Delårsrekneskap 3.kvartal 2014 Osafestivalen 2013 Lunsjkonsert i Vossabanken VOSS SPAREBANK vossabanken.no Osafestivalen 2013 Lunsjkonsert i Vossabanken
VOSS SPAREBANK MORBANK RESULTATREKNESKAP Finanstilsynet Budsjett 30.09.14 30.09.13 2014 2013 2013 (Heile tusen kroner og prosent av 30.09.14 Jan-Sept Jan-Sept 3. kvartal 3. kvartal Heile året gjennomsnitteleg forvaltningskap.) Mill.kr. Kr. % Kr. % Kr. % Kr. % Kr. % Rente- og liknande inntekter 108,9 107.081 4,00 101.485 4,08 35.806 3,82 35.430 4,27 137.711 3,67 Rente- og liknande kostnader 49,6 51.365 1,92 48.198 1,94 17.378 1,85 16.287 1,96 64.375 1,72 NETTO RENTE- OG KRED. PROV.INNTEKTER 59,3 55.716 2,08 53.287 2,14 18.428 1,97 19.143 2,31 73.336 1,96 Utbytte verdipapir 2,9 3.501 0,13 3.426 0,14 1.486 0,16 1.112 0,13 4.029 0,11 Prov. innt./ innt.frå bankten. 6,8 7.680 0,29 7.113 0,29 2.750 0,29 2.778 0,33 9.621 0,26 Prov.kostn./ kostn.frå bankten. 2,4 2.145 0,08 2.341 0,09 746 0,08 799 0,10 3.045 0,08 Nto verdiv og vins/tap val/verdip 0,5 206 0,01 477 0,02 84 0,01 165 0,02 421 0,01 Andre driftsinntekter 0,0 0 0,00 1 0,00-1 0,00 1 0,00 21 0,00 Netto andre driftsinntekter 7,8 9.242 0,35 8.676 0,35 3.573 0,38 3.257 0,39 11.047 0,29 SUM DRIFTSINNTEKTER 67,2 64.958 2,43 61.963 2,49 22.001 7,65 22.400 8,49 84.383 2,25 Løn m.m 16,8 16.013 0,60 14.884 0,60 5.440 0,58 5.243 0,63 20.749 0,55 Generelle adm.kostnader 10,6 10.881 0,41 10.471 0,42 3.525 0,38 3.181 0,38 13.980 0,37 Avskrivingar 2,7 2.705 0,10 2.701 0,11 904 0,10 900 0,11 3.999 0,11 Andre driftskostnader 5,5 5.255 0,20 5.554 0,22 1.685 0,18 1.671 0,20 7.501 0,20 Sum andre driftskostnader 35,6 34.854 1,30 33.610 1,35 11.554 1,23 10.995 1,32 46.229 1,23 DRIFTSRES. FØR TAP/SKATT 31,5 30.104 1,13 28.353 1,14 10.447 1,11 11.405 1,37 38.154 1,02 Tap/nedskr. på utlån/garantiar 3,8 1.585 0,06 2.844 0,11-15 0,00 209 0,03 5.425 0,14 Nedskrivingar og vinst/tap 0,0 6.179 0,23 0 0,00 5.561 0,59 0 0,00 0 0,00 Skatt på ordinært resultat 9,6 8.600 0,32 7.000 0,28 2.800 0,30 2.300 0,28 10.575 0,28 RES. AV ORDINÆR DRIFT 18,2 26.098 0,98 18.509 0,74 13.223 1,41 8.896 1,07 22.154 0,59 GJ.SN. FORVAL. KAPITAL 3.588.962 3.337.698 3.750.051 3.321.948 3.360.343 EIGNELUTAR 30.09.14 30.09.14 30.09.13 31.12.13 Kont./fordr. på sentralbanken 147 308.667 157.749 232.558 Utlån/fordringar på kreditinst. 50 104.361 58.930 95.971 Utlån før tapsavsetjingar 3.018 2.982.601 2.890.137 2.870.672 - individuell nedskr. Utlån 13 29.802 11.980 12.729 - gruppenedskr. Utlån 32 16.840 30.800 32.500 Netto utlån/ford. på kundar 2.973 2.935.959 2.847.357 2.825.443 Sertifikat/obl. og andre papir 243 191.035 194.405 224.205 Aksjar og andre papir 116 173.990 135.385 45.589 Eigarintr. i konsernselskap 4 5.292 4.319 5.292 Immatrielle eignelutar 4 1.567 3.945 1.567 Varige driftsmidlar 4 2.761 4.382 2.761 Andre eignelutar 2 1.967 2.047 1.996 Forskotbet. og oppt. inntekter 0 9.882 8.995 7.659 SUM EIGNELUTAR 3.544 3.735.481 3.417.514 3.443.041 GJELD OG EIGENKAPITAL Gjeld til kreditinstitusjonar 2 101.858 1.663 603 Innskot frå og gjeld til kundar 2.887 2.975.194 2.793.763 2.853.098 Annan gjeld 18 13.741 8.425 23.283 Påk.kostn/.forsk.bet. inntekter 54 54.914 51.310 2.356 Avsetj. til forpl. og kostnader 6 4.974 5.996 4.999 SUM GJELD 2.966 3.150.681 2.861.157 2.884.339 Eigenkapital 559 558.702 537.848 558.702 Udisponert overskot 18 26.098 18.509 0 SUM GJELD OG EIGENKAP. 3.544 3.735.481 3.417.514 3.443.041 Postar utanom balansen: Garantiansvar 50.617 71.126 49.235 Stilt som sikkerheit 54.000 58.605 63.655 Likviditetsindikator I / II 118 114 118
VOSS SPAREBANK KONSERN RESULTATREKNESKAP 2014 2013 2014 2013 2013 (Heile tusen kroner og prosent av Jan-Sept Jan-Sept 3. kvartal 3. kvartal Heile året gjennomsnitteleg forvaltningskap.), Kr. % Kr. % Kr. % Kr. % Kr. % Rente- og liknande inntekter 107.081 4,00 101.485 4,08 35.806 3,79 35.430 4,23 135.178 3,60 Rente- og liknande kostnader 51.365 1,92 48.198 1,94 17.378 1,84 16.287 1,95 64.270 1,71 NETTO RENTE- OG 0 KRED. PROV.INNTEKTER 55.716 2,08 53.287 2,14 18.428 1,95 19.143 2,29 70.908 1,89 Utbytte verdipapir 3.501 0,13 3.426 0,14 1.486 0,16 1.112 0,13 4.496 0,12 Prov. innt./ innt.frå bankten. 7.680 0,29 7.113 0,29 2.750 0,29 2.778 0,33 9.621 0,26 Prov.kostn./ kostn.frå bankten. 2.145 0,08 2.341 0,09 746 0,08 799 0,10 3.045 0,08 Nto verdiv og vins/tap val/verdip 206 0,01 477 0,02 84 0,01 165 0,02 421 0,01 Andre driftsinntekter 0 0,00 1 0,00-1 0,00 1 0,00 21 0,00 Netto andre driftsinntekter 9.242 0,35 8.676 0,35 3.573 0,38 3.257 0,39 11.514 0,31 SUM DRIFTSINNTEKTER 64.958 2,43 61.963 2,49 22.001 2,33 22.400 2,68 82.422 2,20 Løn m.m 16.013 0,60 14.884 0,60 5.440 0,58 5.243 0,63 20.749 0,55 Generelle adm.kostnader 10.881 0,41 10.471 0,42 3.525 0,37 3.181 0,38 13.980 0,37 Avskrivingar 2.705 0,10 2.701 0,11 904 0,10 900 0,11 6.064 0,16 Andre driftskostnader 5.255 0,20 5.554 0,22 1.685 0,18 1.671 0,20 3.604 0,10 Sum andre driftskostnader 34.854 1,30 33.610 1,35 11.554 1,22 10.995 1,31 44.397 1,18 DRIFTSRES. FØR TAP/SKATT 30.104 1,13 28.353 1,14 10.447 1,11 11.405 1,36 38.025 1,01 Tap/nedskr. på utlån/garantiar 1.585 0,06 2.844 0,11-15 0,00 209 0,02 5.425 0,14 Nedskrivingar og vinst/tap 6.179 0,23 0 0,00 5.561 0,59 0 0,00 0 0,00 Skatt på ordinært resultat 8.600 0,32 7.000 0,28 2.800 0,30 2.300 0,27 10.446 0,28 RES. AV ORDINÆR DRIFT 26.098 0,98 18.509 0,74 13.223 1,40 8.896 1,06 22.154 0,66 GJ.SN. FORVAL. KAPITAL 3.588.962 3.337.698 3.750.051 3.321.948 3.368.795 EIGNELUTAR 30.09.14 30.09.13 31.12.13 Kont./fordr. på sentralbanken 308.667 157.749 232.558 Utlån/fordringar på kreditinst. 104.361 58.930 95.971 Utlån før tapsavsetjingar 2.922.322 2.820.803 2.810.393 - individuell nedskr. Utlån 29.802 11.980 12.729 - gruppenedskr. Utlån 16.840 30.800 32.500 Netto utlån/ford. på kundar 2.875.680 2.778.023 2.765.164 Sertifikat/obl. og andre papir 191.035 194.405 224.205 Aksjar og andre papir 173.990 135.385 45.589 Eigarintr. i konsernselskap 0 0 0 Immatrielle eignelutar 1.777 5.713 1.777 Varige driftsmidlar 61.194 64.415 61.194 Andre eignelutar 1.972 2.053 2.001 Forskotbet. og oppt. inntekter 9.860 8.995 7.637 SUM EIGNELUTAR 3.728.536 3.405.668 3.436.096 GJELD OG EIGENKAPITAL Gjeld til kreditinstitusjonar 101.858 1.663 603 Innskot frå og gjeld til kundar 2.970.621 2.789.035 2.848.525 Annan gjeld 12.069 552 21.611 Påk.kostn/.forsk.bet. inntekter 54.914 51.310 2.356 Avsetj. til forpl. og kostnader 4.274 6.751 4.299 SUM GJELD 3.143.736 2.849.311 2.877.394 Minoritetsinteresser 0 0 0 Eigenkapital 558.702 537.848 558.702 Udisponert overskot 26.098 18.509 0 SUM GJELD OG EIGENKAP. 3.728.536 3.405.668 3.436.096 Postar utanom balansen: Garantiansvar 50.617 71.126 49.235 Stilt som sikkerheit 54.000 63.655 63.655 Likviditetsindikator I / II 118 114 118
Delårsrekneskap pr. 30.09.2014 Voss Sparebank Resultat Pr 30.09.2014 har Voss Sparebank eit driftsresultat før nedskrivingar/tap på 30,1 mill.kr.(1,13% av GFK) mot 28,4 mill.kr. (1,14%) året før. Etter nedskrivingar/tap, vinst/tap ved sal av aksjar og etter skatt vart overskotet på 26,1 mill. kr.(0,98%), mot 18,5 mill.kr.(0,74%) året før. Rentenetto Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter er på 55,7 mill.kr.(2,08%). Same periode i fjor 53,3 mill.kr. (2,14%). Netto andre driftsinntekter Netto andre driftsinntekter var på 9,2 mill.kr.(0,35%), i fjor 8,7 mill.kr. (0,35%). Driftskostnader Totale driftskostnader var på 34,9 mill.kr.(1,30%), mot 33,6 mill kr (1,35%) i fjor. Tap på utlån Sjå eigen note vedkomande tap og nedskrivingar på utlån og misleghaldne lån. Forvaltningskapitalen Forvaltningskapitalen pr. Pr 30.09.2014 var 3.735 mill.kr. Ein auke på 318 mill.kr.(9,30%) siste 12 månader. Frå årsskifte ein auke på 292 mill. 100 mill av veksten skuldast eit 3-årig likviditetslån frå kredittforeningen for sparebanker. Lånet forfell i april 2017. Innskot frå kundar Innskot frå kundar pr. 30.09.2014 var 2.975 mill.kr. Ein auke på 181 mill.kr.(6,49%) siste 12 månader. Frå årsskifte ein auke på 122 mill. Utlån til kundar Brutto utlån til kundar pr. Pr 30.09.2014 var 2.983 mill.kr. Ein auke på 92 mill.kr.(3,20%) siste 12 månader. Frå årsskifte er auken 120 mill. Innskot frå kundar i % av brutto utlån pr. 30.09.2014 var 99,75%, pr 30.09.2013 var talet 96,67. Likviditetsindikator I og II (Finanstilsynet) er pr. 30.09.2014 på 118. Banken sitt måltal er > 107. Samla nedskrivingar 1,56% av brutto utlån, pr. 30.09.2013 var nedskrivinga 1,48%. Nedskriving på garantiar kjem i tillegg. Verdipapir Pr. 30.09.2014 var behaldninga av obligasjonar 191 mill.kr., ein reduksjon på 3 mill siste 12 mnd. Behaldninga av aksjar/grunnfondsbevis var på 174 mill. I denne summen ligg ca 129 mill i pengemarknadsfond. Eigenkapital og kapitaldekning Banken sin eigenkapital er på 558,7 mill.kr. (15,0%). Overskotet hittil i år er ikkje med. Pr. 30.09.2014 var banken sin kapitaldekning 24,90%, 30.09.2013 var den 24,52%. Lovkravet er minimum 8 % av berekningsgrunnlaget pluss ICAAP-tillegg. Kapitaldekninga vert utrekna etter Finanstilsynet sine forskrifter. Likviditet : Likviditeten til banken er god. Summen av innskot i Norges Bank og kontantbehaldning er om lag 309 mill. Vidare utgjer behaldninga av sertifikat og obligasjonar om lag 191 mill og rentefond utgjer 129 mill. Obligasjonsbehaldninga er samansett av lån til bankar og foretak som me vurderer som solide og sikre, og er i tillegg godt spreidde på ulike selskap. Rentefonda er også spreidd på 8 ulike fond, og er svært likvide (skal vera utbetalt i løpet av 3 bankdagar). Banken har om lag 481 mill i kundeinnskot ut over Bankenes Sikringsfond si grense på 2 mill pr innskytar. Innskot frå dei 10 største innskytarane våre utgjer om lag 270 mill. Likviditetsindikator I/II er 118, mot 114 pr 30.09.2013. LCR pr 30.09.2014 var 201. Misleghald : Misleghaldsnoten viser engasjement som har vore mislegheldne i 90 dagar eller meir. Banken har jevnt over svært få mislegheldne lån. Samla mislegheldne lån utgjer 54,7 mill kr, mot 66,5 mill same tid i fjor.
Kapitaldekning Banken rapporterer kapitaldekning etter Basel II-regelverket. Dei einskilde risikoområda innan banken sit virkeområde skal vurderast. Ut frå storleik og omfang skal alle vesentlege risikoområde medføra eit spesifikt krav til banken sin ansvarlege kapital. Basel II byggjer på tre pilarar. Under pilar 1 skal alle banken sine eignelutar vektast ut frå risiko, og ut frå dette kjem ein fram til eit berekningsgrunnlag for kredittrisiko. Vidare skal netto inntekter dei tre siste åra nyttast som grunnlag til å finna berekningsgrunnlaget for operasjonell risiko. Summen av berekningsgrunnlaga for kredittrisiko og operasjonell risiko er samla berekningsgrunnlag under pilar 1. Minstekravet til kapitaldekning er 9% av dette grunnlaget. Under pilar 2 blir andre vesentlege risiki vurdert. Dette er ein kontinuerleg prosess, men med ein totalgjennomgang minst ein gong i året. Viktige område her er mellom anna marknads-/ konsentrasjons- og likviditetsrisiki. Det samla kapitalbehovet under pilar 2 blir lagt til kapitalbehovet under pilar 1. Under pilar 3 blir det stilt krav til offentleggjering av finansiell informasjon. I tillegg til års- og delårsrapportar vil slik informasjon bli lagt ut på banken sine nettsider ; www.vossabanken.no. Nye krav til bufferkapital frå og med 3.kvartal 2013 Med verknad frå og med 1 juli 2013 stiller norske styresmakter nye krav til bankane sin soliditet i form av krav om kapitalbevarings- og systemrisikobuffers. Kapitalbevaringsbufferen er ein fast buffer på 2,5% av berekningsgrunnlag. Systemrisikobufferen er tilsvarande 2,0%, men aukar til 3,0% frå 3.kvartal 2014. Det er også innført ein motsyklisk buffer som skal kunne justerast etter behov. Denne er p.t. null, men kan justerast i intervallet opp til 2,5% av berekningsgrunnlaget. Varsla krav frå 1.1.15 er 1,0%. Deler av desse nye bufferane kan tenkjast å gripa inn i ICAAP-vurderingane våre, slik at dette kravet bør justerast ned. Vi vel likevel å nytta ICAAP-kravet som vart rekna ut tidlegare i år, og tek eventuelle justeringar i samband med 2014-vurderingane. Ansvarleg kapital Den ansvarlege kapitalen er kjernekapital og tilleggskapital. Tilleggskapitalen kan ikkje vera større enn kjernekapitalen. Kjernekapital 30.09.2014 30.09.2013 31.12.13 Sparebankfondet 551 002 530 848 551 002 Fond for vurderingsskildnader - - - Gåvefondet 7 700 7 000 7 700 558 702 537 848 558 702 - Ansv. kapital i andre finansinstititusjonar 51 291 8 959 43 690 10 217 40 475 9 957 - Pensjonsansvar / utsett skattefordel - - - - Bokførde immaterielle eignelutar 1 567 3 053 1 567 Teljande ansvarleg kapital 548 176 524 578 547 178 Eigenkapital i konsern eks. min.interesser 548 176 524 578 547 178 Kapitalkrav og kapitaldekning etter Basel II 30.09.2014 30.09.2013 31.12.13 Engasjementstype Berekn. Kap. Kap. Berekn. Kap. Kap. Berekn. Kap. Kap. grunnlag krav krav grunnlag krav krav grunnlag krav krav Stater - 8% - - 8% - - 8% - Lokale og regionale myndigheiter 4 000 8% 320-8% - - 8% - Institusjonar (bank / finans) 53 250 8% 4 260 83 007 8% 6 641 84 228 8% 6 738 Foretak 527 811 8% 42 225 557 027 8% 44 562 491 460 8% 39 317 Massemarked - 8% - - 8% - 4 8% - Pant i eigedom 881 444 8% 70 516 795 122 8% 63 610 846 927 8% 67 754 Mislegheldne engasjement 78 554 8% 6 284 90 154 8% 7 212 70642 8% 5 651 Høgrisikoengasjement 900 8% 72 750 8% 60 750 8% 60 Obligasjonar med fortrinnsrett 5 386 8% 431 6 384 8% 511 6 384 8% 511 Andelar i verdipapirfond 129 414 8% 10 353 89 795 8% 7 184-8% - Eigenkapitalposisjonar 56 569 8% 4 526-8% - Andre engasjement 312 523 8% 25 001 411 011 8% 32 880 358823 8% 28 706 Sum kredittrisiko 2 049 851 8% 163 988 2 033 250 8% 162 660 1 863 214 8% 149 057 + operasjonell risiko basismetoden 151 667 8% 12 133 144 538 8% 11 563 154 875 8% 12 390 - frådrag for gruppenedskrivingar på utlån 16 840 8% 1 347 30 800 8% 2 464 32 500 8% 2 600 - frådrag for ansv. kap. i andre finansinst. 8 959 8% 717 9 963 8% 797 9 957 8% 797 Sum kapitalkrav etter pilar 1 2 175 719 8% 174 057 2 137 025 8% 170 962 1 975 632 8% 158 050 Rekna kapitalkrav etter ICAAP (pilar 2) 42 900 48 300 48 300 Samla kapitalkrav Basel 2 (pilar 1 og 2) 2 175 719 10,0% 216 957 2 137 025 10,3% 219 262 1 975 632 10,4% 206 350 Nye krav frå 1.juli 2013 Kapitalbevaringsbuffer (rein kjernekap) 1) 2 175 719 2,5% 54 393 2 137 025 2,5% 53 426 1 975 632 2,5% 49 391 Systemrisikokapital (rein kjernekap) 1) 2 175 719 2,0% 43 514 2 137 025 2,0% 42 741 1 975 632 2,0% 39 513 Samla kapitalkrav 2 175 719 14,5% 314 864 2 137 025 14,8% 315 429 1 975 632 15,1% 302 554 Kapitaldekning morbank 24,90% 24,52% 27,70% 1) Ikkje krav før 1.juli 2013, men tala er sett inn for å gjera data samanliknbare.