Årsrapport for 2018 Årsregnskap - Resultatregnskap - Balanse - Noter
Resultatregnskap Note 2018 2017 Driftsinntekter Salgsinntekt 333 629 525 097 Driftskostnader Varekostnad 149 464 183 197 Lønnskostnad 2 2 640 4 565 Annen driftskostnad 2 243 575 308 006 Sum driftskostnader 395 679 495 768 Driftsresultat -62 050 29 329 Finansinntekter og finanskostnader Annen finansinntekt 1 056 1 361 Ordinært resultat før skattekostnad -60 994 30 690 Årsresultat -60 994 30 690 Overføringer og disponeringer Overføringer annen egenkapital 8-60 994 30 690
Balanse pr. 31. desember Note 2018 2017 Omløpsmidler Fordringer Kundefordringer 0 59 105 Sum fordringer 0 59 105 Bankinnskudd, kontanter og lignende 5 539 592 568 877 Sum omløpsmidler 539 592 627 982 Sum eiendeler 539 592 627 982
Balanse pr. 31. desember Note 2018 2017 Egenkapital Opptjent egenkapital Annen egenkapital 8 404 171 465 164 Sum opptjent egenkapital 404 171 465 164 Sum egenkapital 404 171 465 164 Gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 6 123 8 685 Skyldige offentlige avgifter 0-188 Annen kortsiktig gjeld 129 298 154 321 Sum kortsiktig gjeld 135 421 162 818 Sum gjeld 135 421 162 818 Sum egenkapital og gjeld 539 592 627 982 31. desember 2018 Tromsø, 17. januar 2019 Knut Morten Pedersen Halldis Elina Valestrand Per Inge Guneriussen Rachel Elise Jakhelln Styreleder Styremedlem Styremedlem Styremedlem Hilde Oddfrid Ovesen Christine Myrseth Styremedlem Daglig leder
Noter til regnskapet for 2018 Note 1 - Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapslovens bestemmelser og god regnskapsskikk for små foretak. Salgsinntekter Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres i takt med utførelsen. Andelen av salgsinntekter som knytter seg til fremtidige serviceytelser balanseføres som uopptjent inntekt ved salget, og inntektsføres deretter i takt med levering av ytelsene. Klassifisering og vurdering av balanseposter Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmiddel/langsiktig gjeld. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som ikke forventes å være forbigående. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avskrives planmessig. Langsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Note 2 - Lønnskostnader, antall ansatte, lån til ansatte og godtgjørelse til revisor Lønnskostnader 2018 2017 Arbeidsgiveravgift 0 11 Andre ytelser 2 640 4 554 Personalkostnader 149 464 183 197 Sum 152 104 187 762 Note 3 - Pensjoner Ansatte mottar lønn og tjenestepensjon etter lov om obligatorisk tjenestepensjon gjennom FNF sentralt Note 4 - Leieavtaler 2018 2017 Selskapet har følgende lokaler: Leie lokaler 27 712 20 880 Note 5 - Bankinnskudd
Noter til regnskapet for 2018 Bundne skattetrekksmidler utgjør kr. 0,00 Note 6 - Fordringer og gjeld Fordringer 2018 2017 Kundefordringer 0 59 105 Gjeld 2018 2017 Leverandørgjeld -6 123-8 685 Prosjektmidler til skilting og merking,troms Fylkeskom -129 298-152 142 Lønn 0-2 178 Sum -135 421-163 005 Note 7 - Skatt Foreningen er ikke skattepliktig Note 8 - Egenkapital Annen Sum egenkapital Egenkapital 01.01.2018 465 164 465 164 Årsresultat -60 994-60 994 Egenkapital 31.12.2018 404 170 404 170
Avslutningsdato 31-12-2018 Balanse 2018 2017 Endring i kr EIENDELER Omløpsmidler Fordringer Kundefordringer 1500 Samlekonto debitor 0,00 59 105,00-59 105,00 Sum kundefordringer 0,00 59 105,00-59 105,00 Sum fordringer 0,00 59 105,00-59 105,00 Bankinnskudd, kontanter og lignende 1930 Bank 9365 1678062 154 453,90 34 719,96 119 733,94 1940 Bank 9365 1825901 385 138,00 534 157,00-149 019,00 Sum bankinnskudd, kontanter og lignende 539 591,90 568 876,96-29 285,06 Sum omløpsmidler 539 591,90 627 981,96-88 390,06 SUM EIENDELER 539 591,90 627 981,96-88 390,06 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Opptjent egenkapital Annen egenkapital 2050 Annen egenkapital -404 170,53-465 164,05 60 993,52 Sum annen egenkapital -404 170,53-465 164,05 60 993,52 Sum opptjent egenkapital -404 170,53-465 164,05 60 993,52 Sum egenkapital -404 170,53-465 164,05 60 993,52 Gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 2400 Samlekonto kreditor -6 123,12-8 685,36 2 562,24 Sum leverandørgjeld -6 123,12-8 685,36 2 562,24 Skyldige offentlige avgifter 2770 Skyldig arbeidsgiveravgift 0,00 187,70-187,70 Sum skyldige offentlige avgifter 0,00 187,70-187,70 Annen kortsiktig gjeld 2930 Lønn 0,00-2 178,00 2 178,00 2960 Påløpt kostnader -129 298,25-152 142,25 22 844,00 Sum annen kortsiktig gjeld -129 298,25-154 320,25 25 022,00 Sum kortsiktig gjeld -135 421,37-162 817,91 27 396,54 Sum gjeld -135 421,37-162 817,91 27 396,54 17-01-2019 13:23 Side 1
Avslutningsdato 31-12-2018 Balanse 2018 2017 Endring i kr SUM EGENKAPITAL OG GJELD -539 591,90-627 981,96 88 390,06 17-01-2019 13:23 Side 2