Årsberetning 2009
2 Innhold Adm.Dir. har ordet....................................................... 3 Årsberetning 2009....................................................... 5 Virksomheten........................................................... 5 Kjørekontrakt........................................................... 5 Strategi................................................................ 5 Suksessområde Kunde.................................................... 5 Suksessområde Medarbeider............................................... 5 Mangfold og likestilling................................................... 5 Arbeidsmiljø og personalforhold............................................ 6 Suksessområde Samfunn.................................................. 7 Påvirkning av det ytre miljø................................................ 7 Suksessområde Lønnsomhet............................................... 7 Utvikling i trafikkinntekter og andre inntekter.................................. 8 Utfordringer i 2010....................................................... 8 Utvikling i totale kostnader................................................. 9 Årsregnskap 2009....................................................... 11 Balanse pr. 31.12.2009................................................... 12 Regnskapsprinsipper.................................................... 14 Noter.................................................................. 15 Note 1 - Lønnskostnad, godtgjørelser........................................ 15 Note 2 - Pensjonskostnader og forpliktelser................................... 16 Note 3 - Anleggsmidler................................................... 17 Note 4 - Annen driftskostnad.............................................. 17 Note 5 - Skattekostnad................................................... 18 Note 6 - Bankinnskudd, kontanter o.l........................................ 18 Note 7 - Egenkapital..................................................... 19 Note 8 - Aksjekapital og aksjonærinformasjon................................. 19 Note 9 - Finansiell markedsrisiko........................................... 19 Note 10 Nærstående parter.............................................. 20 Revisjonsberetning...................................................... 21
3 Et godt år for T-banen Året 2009 ble et godt år for T-banen. Antallet reiser økte fra 73 millioner i 2008 til 75 millioner i 2009 en økning på 2 %. Denne hyggelige økningen skyldes i hovedsak helårseffekten av bedre rutetilbud med flere avganger og nye stasjoner, innfasing av flere MX-tog, lavere pris på månedskortet og høyere pris i bomringen rundt Oslo. Det er også hyggelig å registrere at antall skader som følge av T- banedriften har gått ned i forhold til 2008. I 2009 har vi 1 dødsfall og 19 skader som har krevd legekontroll. Ingen av skadene har ført til varig mén. I 2008 var det 25 skader totalt. Oslo T-banedrift AS er miljøsertifisert etter ISO-14001-standarden. De viktigste fokusområdene for å bedre miljøet er å få flere til å reise med T-banen. Redusert ressursbruk, reduksjon av støy, fjerning av tagging og reparasjon av hærverk har hatt gjennomgående fokus hele året. Oslo T-banedrift AS arbeider kontinuerlig med å bedre forholdene. Det er hyggelig å notere at kundetilfredsheten har vært rekordhøy i 2009. Noe av årsaken til at kundene er fornøyde med tilbudet kan være innfasingen av stadig flere nye tog, bedret høyttalerinformasjon om bord i tog og på stasjoner, innfasing av sanntidsinformasjon og større fokus på renhold, både om bord og på stasjoner. Innfasingen av nye tog har medført at stadig flere avganger kjøres med lange tog, noe som har gitt kundene bedre plass og komfort. Til sammen økte antallet togkilometer med 10 % i forhold til året før. i september og oktober. Togene skled ofte helt eller delvis forbi stasjoner, noe som ga store medieoppslag der det ble stilt spørsmål ved de nye togenes bremseegenskaper. Buss for bane på Holmenkollbanen og i Groruddalen ga et visst omdømmetap. Kundene viste stor forståelse for arbeidene på Linje 1 og linje 5. Oslo T-banedrift AS har i 2009 et økonomisk overskudd på 3,1 MNOK. Av de totale inntektene på 917 MNOK utgjør trafikkinntektene 885 MNOK. Inntektene har fra 2008 økt med ca. 7 MNOK (ca. 1 %), noe som i hovedak skyldes økte inntekter fra reklame. Velkommen til T-banens årsrapport for 2009. Med hilsen fra Øystein Svendsen Administrerende direktør Dessverre fikk vi en vinter som ga negative konsekvenser for kundene. De store snømengdene i februar og mars medførte betydelige uregelmessigheter i driften. Det samme gjorde løvfallsperioden
4 90% KUNDETILFREDSHET I 2009
5 Årsberetning 2009 2009 ble et positivt år for Oslo T-banedrift AS (OTD). Rekordhøy kundetilfredshet og økning i antall reisende var hovedbidragsytere. Målinger gjennomført av Norsk Kundebarometer viser at T- banens omdømme hos kundene er stigende. Årsaken til dette skyldes innfasingen av ny tog, bedret høyttaler og sanntidsinformasjon og bedret renhold. I tillegg er tilbudet bedret ved at det kjøres flere avganger med lange tog, helårsvirking av linje 5a og kjøring til Åsjordet. Til sammen økte antallet vognkilometer med om lag 10 %. To forhold ga negative konsekvenser for våre kunder. De store snømengdene i februar og mars medførte betydelige uregelmessigheter i driften. Dette ga medieoppslag langt ut over Oslo-regionen. Det samme gjorde skliepisodene i forbindelse med løvfallsperioden i oktober. Det ble fra medias side stilt spørsmål om bremseegenskapene til de nye MX-togene. Det er igangsatt omfattende tiltak for rengjøring av skinnegang og spor. Magnetskinnebrems innføres som standard på alle MX-tog. Sommeren 2009 ble preget av Buss for bane på linje 5 og linje 1. Dette var en følge av oppgraderingsarbeidene i Groruddalen og på Holmenkollbanen. Tiltakene var annonsert for kundene i god tid, men ga likevel et visst omdømmetap. Kundene og media viste forståelse for arbeidene, og det ble bare unntaksvis registrert negative medieoppslag som følge av Buss for bane. 1.oktober åpnet OTDs nye driftssentral på Tøyen. Denne erstatter sentralen som ble bygget ved innføringen av T-banen på 60-tallet. Operatørene på sentralen har fått en topp moderne arbeidsplass, med teknisk utstyr som er i stand til å takle fremtidens utfordringer. Innføringen av sanntidssystemet SIS på de fleste stasjonene har medført en betydelig forbedring av informasjonen overfor kundene. Dette har T-banen fått kreditt for gjennom bedre kundetilfredshetsmålinger, og positive reportasjer i media. Det var ett dødsfall. Ingen ble alvorlig skadd. Virksomheten OTDs hovedvirksomhet er persontransport med t-banetog, herunder trafikkstyring, serviceoppgaver og kontrolloppgaver. Virksomheten har driftstillatelsen fra Statens jernbanetilsyn. T-banevogner stilles kostnadsfritt til disposisjon av Ruter As, og infrastruktur leies fra Kollektivtransportproduksjon AS (KTP). OTD kjøper vedlikehold fra henholdsvis verkstedsenheten og infrastrukturenheten i KTP. Virksomheten drives fra Tøyen i Oslo. OTD overtok drift av T-banen 1. juli 2003. OTD har også fått i oppdrag å gjennomføre konkurranseutsettingen av vedlikeholdet på de nye MX-vognene. Kjørekontrakt Kjøringen gjøres på oppdrag fra Ruter As gjennom egen kjørekontrakt. Kontrakten er løpende med årlige reforhandlinger. Strategi OTDs strategi baseres på visjonen En T-bane til å stole på, verdigrunnlag, fire suksessområder og milepæler. Verdigrunnlaget er uttrykt gjennom verdiene handlekraft, effektiv, inspirerende. Suksessområdene har konkrete mål og resultatene rapporteres jevnlig til OTDs styre. Suksessområdene er; Kunde, Medarbeider, Samfunn, Lønnsomhet. Strategien oppdateres årlig, og samordnes med den langsiktige strategi for KTP AS og Ruter AS. Suksessområde Kunde Kundetilfredsheten var 90 % i 2009 mot 82 % i 2008. Målet var 89 %, og det ble nådd. Kundetilfredsheten steg betydelig etter sommeren og var i høyest i september på 95 %. Snikandelen har også i 2009 holdt seg lav og stabil under 4 %. Dette som et resultat av at det gjennom lang tid er gjennomført systematiske billettkontroller med god kvalitet. Suksessområde Medarbeider Antall ansatte ved utgangen av året var 515, tilsvarende 440,3 heltidsstillinger. Dette er en økning på 2 personer i forhold til 2008. Mangfold og likestilling Diskrimineringslovens formål er å fremme likestilling, sikre like muligheter og rettigheter og å hindre diskriminering på grunn av etnisitet, nasjonal opprinnelse, avstamning, hudfarge, språk, religion og livssyn. OTD arbeider aktivt, målrettet og planmessig for å fremme lovens formål innenfor vår virksomhet. Aktivitetene omfatter blant annet rekruttering, lønnsog arbeidsvilkår, forfremmelse, utviklingsmuligheter og beskyttelse mot trakassering.
6 OTD har som mål å være en arbeidsplass hvor det ikke forekommer diskriminering på grunn av nedsatt funksjonsevne. OTD arbeider aktivt og målrettet for å utforme og tilrettelegge de fysiske forholdene slik at virksomhetens ulike funksjoner kan benyttes av flest mulig. For arbeidstakere eller arbeidssøkere med nedsatt funksjonsevne foretas det individuell tilrettelegging av arbeidsplass og arbeidsoppgaver. Av OTDs 515 ansatte er 157 kvinner. Dette utgjør 30 % og representerer den største kvinneandelen i konsernet. Det er en økning med 5 kvinner fra 2008. Av 30 lederstillinger er 11 ledere kvinner. OTD legger til rette for tiltak som permisjon, redusert arbeidstid samt arbeid og arbeidstid tilpasset kvinners og småbarnsforeldres behov. OTD vektlegger å ansette flere kvinner. I driftsstillinger og førstelinjelederstillinger er det ingen lønnsforskjell mellom kvinner og menn. Lønn- og arbeidsvilkår er tariffbestemt for disse gruppene. I høyere leder- og administrative stillinger vurderes lønn etter kompetanse, ansvar og resultatoppnåelse. Det er om lag 1/3 del av de ansatte som har en etnisk minoritetsbakgrunn. OTD har som mål at andelen medarbeidere med slik bakgrunn i administrasjons- og lederstillinger reflekterer andelen ansatte. Av 30 lederstillinger har 7 ledere minoritetsbakgrunn. I stillings annonser oppfordres kvinner og personer med minoritetsbakgrunn til å søke. Disse gruppene prioriteres også ved tildeling av KTPs opplærings- og utviklingsmidler og ved inntak til planlagte lederprogram. Arbeidsmiljø og personalforhold HMS-arbeidet er organisert slik det følger av lov og forskrift og er nedfelt i kvalitetssystemet, med tilhørende rutiner. Systemet bygger på risikovurderinger, handlingsplaner og revisjoner. Arbeidet er planmessig og systematisk og har som siktemål at arbeidsmiljøet kontinuerlig forbedres. HMS er et lederansvar, og det systematiske arbeidet planlegges og gjennomføres i samarbeid med verneombudene. Arbeidsmiljøutvalget i OTD har et ansvar for å følge HMS-arbeidet og skal påse gjennomføringen av et fullt ut forsvarlig arbeidsmiljø. Ledelse, medarbeidere, vernetjeneste og bedriftshelsetjenesten er representert i AMU. AMU har hatt regelmessige møter i 2009. Sentrale tiltak: Det er igangsatt et arbeid med fokus på å få en kultur som bidrar til å fremme det best mulige arbeidsmiljøet, forebygge sykdom og ha en høy andel langtidsfriske (ikke fravær siste 2 år). I dette arbeidet er det et betydelig fokus på helse og sunn livsstil. Det arbeides med tett oppfølging av syke medarbeidere og det er et spesielt fokus på raskt å få til permanente løsninger for langtidssyke. Ved lengre sykefravær har alle en oppfølgingsplan. Tiltak som benyttes er tilrettelegging av arbeid, økt bruk av aktiv sykemelding, arbeidslag for midlertidig omplassering og utprøving av restarbeidsevne. Sentralt arbeidstreningssenter brukes for utprøving/arbeidstrening ved lengre fravær. Lederne følger opp medarbeidere etter uønskede hendelser for å hindre eventuelt sykefravær, redusere faren for senere hendelser og ettervirkninger. Det er lagt til rette for å innhente bistand av fagpersoner fra bedriftshelsetjenesten og eksterne. Det pågår organisasjons- og lederutvikling som bl.a. har til hensikt å øke involvering, kommunikasjon og forbedringsarbeid mellom leder og medarbeider samt på tvers av arbeidsområdene. Som en del av OTDs styringssystem gjennomføres det årlige medarbeiderundersøkelser. I 2009 ble det gjennomført en medarbeiderundersøkelse og en separat lederevaluering. Undersøkelsene viste omtrent de samme resultatene som i 2008. OTD er en Inkluderende Arbeidslivsbedrift (IA) og det er et tett samarbeid med NAV om å sette inn tiltak mot fravær. Sykefraværet var 12,52 % i 2009 mot 11,68 % i 2008 og 13,23 % i 2007. Målet for 2009 var 11 %. Korttids- og langtidsfravær i 2009 fordeler seg med henholdsvis 7,58 % og 4,94 % mot 6,75 % og 4,93 % i 2008 og 6,5 % og 6,7 % i 2007. Kortidsfraværet har steget de siste årene mens langtidsfraværet er redusert. Det er derfor igangsatt et arbeid med fokus på forebygging av fravær øke nærværet. OTD mottar tilretteleggingstilskudd.
Verdens største PORSCHE trenger nye førere 7 Pr. 31. januar er det registrert 53 yrkesskader i 2009 mot 59 yrkesskader i 2008 (94 i 2007). Normalt blir noen skader etterrapportert. OTD arbeider kontinuerlig med å bedre forholdene. OTD ble NS-EN ISO 9001 sertifisert i 2009. Suksessområde Samfunn Basert på tellinger utført i oktober 2009 økte Med antallet over 270.000 reiser fra 73 kunder millioner hver i 2008 eneste til 75 millioner dag, sier det det mest seg miljøvennlige selv at vi ikke kollektivtilbudet lar hvem i som Oslo og helst kjører sitte på egen bak OTD kjørte 3 040 mill. plasskilometer i rutetrafikk i 2009. T-bane er i 2009, dette spakene er økning på våre på 2 MX-tog %. Økningen med fra Porschedesign. 2007 til 2008 var Nå trasé. søker T-banen vi flere ett pålitelige av de aller og sikreste tillitvekkende transportsystem kvinner i Norge. fra 68,6 millioner til 73 millioner. Økningen i antallet reiser skyldes i hovedsak og helårseffekten menn til å styre av bedre dem. rutetilbud Vi tilbyr med en flere stilling avganger med Trafikksikkerhet: varierende arbeidstider I 2009 har vi og hatt ordnede 1 dødsfall arbeidsforhold. og 19 skader som og nye stasjoner, innfasing av flere MX tog, lavere pris på månedskort og høyere pris i bomringen rundt Oslo og en befolkningsøk- varig mén. Vi hadde en nedgang i antall skader fra 2008 til 2009. I har krevd legebehandling/ legekontroll. Ingen av skadene førte til ning i Oslo. Se mer informasjon på www.tbanen.no 2008 var det 25 skader totalt. Påvirkning av det ytre miljø OTD er miljøsertifisert etter ISO-14001 standarden. De viktigste fokusområdene for å bedre miljøet er å få flere til å reise med OTD, redusere energibruk og redusere støy, fjerne visuell forurensing som tagging og hærverk og avfallshåndtering. OTD deltar aktivt i prosjekter ved å stille krav til miljøtiltak. Det forekommer mindre avvik innen disse områdene. Suksessområde Lønnsomhet OTD har i 2009 et overskudd Fotograf: Steinar Eggen, ansatt i Oslo T-banedrift AS etter skatt på 3,1 mill. kroner. Av totale inntekter på 917 mill. kroner utgjør trafikkinntektene 885 mill. kroner. Inntektene har fra 2008 økt med ca. 7 mill. kroner (ca. 1 %).
Utvikling i trafikkinntekter og andre inntekter 8 1 000 000 900 000 800 000 700 000 600 000 500 000 400 000 300 000 200 000 100 000 0 Trafikkinntekter 2004 2005 2006 2007 2008 2009 Andre inntekter OTDs totale driftskostnader var i 2009 på ca. 927 mill. kroner hvorav ca. 552 mill. kroner er bundet opp i årskontrakter med enheter innenfor konsernet. Personalkostnadene har fra 2008 til 2009 øket med bare ca. 1 % samtidig som vi i 2009 har helårsvirkning av tilbuds- og produksjonsøkningen på linje 5A og utvidelse av linje 6 til Åsjordet (se ovenfor). OTD har hatt fokus på sterk kostnadsstyring i 2009 og dette vil også ha høy prioritet fremover. Overskuddet på 3,1 mill. kroner ble disponert slik: (Beløp i 1000 kroner) Avgitt konsernbidrag med skattemessig effekt 7 318 Mottatt konsernbidrag uten skattemessig effekt - 8 079 Overføringer fra/til annen egenkapital 3 888 SUM OVERFØRINGER OG DISPONERINGER 3 127 Den finansielle situasjonen er god. Likviditeten anses som tilfredsstillende pr. 31.12.2009. Det er ubetydelig usikkerhet vedrørende selskapets regnskapsførte resultat i 2009. OTD har i 2009 ikke hatt større finansielle transaksjoner. OTDs har ingen fri egenkapital per 31.12.2009. Endringen i kontantstrømmen gjelder utbetalinger til morselskapet på ca. 60 mill. kroner i forbindelse med årsoppgjørsdisposisjoner for regnskapsåret 2008. I samsvar med regnskapsloven 3-3 bekreftes det at forutsetningene om fortsatt drift er til stede. Styret mener at det er god styring og kontroll i OTD, og fremhever ledelsens og de ansattes innsats for god drift i OTD. Utfordringer i 2010 OTD vil i 2010 intensivere arbeidet med å bedre kvaliteten på T-baneproduktet. Kunden vil stå i fokus. Dette medfører at arbeidet med å bedre punktlighet, regularitet og informasjon vil bli prioritert. Også i 2010 skal det foregår betydelige forbedring av T-banens infrastruktur. Arbeidet med oppgradering av stasjoner og spor i Groruddalen fortsetter, Lambertseterbanen skal rustes opp (uten at dette medfører Buss for bane), Holmenkollbanen skal ferdigstilles ved inngangen til desember måned og arbeidene på Kolsåsbanen fortsetter. En utfordring ligger i at Holmenkollbanen erstattes med bussdrift mellom Majorstuen og Frognerseteren allerede fra 15. mars. Prøve-VM på ski skal avholdes i Holmenkollen 13. og 14. mars samtidig som anleggsarbeidene på banen pågår. OTD har inngått en løpende rammeavtale med Ruter As. Avtalen kan sies opp med en frist på 12 måneder. Omfanget av leveransen forhandles i en årlig driftsavtale. For 2010 er over 90 % av selskapets inntekter avtalt som et fast beløp. De øvrige inntektene er i hovedsak knyttet til leveransekvalitet, snikgebyrer og reklame. Det er budsjettert med ett 0 resultat i 2010. Markedsrisikoen er liten. Risiko og usikkerhet er for 2010, som det var for 2009, hovedsakelig knyttet til leveransekvaliteten og gjennomføring av effektiviseringstiltak. Det er lagt til grunn at både leveransekvaliteten og effektiviseringen skal videreføres i 2010.
Utvikling i totale kostnader 9 1 000 000 900 000 800 000 700 000 600 000 500 000 400 000 300 000 200 000 100 000 0 2004 2005 2006 2007 2008 2009 Personalkostnader Energikostnader Salgs-, adm.- og trygghetskostnader Kjøp av tjenester Andre driftskostnader OTD har ingen ekstern lånefinansiering og således er det kun renterisiko knyttet til finansielle plasseringer, d.v.s. bankrente og utlån til morselskapet. Likviditetsrisikoen er liten. OTD har pr. i dag liten valutarisiko og har ikke gitt økonomiske garantier eller tilsvarende forpliktelser.
Slipp de som er inne frem så kommer du fortere hjem 10 Slipp frem passasjerer som skal ut før du går inn. Da går av- og påstigningen raskere, og tog føreren kan holde rutetidene. Husk at trengsel ved dørene kan gi farlige situasjoner og bedre forhold for lommetyvene!
Årsregnskap 2009 for Oslo T-banedrift AS. Foretaksnr. 985057265 11 DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Driftsinntekter 916 916 909 541 Sum driftsinntekter 916 916 909 541 Driftskostnader Varekostnad 415 255 411 854 Lønnskostnad 1,2 257 812 254 057 Avskrivning på varige driftsmidler 3 732 804 Annen driftskostnad 4 253 444 211 224 Sum driftskostnader 927 242 877 939 DRIFTSRESULTAT (10 325) 31 602 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Renteinnt. fra foretak i samme konsern 11 751 0 Annen renteinntekt 3 265 14 593 Sum finansinntekter 15 016 14 593 Finanskostnader Annen finanskostnad 344 156 Sum finanskostnader 344 156 NETTO FINANSPOSTER 14 673 14 437 ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD 4 347 46 039 Skattekostnad på ordinært resultat 5 1 220 12 894 ORDINÆRT RESULTAT 3 127 33 145 ÅRSRESULTAT 3 127 33 145 OVERFØRINGER OG DISPONERINGER Overføringer annen egenkapital 3 127 33 145 SUM OVERFØRINGER OG DISPONERINGER 3 127 33 145
Balanse 2009 for Oslo T-banedrift AS. Foretaksnr. 985057265 12 EIENDELER Note 2010 2009 ANLEGGSMIDLER Immaterielle eiendeler 916 916 909 541 Utsatt skattefordel 5 11 888 10 262 Sum immaterielle eiendeler 11 888 10 262 Varige driftsmidler 415 255 411 854 Tomter, bygninger og annen fast eiendom 3 506 899 Maskiner, rullende materiell 215 554 Sum varige driftsmidler 721 1 453 SUM ANLEGGSMIDLER 12 609 11 715 OMLØPSMIDLER Note 2010 2009 Fordringer Kundefordringer 18 219 7 630 Andre fordringer 84 049 36 505 Fordringer på konsernselskap 6 245 786 309 812 Sum fordringer 348 055 353 947 Bankinnskudd, kontanter o.l. 6 638 10 631 SUM OMLØPSMIDLER 348 693 364 578 SUM EIENDELER 361 301 376 293
13 EGENKAPITAL OG GJELD Note 2010 2009 EGENKAPITAL Innskutt egenkapital 11 751 0 Selskapskapital 7,8 58 678 58 678 Overkursfond 7 20 892 20 892 Sum innskutt egenkapital 79 570 79 570 Opptjent egenkapital 344 156 Annen egenkapital 7 14 150 10 262 Sum opptjent egenkapital 14 150 10 262 SUM EGENKAPITAL 93 720 89 832 GJELD Note 2010 2009 LANGSIKTIG GJELD Avsetning for forpliktelser Pensjonsforpliktelser 2 41 641 35 811 Sum avsetning for forpliktelser 41 641 35 811 SUM LANGSIKTIG GJELD 41 641 35 811 KORTSIKTIG GJELD Gjeld til kredittinstitusjoner 0 36 Leverandørgjeld 35 973 18 974 Skyldig offentlige avgifter 15 822 17 283 Kortsiktig gjeld til konsernselskap 49 002 126 184 Mottatte, ikke benyttede prosjektmidler 9 000 5 900 Annen kortsiktig gjeld 116 144 82 273 SUM KORTSIKTIG GJELD 225 941 250 650 SUM GJELD 267 582 286 461 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 361 301 376 293
Regnskapsprinsipper 14 Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapslovens bestemmelser og god regnskapsskikk. Salgsinntekter Inntektsføring ved salg av tjenester skjer på leveringstidspunktet. Klassifisering og vurdering av balanseposter Anleggsmidler er eiendeler ment til varig eie og bruk i virksomheten. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi dersom verdifallet ikke forventes å være forbigående. Langsiktig gjeld balanseføres til amortisert opptakskost. Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som knytter seg til varekretsløpet eller som forfaller til betaling innen ett år. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmiddel/langsiktig gjeld. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. skyldes endringer i og avvik fra beregningsforutsetningene (estimatendringer og avvik) kostnadsføres over gjenværende opptjeningstid. Skatt Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter både periodens betalbare skatt og endring i utsatt skatt. Utsatt skatt er beregnet med 28 % på grunnlag av de midlertidige forskjeller som eksisterer mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier, samt ligningsmessig underskudd til fremføring ved utgangen av regnskapsåret. Skatteøkende og skattereduserende midlertidige forskjeller som reverserer eller kan reversere i samme periode er utlignet og nettoført. Andre skattereduserende forskjeller er ikke utlignet, men balanseført dersom det er sannsynlig at foretaket kan utnytte dem, og eventuelt nettoført. Kontantstrømoppstilling Kontantstrømoppstillingen er utarbeidet etter den indirekte metode. Kontanter og kontantekvivalenter omfatter kontanter, bankinnskudd og fordring konsernkontoordning. Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets økonomiske levetid. Vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives over resterende økonomisk levetid. Leieavtaler (leasing) klassifiseres som operasjonell eller finansiell i samsvar med avtalens reelle innhold. Dersom det vesentlige av økonomisk risiko og kontroll knyttet til underliggende objekt er overført til leietaker, klassifiseres avtalen som finansiell og tilhørende eiendeler og forpliktelser balanseføres. Pensjoner OTDs pensjonsordning er en ytelsesplanordning. Ved beregning av årets pensjonskostnad for de ytelsesbaserte ordningene benyttes en lineær opptjeningsprofil basert på forutsetninger om diskonteringsrente, fremtidig regulering av lønn, pensjoner og ytelser fra folketrygden, fremtidig avkastning på pensjonsmidler samt aktuarmessige forutsetninger om dødelighet, frivillig avgang, osv. Pensjonsforpliktelser som ikke dekkes av pensjonsmidlene og som
Noter 15 Note 1 - Lønnskostnad, godtgjørelser (Beløp i hele tusen) 2009 2008 Lønninger 195 240 189 179 Folketrygdavgift 30 311 29 804 Pensjonskostnader (Eks. arbeidsgiveravgift) 28 980 31 675 Andre ytelser 3 239 3 399 Sum 257 770 254 057 Antall årsverk 440 438 Godtgjørelser Lønn Andre godtgjørelser Administrerende direktør 1 322 135 Styrehonorar 600 Lønn, godtgjørelser, lån til ansatte mv. Administrerende direktør har rett til en årslønn dersom han fratrer sin stilling etter styrets ønske. Kompensasjonen for de siste seks måneder skal avregnes mot lønn i en eventuell ny stilling eller andre lønnede/honorerte oppdrag. Administrerende direktør har ingen bonusordning. Administrerende direktør inngår i selskapets kollektive pensjonsordning. Revisor Betalt revisjonshonorar for 2009 utgjør kr. 70 696. Kostnadsført annen revisjonsmessig bistand utgjør kr. 46 800. Alle beløp er eksklusive mva.
16 Note 2 - Pensjonskostnader og forpliktelser Selskapets ansatte omfattes av pensjonsordninger som gir rett til definerte fremtidige ytelser. Dette er en bruttoordning. Pensjonsytelsene er i hovedsak avhengig av antall opptjeningsår og lønnsnivå ved oppnådd pensjonsalder. Pensjonsavtalene er finansiert gjennom en forsikringsordning. De aktuarmessige beregningene er utført pr. 31.12.2009 med basis i data pr. 31.10.2009. I beregningen inngår i tillegg avtalefestet. pensjon (AFP) og forpliktelser knyttet til førtidspensjonering som dekkes over selskapets drift. 635 personer er omfattet av pensjonsordningen. For AFP62 er det lagt til grunn en uttakstilbøyelighet på 40 % for ansatte som ikke har rett til å gå av før fylte 67 år etter nærmere vilkår. (Beløp i hele tusen) 2009 2008 Årets opptjente pensjonsrettigheter 22 073 21 102 Rentekostnad på opptjente pensjonsrettigheter 20 944 20 225 Avkastning på pensjonsmidler (16 749) (15 767) Årets resultatføring av estimatavvik 5 793 8 114 Administrasjonskostnader Netto pensjonskostnad, ytelsesplaner 32 061 33 674 Kostnadsført pensjonstilskudd tilskuddsplaner Årets pensjonskostnad 32 061 33 674 Opptjente pensjonsrettigheter inkl. arb.giveravg. 458 131 404 699 Pensjonsmidler 291 400 282 000 Arbeidsgiveravgift Ikke resultatført virkning av estimatavvik 125 090 86 888 Netto pensjonsforpliktelse 41 641 35 811 Økonomiske forutsetninger Diskonteringsrente 5,40 % 5,30 % Forventet avkastning på fondsmidler 5,70 % 5,80 % Forventet lønnsregulering 4,50 % 4,25 % Forventet pensjonsøkning 4,25 % 3,75 % Forventet G-regulering 4,25 % 3,75 %
Note 3 - Anleggsmidler (Beløp i hele tusen) Tomter, bygninger og annen fast eie Maskiner, rullende materiell Sum 17 Anskaffelseskost pr. 1/1 2 235 11 805 14 039 - Avgang 0 3 451 3 451 Anskaffelseskost pr. 31/12 2 235 8 353 10 588 Akk. av/nedskr. pr 1/1 1 335 11 251 12 586 + Ordinære avskrivninger 394 338 732 - Tilbakeført avskrivning 0 3 451 3 451 Akk. av/nedskr. pr. 31/12 1 729 8 138 9 866 Balanseført verdi pr 31/12 506 215 721 Økonomisk levetid 3 5 år 5 år Avskrivningsplan Lineær Lineær Leieavtaler Kollektivtransportproduksjon AS har besluttet at OTD skal leie infrastruktur og kjøpe drifts- og vedlikeholdstjenester fra enheter i morselskapet. Godtgjørelse for leie og vedlikehold av infrastruktur og vognmateriell avtales for hvert år i avtaler med ett kalenderårs varighet. Leiebeløpet var i 2009 på 29,3 mill. kroner. T-banevogner stilles kostnadsfritt til OTDs disposisjon av Ruter AS, som betaler vognleie til Oslo Vognselskap AS. Oslo Vognselskap AS eier T-banevognene. Oslo Tbanedrift AS leier lokaler av Kollektivtransportproduksjon AS. Leiebeløpet var i 2009 på 3,6 mill. kroner. Leieavtalen løper for ett år av gangen dersom ikke en av partene har endret den innen 1.9. året før. Note 4 - Annen driftskostnad (Beløp i hele tusen) 2009 2008 Konserninterne kjøp 182 050 153 185 Kjøp av eksterne tjenester 11 780 6 070 Leiekostnader inkl. vakthold 20 897 18 753 Bygningsstrøm 12 061 8 649 Forsikring 6 303 6 450 Tap på fordringer snikgebyrer 8 383 7 902 Andre driftskostnader 11 970 10 215 Sum andre driftskostnader 253 444 211 224
Note 5 - Skattekostnad (Beløp i hele tusen) 2009 2008 Årets skattekostnad fremkommer slik: Betalbar skatt på årets resultat 2 846 17 758 18 Endring i utsatt skatt -1 626-4 864 Årets totale skattekostnad på ordinært resultat 1 220 12 894 Avstemming skattekostnad mot ordinært resultat før skatt: Årets totale skattekostnad 1 220 12 894 28% av resultat før skatt 1 217 12 891 Differanse på grunn av permanente forskjeller 3 3 Betalbar skatt i årets skattekostnad fremkommer slik: Ordinært resultat før skattekostnad 4 347 46 039 Permanente forskjeller 12 12 Endring i midlertidige forskjeller 5 805 17 371 Grunnlag betalbar skatt 10 164 63 422 Skatt, 28 %, som utgjør sum betalbar skatt på årets resultat 2 846 17 758 Betalbar skatt i balansen fremkommer slik: Betalbar skatt på årets resultat 2 846 17 758 Betalbar skatt på avgitt konsernbidrag - 2 846-17 758 0 0 Spesifikasjon av grunnlag for utsatt skatt Forskjeller som utlignes: Anleggsmidler -814-839 Pensjonsforpliktelse -41 641-35 811 Netto forskjeller -42 455-36 650 Utsatt skattefordel (-)/Utsatt skatt -11 887-10 262 Note 6 - Bankinnskudd, kontanter o.l. Konsernets likviditet er organisert i en konsernkontoordning. Dette innebærer at datterselskapenes kontantbeholdning innenfor konsernkontosystemet formelt sett er fordringer på morselskapet, og alle konsernselskaper er solidarisk ansvarlige for de trekk konsernet har gjort. Selskapet har skattetrekksgaranti fra Nordea og har således ikke skattetrekksinnskudd stående på bundet konto.
19 (Beløp i hele tusen) Aksjekapital Overkurs, fond Annen egenkapital Sum egenkapital Note 7 - Egenkapital Pr 01.01.09 58 678 20 892 10 262 89 832 +Fra årets resultat 3 127 3 127 +Mottatt konsernbidrag uten skattemessig effekt 8 079 8 079 -Avgitt konsernbidrag med skattemessig effekt 7 318 7 318 Pr 31.12.09 58 678 20 892 14 145 93 720 Note 8 - Aksjekapital og aksjonærinformasjon Aksjekapitalen i Oslo T-banedrift pr. 31.12.2009 består av følgende aksjeklasser: Antall Pålydende Balanseført Aksjer 58 678 1 000 58 678 000 Kollektivtransportproduksjon AS eier samtlige aksjer i Oslo T-banedrift AS. Morselskapet, Kollektivtransportproduksjon AS, har forretningskontor i Oslo og utarbeider et konsernregnskap hvor Oslo T-banedrift AS inngår. Kopi av konsernregnskapet kan innhentes på selskapets kontor i Økernveien 9 i Oslo. Note 9 - Finansiell markedsrisiko Likviditetsrisiko Konsernets likviditet er organisert i en konsernkontoordning. Dette innebærer at datterselskapenes kontantbeholdning formelt sett er fordringer på morselskapet. Renterisiko Selskapet har ingen ekstern lånefinansiering og således er det lav renterisiko. Markedsrisiko Inngåtte kjørekontrakter har lav markedsrisiko. Valutarisiko Selskapet har tilnærmet ingen valutarisiko.
20 Note 10 Nærstående parter Selskapet har i regnskapsåret solgt transportoppdrag til Ruter AS for i alt 895 MNOK, inkl snikgebyrinntekter, bonusinntekter og salgsprovisjon. Selskapet har i regnskapsåret kjøpt drifts- og vedlikeholdstjenester fra morselskapet for i alt 575 MNOK. (Beløp i 1 000 kr.) 2009 2008 Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter Ordinært resultat før skattekostnad 4 347 46 039 Ordinære avskrivninger 732 804 Endringer i kundefordringer (10 589) (4 265) Endringer i leverandørgjeld 16 999 (48 705) Forskjeller mellom kostnadsført pensjon og inn-/ utbetalinger i pensjonsordninger 5 830 17 473 Endringer i andre tidsavgrensninger (98 054) 23 737 Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter (80 735) 35 083 Kontantstrøm fra investeringsaktiviteter Utbetalinger ved kjøp/ tilvirkning av varige driftsmidler/ anlegg under utførelse - (178) Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter - (178) Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Innbetalinger ved opptak av ny langsiktig gjeld 36 Utbetaling ved nedbetaling av langsiktig gjeld - - Innbetaling av egenkapital - - Netto endring kassakreditt - - Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter - 36 Netto endring av kontanter (80 735) 34 941 Kontanter ved periodens start 310 332 275 391 Kontanter ved periodens slutt 229 597 310 332 * Kontanter er inkludert innskudd på konsernkontoordningen. Dette er inkludert som fordring på morselskap i balansen på kr 228 913 i 2009 og kr 299 700 i 2008.
21
Årsberetning 2009 Oslo T-banedrift as Økernveien 9 Oslo www.tbane.no