Etterdriftsfond deponi Saldo pr. 01.01.2014 749 800 561 586 8 230 392 7 859 042 Disponering av overskudd 2014 1 947 576 334 418 1 479 305 1 000 000 Saldo pr. 31.12.2014 2 697 376 896 004 9 709 697 8 859 042 NOTE 13 LANGSIKTIG GJELD 2014 RIR IKS 2014 Konsern 2013 RIR IKS 2013 Konsern Lån kommunalbanken 45 262 830 45 262 830 42 592 670 42 592 670 pr. 01.01 - Avdrag iløpet av året (3 088 340) (3 088 340) (2 564 840) (2 564 840) + Opptak nye lån 3 310 000 3 310 000 5 235 000 5 235 000 gjennom året Langsiktig gjeld pr. 31.12 45 484 490 45 484 490 45 262 830 45 262 830 NOTE 14 LEVERANDØRGJELD 2014 2013 Leverandørgjeld RIR IKS 6 655 241 5 689 361 Leverandørgjeld RIR Næring AS 4 911 255 3 082 550 RIR Næring AS skylder RIR IKS (4 241 515) (2 277 290) Leverandørgjeld i konsernet 7 324 981 6 494 621 20 NOTER TIL REGNSKAPET RIR IKS ÅRSMELDING 2014
Selvkostberegning 2014 Beskrivelse Årets regnskap 355 Husholdning 354 Slam 320 Næring Annet Sum driftsinntekter 94 998 097,00 65 622 418,83 6 357 356,00 23 018 322,17 Lønn og sosiale kostnader -11 335 439,00-6 146 375,20-424 300,10-4 764 763,50 Administra sjon og info -5 751 517,00-4 329 458,54-143 617,11-1 278 441,35 Drift og vedlikehold -9 094 738,00-5 559 881,24-24 908,12-3 509 948,64 Innsamling og behandling -57 857 767,00-43 537 239,72-5 388 420,00-8 932 107,13 Sluttbehandlingsavgift -664 438,00-147 299,00-517 139,00 Avskrivninger -5 180 731,00-3 831 073,99-41 117,05-1 308 540,86 Tap på fordring 654 953,00 654 953,00 Sum driftsutgifter -89 229 677,00-62 896 374,69-6 022 362,38-20 310 940,48 Sum driftsresultat 5 768 420,00 2 726 044,14 334 993,62 2 707 381,69 Sum driftsresultat inkl. 5 768 420,00 2 726 044,14 334 993,62 2 707 381,69 ekstraord. innt. Sum finansinntekter/-utgifter -258 140,00-778 468,12-575,44 66 619,27 454 284,30 Periodens resultat før skatt 5 510 280,00 1 947 576,02 334 418,18 2 774 000,96 454 284,30 Sum skattekostnad -748 980,00-748 980,00 Periodens resultat etter skatt 4 761 300,00 1 947 576,02 334 418,18 2 025 020,96 454 284,30 Se note 12 for utvikling av selvkostfondene RIR IKS ÅRSMELDING 2014 SELVKOSTBEREGNING 21
Kontantstrømanalyse Beskrivelse (tall i 1000 kroner) RIR IKS 2014 RIR IKS 2013 Konsern 2014 Konsern 2013 Likviditetsbeholdning 01.01 25 335 23 237 27 284 24 421 Kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter Årets resultat 4 761 1 715 5 373 2 475 Ordinære avskrivninger 5 181 5 396 5 181 5 396 Endring kundefordringer -1 152 830-1 951 621 Endring leverandørgjeld Endring andre omløpsmidler og andre gjeldsposter Netto kontantstrøm fra driften (A) 966-3 639 2 795-3 664-4 933 3 813-4 709 4 053 4 823 8 115 6 688 8 879 Kontantstrøm fra investerings aktiviteter Investert i varige driftsmidler -10 568-8 638-10 568-8 638 Andre investeringer (aksjer) -122-49 -122-49 Salg av varige driftsmidler 0 0 0 0 Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter (B) -10 690-8 687-10 690-8 687 Kontantstrøm fra finansaktiviteter Ny langsiktig gjeld 3 310 5 235 3 310 5 235 Nedbetalt langsiktig gjeld -3 088-2 565-3 088-2 565 Netto kontantstrøm fra 222 2 670 222 2 670 finansaktiviteter (C) Netto endringer i likvider -5 645 2 098-3 781 2 863 Likvidbeholdning 31.12 19 690 25 335 23 503 27 284 Spesifikasjon av likviditetsbeholdning pr. 31.12 Kontantbeholdning 5 5 5 5 Bankinnskudd fond 7 859 7 859 7 859 7 859 Bankinnskudd 11 826 17 471 15 639 19 419 Sum 19 690 25 335 23 503 27 284 22 KONTANTSTRØMANALYSE RIR IKS ÅRSMELDING 2014
RIR IKS ÅRSMELDING 2014 REVISJONSBERETNING 23
24 REVISJONSBERETNING RIR IKS ÅRSMELDING 2014
Virksomheten året 2014 Alt avfall som samles inn fra husholdningene blir lastet om i Årødalen i Molde, før det sendes videre for behandling ved andre anlegg. Av det innsamlede husholdningsavfallet havner ingenting opp på deponi. Innsamlede mengder framgår av tabell 5 i vedlegg. All innsamling og transport av avfall er tjenester RIR kjøper av entreprenører gjennom langsiktige kontrakter. Selskapet har også kontrakter med selskaper som mottar og videreforedler sorterte avfallstyper. I tillegg til renovasjon tar RIR IKS også hånd om slaminnsamling i eierkommunene. Totalt 5 960 septiktanker og slamanlegg tømmes hvert annet eller fjerde år. Romsdalshalvøya Interkommunale Renovasjonsselskap IKS (RIR) ivaretar husholdningsrenovasjon, hytterenovasjon og slaminnsamling for sine sju eierkommuner. Kildesortert matavfall, papir, plastemballasje og restavfall hentes hjemme hos husholdningene. Selskapet drifter i tillegg ulike bringeordninger for andre avfallstyper som måtte oppstå i hjemmet. Anlegget i Årødalen Det meste av avfallet som samles inn i RIR-regi blir omlastet i Årødalen og transportert til behandlingsanlegg i inn- og utland som råvare for ny produksjon. Mellomlagring av avfall foregår kun i den grad det er nødvendig for å oppnå en fornuftig logistikk og avsetning. Brennbart restavfall blir knust og pakket i RIR IKS ÅRSMELDING 2014 VIRKSOMHETEN ÅRET 2014 25
baller før uttransport. Dette gir større fleksibilitet i transporten, ved at vi ikke er avhengig av en bestemt type bil, samtidig som det reduserer søl og rot på anlegget. Plast og papp blir presset til baller samme dag som det kommer inn til anlegget og sendes fortløpende videre. Papir blir mellomlagret den tiden det tar å samle inn nok til å fylle en bil. Avfallsdeponiet er fortsatt i drift, men i lite omfang. I dag brukes det kun til ikkebrenn bart avfall, hovedsakelig fra næringsvirksomhet. I 2014 ble 2 475 tonn lagt på deponi, mot 1 837 året før og 1 110 i 2012. Økningen skyldes økte leveranser fra næringsvirksomheter. Selv om bare inerte masser legges på deponiet i dag, så foregår det fortsatt en viss gassutvikling i fyllinga. Denne gassen hentes ut gjennom brønner og blir sendt til brenning i en fakkel. Sigevannet fra deponiet blir renset i eget renseanlegg. Ulike nivå av bringeordninger RIR har sju bemannede miljøstasjoner, en i hver kommune. Tre av miljøstasjonene drives med eget personell: Molde, Fræna og Gjemnes. De øvrige fire stasjonene drives på kontrakt. Disse stasjonene kan ta i mot de fleste typer avfall fra husholdning. Spredd rundt i eierkommunene er også 50 returpunkt for glass- og metallemballasje. På mange av disse punktene står det også containere fra Fretex for mottak av klær, sko og tekstiler. I tillegg har RIR 16 returpunkt for farlig avfall. Disse består av låste containere, plassert hos vertsbedrifter. Returpunktene er derfor kun tilgjengelig for publikum i vertsbedriftens åpningstid. Tre ganger i året gjennomføres egne innsamlingsrunder for farlig avfall, elektrisk avfall og grovavfall. Med grovavfall menes i denne sammenhengen husholdningsavfall som er for stort til at det får plass i trilledunken, som for eksempel møbler og sykler, men ikke byggeavfall. Innsamlingsbilen kjører ikke hjem til folk, men har 37 stopp e steder spredt rundt i kommunene. Tilbudet er særlig beregnet på de som har lang reisevei til miljøstasjonene. I 2014 ble det under disse innsamlingsrundene samlet inn 125,8 tonn grovavfall, fordelt på 55,2 tonn restavfall og 70,6 tonn metall. Næringsrenovasjon Et heleid datterselskap, RIR Næring AS, opererer i det konkurranseutsatte markedet, med salg av avfallstjenester til næringslivet i Romsdal og på Nordmøre. Dette selskapet har ingen egne ansatte, men kjøper tjenester både fra morsselskapet og andre samarbeidspartnere. Selskapet er en del av Retura kjeden. Miljøgevinst I selskapsavtalen spesifiseres at selskapet skal arbeide for en miljøriktig håndtering av avfallet i regionen. Denne oppgaven har siden 1999 blitt løst gjennom en stor grad av kildesortering og gjenvinning. Slik tar vi vare på ressursene i avfallet, og sikrer at farlig avfall blir håndtert på en forsvarlig måte. Avfall som kildesorteres kan material gjenvinnes og brukes som råstoff i produk sjon av nye produkter. Da begrenser vi uttaket av naturressurser, og bruker mindre energi. Plukkanalyser gjennomført i løpet av 2014 gir et bilde av hva som kan gjøres både for å redusere avfallsmengdene, og hvilke områder bedriften bør fokusere på for å øke gjenvinnings graden av avfallet. Analysen av matavfall viser at nesten halvparten, 47,4 %, består av mat som kunne vært spist. Det vil blant annet si rester og mat som akkurat har passert best før-dato, men som fortsatt er spiselig. Dette er avfall som kunne vært redusert gjennom økt kunnskap om mattrygghet og bedre planlegging hos husholdningene. I restavfallsdunkene havner en del materialer som heller kunne vært gjenvunnet, som 11 % gjenvinnbar plast og 5 % gjenvinnbart papir, papp og kartong. I tillegg havner en del matavfall i restavfallsdunkene i stedet for i bioavfallsdunken. 26 VIRKSOMHETEN ÅRET 2014 RIR IKS ÅRSMELDING 2014
Prosentvis eieransvar Fræna kommune 19,3 % (9 720 innbyggere) Gjemnes kommune 5,0 % (2 565 innbyggere) Eide kommune 7,0 % (3 471 innbyggere) Midsund kommune 4,0 % (2 036 innbyggere) Aukra kommune 6,7 % (3 377 innbyggere) TOTALT 50 218 inbyggere Molde kommune 52 % (26 048 innbyggere) Nesset kommune 6,0 % (3 001 innbyggere) Representantskap og styre REPRESENTANTSKAP VARA STYRE VARA Aukra Bernhard Riksfjord Helge Kjøll jr. Pål Terje Huse Audhild Mork Hanna Valved Korsvik Tor Magne Johansen Eide Ove Silseth Anita Øyen Halås Thor Dyrhaug Kari Nergård Merete Egge Ragnvald Olav Eide Fræna Nils Johan Gjendem Kjell Lode Henry Ståle Farstad Eldrid Mordal Sollid Annhild Viken Sunde Kjell Arne Iversen Gjemnes Odd Steinar Bjerkeset Aud Toril Gagnat Leif-Ståle Engdal Jan Karstein Schjølberg Ketil Sorthe, leder Heidi Hogset Midsund Einar Øien Robin Mikal Sørlie Odd Helge Gangstad Bjørn Wang Per Håvard Klauset Oddny L. Midtbø Rød Molde Thorbjørn Myhre, leder Beathe Græsdal Bakken Kjell H. Danielsen Mali Grotli Gundersen Sindre Pedersen Sidsel Pauline Rykhus Rolf-Inge P. Hjelseth Ann Elida Solheim Marit Røykenes Dahle Elisabeth Hoem Nesset Rolf Jonas Hurlen Jan Rindli Edmund Morewood Kari Haga Sølvik Ola Tjelle Irene Glærum Ansattes representant Jonas Wilkens Arne Buseth RIR IKS ÅRSMELDING 2014 VIRKSOMHETEN ÅRET 2014 27
Organisasjonskart REPRESENTANTSKAP STYRE DAGLIG LEDER Jan-Egil Korseberg ØKONOMISJEF Finn Håkon Stølen INFORMASJONSRÅDGIVER Arne Buseth PLAN OG KVALITET Plan og kvalitetssjef: Berit Øren DRIFT Driftssjef: Leif Roaldseth ADMINISTRASJON Administrasjonssjef: Anita Groven Antall abonnement og renovasjonsgebyr fordelt på kommuner KOMMUNE INNBYGGERE 1.1.2014 STANDARD ABONNEMENT STANDARD ABONNEMENT MED KOMPOST STANDARD ABONNEMENT DELT MED NABO ABONNEMENT KOMPOST DELT MED NABO HYTTE- ABONNEMENT GEBYR STANDARDABONNEMENT* KOMMUNALT PÅSLAG Aukra 3377 1022 82 16 0 116 3175 105 Eide 3471 1049 59 104 3 160 3223 153 Fræna 9720 3376 116 129 13 725 3127 57 Gjemnes 2565 857 91 67 12 717 3478 408 Midsund 2036 688 79 50 16 102 3274 204 Molde 26048 5509 454 50 22 656 3056-14 Nesset 3001 986 87 80 17 567 2721-349 Sum 13487 968 496 83 3043 *Grunngebyr fra RIR: 3070 28 VIRKSOMHETEN ÅRET 2014 RIR IKS ÅRSMELDING 2014
Omsetning miljøstasjoner KOMMUNE 2011 2012 2013 2014 Aukra 198 078 1987 879 193 005 168 007 Eide 60 596 79 772 75 638 113 384 Fræna 384 381 347 848 331 634 401 287 Gjemnes 108 350 162 539 133 144 111 847 Midsund 116 620 115 316 129 704 186 192 Molde 2 469 717 2 373 350 2 427 491 2 548 928 Nesset 143 178 157 552 147 576 173 864 Avfall fra henteordning husholdning (Verdier oppgitt i tonn) MATRESTER Leveres til: Tekniska verken, Linköping 2014: 3873 2013: 4090 2012: 4152 Brukes til: Biogass/kompost PAPIR Leveres til: Norske skog Brukes til: Nytt avispapir 2014: 2818 2013: 3031 2012: 3165 PLAST Leveres til: Swerec Brukes til: Ny plast /energi 2014: 521 2013: 1042 2012: 645 RESTAVFALL Leveres til: E:ON Värme AB, Norrköping 2014: 6102 2013: 6315 2012: 6389 Brukes til: Energigjenvinning TOTALSUM 2014: 13 314 2013: 14 478 2012: 14 351 RIR IKS ÅRSMELDING 2014 VIRKSOMHETEN ÅRET 2014 29
Avfall til RIR-anlegget (Verdier oppgitt i tonn) 2291: Flis til energi Leveres til: Tekniska Verken, Linköping Brukes til: Energigjenvinning 9113: Restavfall til forbrenning Leveres til: E.ON Värme, Norrköping Brukes til: Energigjenvinning 4257: Matavfall til bioenergi Leveres til: Borås Energi og Miljø Brukes til: Biogass 292: Impregnert trevirke Leveres til: Solør bioenergi Brukes til: Energigjenvinning 247: Metall Leveres til: Tofte Gjenvinning, Molde Brukes til: Metallgjenvinning 56: Gips Leveres til: Gips Recycling, Svelvik Brukes til: Gipsgjenvinning 11: PCB-vindu Brukes til: Destruksjon/gjenvinning 1191: Papp Leveres til: Peterson, Trondheim Brukes til: Ny bølgepapp 2814: Papir Leveres til: Norske skog Brukes til: Nytt avispapir 521: Plast Leveres til: Swerec, Bredaryd Brukes til: Ny plast / energi 128: Betong til deponi Leveres til: Eget anlegg Brukes til: Deponeres 850: Restavfall til deponi Leveres til: Eget anlegg Brukes til: Deponeres 319: Eternitt deponi Leveres til: Eget anlegg Brukes til: Deponeres 1178: Sand fra oljeutskiller / blåsesand til deponi Leveres til: Eget anlegg Brukes til: Deponeres 30 VIRKSOMHETEN ÅRET 2014 RIR IKS ÅRSMELDING 2014
Mottak miljøstasjoner AUKRA EIDE FRÆNA GJEMNES MIDSUND NESSET MOLDE Impregnert trevirke 9 9 27 13 5 12 - Restavfall til deponi 44 29 77 19 29 35 337 Restavfall til energi 145 81 250 66 81 105 898 Hageavfall - 177 102 18 177 10 64 Treverk 157 141 214 55 141 107 1219 Metall 37 52 25 22 52 53 218 Papp/papir/plast 21 19 35 9 19 14 237 Avfall til andre returordninger 2013 2014 Farlig avfall 214 248 Glass/metall 746 685 Fretex 201 222 Elektrisk avfall 184 340 10. Entreprenører med kontrakt om innsamling i 2014 AVTALE FIRMA ADRESSE AVTALEPERIODE Husholdningsavfall Bjarne Øverland AS 6422 Molde 2016 Farlig avfall Norsk Gjenvinning Industri AS 6517 Kristiansund 2015 Risikoavfall Bjarne Øverland AS 6422 Molde Løpende Glass-/metallemballasje Bjarne Øverland AS 6422 Molde 2016 Septikslam/silgods Miljøservice AS 6783 Stryn 2016 Klær/tekstiler Bjarne Øverland AS 6422 Molde 2016 RIR IKS ÅRSMELDING 2014 VIRKSOMHETEN ÅRET 2014 31
Romsdalshalvøya Interkommunale Renovasjonsselskap IKS Årøsetervegen 56, 6422 Molde Telefon.: 71 21 34 50 E-post: rir@rir.no WWW.RIR.NO Mørk blå: PMS 301 EC