Budsjett Avvik Regnskap 2017 Årsregnskap Den Norske Dataforening, Hovedstyret Kontingent inntekter 9 541 10 319 778 ca 8,4% Nedgang i antall medlemmer Kompetansepartner inntekter 642 612-30 SNIT inntekter 513 296-217 Lisensinntekter Datakortet 15 16 1 Arr inntekter 250 71 Arr utgifter -250 14 Arrangement resultat 0 57 57 Andre inntekter 154 125-29 mv a fradrag etc Sum 10 865 11 425 560 Inntektene ble vesentlig lavere enn budsjett Høy ere utgifter relatert til medlemskap enn budsjettert pga høy ere Informasjon/markedsføring/verving/salg 4205 4340 135 medlemstall enn budsjettert Posisjonering/Påvirkning 220 288 68 Utstrakt kontakt med partnere etc. (hov edsakelig Torp) Nettverk /DF /Medlemsservice 773 557-216 Lav ere kostnader enn budsjettert Produktutvikling 375 316-59 Innsparingstiltak gjennomført->redusert timetjenester fra SK Styret / administrasjon 1 340 930-410 Innsparing både på timetjenester og direktekostnader. Driftskostnader 2 920 3 261 341 Driftskostnader v ar noe underbudsjettert. Tilskudd Distriktsforeninger 1 018 1 086 68 Tilskuddene blir høy ere enn budsjett pga høy ere medl.antall Sum 10 851 10 778-73 Utgiftene ble noe lavere enn budsjett før finansposter 14 647 633 Driftsresultatet er vesentlig bedre enn budsjett. Finansinntekter 45 133 88 Finansutgifter 9 4-5 Sum finansposter 36 129 93 Finansinntekter omfatter også ekstraordinært utby tte fra Datakortet AS etter finansposter 50 776 726 før disponeringer Disponeringer 0-500 -500 Ov erførsel til disposisjonsfondet ihht v edtak i HS etter disponeringer 50 276 226 Ov erførsel til egenkapital Inntektene ble høyere enn budsjettert. Hovedavviket er innenfor kontingentinntekter. Utgiftene ble noe lavere enn budsjett Driftsresultatet ble vesentlig bedre enn budsjett. etter finansposter disponeres slik: Kr 500.000 tilføres disposisjonsfondet (ihht statutter for Disposisjonsfondet) Kr 275.967 tilføres hovedstyrets egenkapital Regnskap og balanse er satt opp ihht ovennevnte disponeringer. Landsmøtet 2018 - Den Norske Dataforening Side 1 av 5
Balanse 31.12.2017 31.12.2016 er/noter EIENDELER FINANSIELLE ANLEGGSMIDLER Aksjer i Servicekontoret 145 000 145 000 Antall aksjer økt som følge av omorganisering av DF Aksjer i Datakortet AS 155 000 155 000 Antall aksjer økt som følge av omorganisering av DF Finansielle anleggsmidler økt med aksjer ifm omorg. av DF iiht SUM FINANSIELLE ANLEGGSMIDLER 300 000 300 000 v edtekter OMLØPSMIDLER Kortsiktige fordringer 123 198 95 963 Kompetansepartner + Datakortet kr. 4760.- Fordring ikke innkommet kontingent 38 562 86 449 Medlemskontigent Delkrederavsetning -144 387-147 512 Bank brukskonto 6001 06 82196 1 104 167 669 487 Daglig likviditet Bank Høyrentekonto 6011 66 86786 3 527 032 3 018 044 Lang likviditet Nordea Fondene Norge 3 440 569 3 357 189 Plassering i lav -risiko fonds. Økt med av kastningen SUM OMLØPSMIDLER 8 089 141 7 079 620 SUM EIENDELER 8 389 141 7 379 620 Sum eiendeler er på tilnærmet samme nivå som i fjor EGENKAPITAL EGENKAPITAL OG GJELD OPPTJENT EGENKAPITAL Egenkapital 1. januar 3 887 438 3 530 267 Årets resultat 275 967 357 171 etter tilførsel til disposisjonsfondet tilføres egenkapitalen SUM OPPTJENT EGENKAPITAL 4 163 405 3 887 438 Egenkapitalen øker med årets resultat etter disponeringer KORTSIKTIG GJELD Leverandører 319 376 493 177 Hov edsakelig Serv icekontoret - ikke forfalt Mellomregninger df 64 538-136 121 mottatte innbetalinger som gjelder andre DF Gjeld offentlig -64 858-143 064 i hovedsak mva Forskuddsfakturert SnIT 48 750 97 500 Løpende 12 mnd. Andel neste år overføres etter årsskiftet Forskuddsfakturert Kompetansepartner 465 202 279 524 Løpende 12 mnd. Andel neste år overføres etter årsskiftet Avsatte feriepenger - generalsekretær 9 892 Gjeld omfatter forskuddsfaktureringer, mellomregninger og ikke SUM KORTSIKTIG GJELD 842 900 591 016 forfalt gjeld til lev erandører DIVERSE AVSETNINGER Investeringsfond (tidl. personalfond) (kto 11336 ) 727 320 709 543 Til inv esteringer i Serv icekontoret ihht statutter Hovedstyrets Disposisjonsfond 2 046 826 Til fellesinv esteringer og HS likv iditet ihht statutter. Økt ihht 1 546 826 disponeringer NorHIT fagfond (Max=100') 37 932 69 797 Beny ttet til internasjonale møter/reiser Avsetning til DND Rosing 400 000 400 000 Av setn til fremtidige DND Rosing arr til dekn. av undersk. Forhåndsbetalt neste år -4 242 0 forhåndsbetalt reise GS Aksjeovertakelse DF (S, R, Nv, N, Ts, F) 175 000 175 000 SUM DIVERSE AVSETNINGER 3 382 836 2 901 166 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 8 389 141 7 379 620 Balansen er signert av Styrets leder Landsmøtet 2018 - Den Norske Dataforening Side 2 av 5
Noter til regnskap og balanse for Hovedstyret 2017 INNTEKTER - Kontingentinntekter ble høyere enn budsjettert - Kompetansepartnerinntekter (virksomhetsmedlemmer) ble noe lavere enn budsjett. - SNIT (Strategisk Nettverk for IT-ledere) har ikke hatt aktivitet og er gjenstand for revitalisering - Lisensinntektene fra Datakortet var moderate i 2017. - arrangementer: Avviket fra budsjett skyldes at Rosing ikke ble arrangert i 2017 - Andre inntekter: Bla. forholdsmessig fradrag av mva er synliggjort her. UTGIFTER - Informasjon/Markedsføring/Verving/Salg Posten inneholder både timetjenester og direktekostnader og omfatter blant annet verving og rekruttering, profilering, redaksjonelle tjenester Computerworld/web/forum /ukemail sosiale medier, reklamemateriell og abonnementsavgift på ComputerWord til samtlige medlemmer. Fellestjenestene er betydelig redusert i 2017. Medlemsutgifter er høyere enn budsjett ettersom medlemstallet i 2017 var vesentlig høyere enn forutsatt i budsjettet. - Posisjonering/Påvirkning Posten inneholder både timetjenester og direktekostnader og omfatter blant annet koordinering av politiske utvalg, høringer/påvirkningssaker, pressetjenester, kontakt med bransjeforeninger, samarbeidspartnere, myndigheter og media. Fellestjenestene er redusert i 2017. - Nettverk/DF/Medlemsservice Posten inneholder både timetjenester og direktekostnader og omfatter blant annet koordinering av distriktsforeninger/faggrupper/programkomiteer, Key Account Management, Håndtering av henvendelser fra medlemmer/medlemsservice, arbeid i internasjonale fora, kostnader relatert til utvalgenes møter og aktiviteter. Fellestjenestene er betydelig redusert i 2017. - Produktutvikling Posten inneholder både timetjenester og direktekostnader og omfatter blant annet utvikling av medlemstilbud og medlemsfordeler. Samt Utvikling av IT systemer, medlemsregister og web. Fellestjenestene er betydelig redusert i 2017. - Styre/Administrasjon Posten inneholder både timetjenester og direktekostnader og omfatter blant annet planlegging/ gjennomføring/saksbehandling for både hovedstyret og valgkomiteen. I tillegg omfatter posten planlegging/ saksforberedelser/ gjennomføring/ oppfølging av landsmøtet og ildsjelsamlingen. - Driftskostnader Posten inneholder både timetjenester og direktekostnader og omfatter blant annet Medlemsregistrering/kontingentinnkreving og vedlikehold av medlemsregister inklusive driftslisenser og serviceavtaler. Posten omfatter også utgifter relatert til bokføring, revisjon, budsjettering og rapportering. Videre omfatter posten driftskostnader relatert til elektroniske medier (lisensavtaler/serviceavtaler) samt kostnader relatert til rekvisita og lignende. Fellestjenestene har vært betydelig redusert i 2017. Ikke budsjetterte kostnader tilkom ved rekruttering og ansettelse av Generalsekretær i desember 2017. - Tilskuddsmidler Tilskuddsmidlene fastsettes årlig av hovedstyret og var i 2017 10% av innkommet kontingent, fordelt mellom distriktsforeningene i henhold til medlemstall. - Driftsresultat ( før finansposter) Driftsresultatet ble vesentlig bedre enn budsjettert. - Finansposter Finansinntektene ble høyere enn budsjettert som følge av ekstraordinært utbytte fra Datakortet AS - Styret anbefaler at kr 500.000 av årets resultat overføres til disposisjonsfondet. etter disponeringer som er vesentlig bedre enn budsjett, tilføres egenkapitalen. Landsmøtet 2018 - Den Norske Dataforening Side 3 av 5
Noter til balansen Balanseposten kortsiktige fordringer inneholder noe risiko i forhold til kontingent for 2017 som ikke er innkommet. Risiko vurderes til å være innenfor gjeldende delkredereavsetning. Disposisjonsfondet Disposisjonsfondet har i 2017 økt med overføring fra hovedstyrets resultat. Investeringsfondet er i 2017 økt med avkastningen. Landsmøtet 2018 - Den Norske Dataforening Side 4 av 5
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Nå 2017 Egenkapital Avsetninger - Fonds aksjekap SK Kontingent/ Tilskudd Driftsinntekter DF prosent kontingent DF prosent annet Egenkapital Avsetninger - Fonds Aksjekapital SK Kontingent/ Tilskudd Driftsinntekter DF prosent kont DF prosent annet Vedlegg til Sak 5 Regnskap Totaloversikt Økonomioversikt for Den Norske Dataforening 2017 Inntektsfordeling: Hovedforeningen (sentralstyret) 11 558 10 782 776 3 887 2 485 Serviceaksjer 145 Datakortetaksjer 155 10 931 627 95 % 5 % Tilskudds- Invest. Fond for Service 727 disponeres av sty ret i SK ihht statutter midler DND Sør-Øst 13 866 13 436 430 7 389 1 451 Serviceaksjer 105', Datakortetaksjer 100' 752 13 114 5 % 95 % DND Vest 650 494 156 2 630 48 Serviceaksjer 25, Datakortetaksjer 30 182 468 28 % 72 % DND Midt-Nord 4 134 4 188-54 4 668 0 Serviceaksjer 25, Datakortetaksjer 50 110 4 024 3 % 97 % Sum forening 2017 30 208 28 900 1 308 18 574 4 712 0 10 931 18 233 37 % 63 % Service før skatt 12 416 12 263 153 5 724 300 Aksjekapital 12 416 0 % 100 % Sum alle 2017 42 624 41 163 1 461 24 298 4 712 300 10 931 30 649 26 % 74 % Sum forening 2016 29 148 27 674 1 474 16 997 4 391 11 874 16 098 42 % 58 % Sum forening 2015 32 956 31 754 1 202 17 378 4 286 12 631 18 911 40 % 60 % Sum forening 2014 32 557 32 392 165 16 899 3 678 12 195 18 938 39 % 61 % Sum forening 2013 30 339 28 520 1 819 16 972 3 829 12 334 16 510 43 % 57 % Sum forening 2012 32 724 32 032 692 14 881 3 825 11 963 19 378 38 % 62 % Sum forening 2011 29 717 29 244 473 14 180 3 897 11 852 16 402 42 % 58 % Sum forening 2010 29 619 29 395 224 13 775 5 251 12 270 15 924 44 % 56 % Sum alle 2016 41 511 39 965 1 546 22 667 4 391 300 11 874 28 461 29 % 71 % Sum alle 2015 47 240 45 643 1 597 23 159 4 286 300 12 631 33 195 28 % 72 % Sum alle 2014 47 683 46 925 758 22 409 3 678 300 12 195 34 064 26 % 74 % Sum alle 2013 44 446 42 736 1 710 21 999 3 829 300 12 334 30 617 29 % 71 % Sum alle 2012 47 791 47 079 712 19 907 3 825 300 11 963 34 445 26 % 74 % Sum alle 2011 45 332 44 857 475 19 186 3 897 300 11 852 32 017 27 % 73 % Sum alle 2010 45 470 44 500 970 18 779 5 251 300 12 270 31 775 28 % 72 % Sum alle 2009 47 150 46 738 412 19 753 4 749 300 12 581 33 085 28 % 72 % Omsetningsutvikling i hele tusen 50000 40000 30000 20000 herav kontingent Total omsetning 10000 0 Landsmøtet 2018 - Den Norske Dataforening Side 5 av 5