Årsregnskap 2018 for Organisasjonsnr. 993783978 Utarbeidet av: Fortuna Regnskap AS Autorisert regnskapsførerselskap Stakkevollveien 309 9019 TROMSØ Organisasjonsnr. 997233131
Resultatregnskap Note 2018 2017 DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Annen driftsinntekt 2 723 322 3 326 905 Sum driftsinntekter 2 723 322 3 326 905 Driftskostnader Varekostnad 1 845 991 1 960 740 Lønnskostnad 1 293 533 298 466 Annen driftskostnad 442 991 588 738 Sum driftskostnader 2 582 515 2 847 944 DRIFTSRESULTAT 140 807 478 960 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Inntekt på investering i datterselskap 0 280 Annen renteinntekt 302 216 Annen finansinntekt 489 1 746 Sum finansinntekter 791 2 242 Finanskostnader Annen rentekostnad 757 13 915 Annen finanskostnad 350 16 308 Sum finanskostnader 1 107 30 223 NETTO FINANSPOSTER (316) (27 981) ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD 140 491 450 979 Skattekostnad på ordinært resultat 0 0 ORDINÆRT RESULTAT 140 491 450 979 ÅRSRESULTAT 140 491 450 979 OVERF. OG DISPONERINGER Overføringer annen egenkapital 140 491 450 979 SUM OVERFØRINGER OG DISPONERINGER 140 491 450 979 Årsregnskap for Organisasjonsnr. 993783978
Balanse pr. 31.12.2018 Note 31.12.2018 31.12.2017 EIENDELER OMLØPSMIDLER Varer 3 154 013 43 686 Fordringer Kundefordringer 9 100 500 Andre kortsiktige fordringer 4 268 534 70 973 Sum fordringer 277 634 71 473 Bankinnskudd, kontanter o.l. 936 754 815 801 SUM OMLØPSMIDLER 1 368 401 930 960 SUM EIENDELER 1 368 401 930 960 Årsregnskap for Organisasjonsnr. 993783978
Balanse pr. 31.12.2018 Note 31.12.2018 31.12.2017 EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Opptjent egenkapital Annen egenkapital 2 898 590 758 099 Sum opptjent egenkapital 898 590 758 099 SUM EGENKAPITAL 898 590 758 099 GJELD KORTSIKTIG GJELD Leverandørgjeld 398 357 71 218 Skyldig offentlige avgifter 17 764 58 719 Annen kortsiktig gjeld 53 689 42 924 SUM KORTSIKTIG GJELD 469 810 172 861 SUM GJELD 469 810 172 861 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 1 368 401 930 960 Tromsø, / 2019 Ina Sandberg Aslak Sokki Rune S.Bertinussen Anne-Merethe Fagerli Leder Nestleder Styremedlem Styremedlem Ron Johansen Mona L. Hassfjord Immaculee Mukandayisaba Ngabire Styremedlem Styremedlem Styremedlem. Årsregnskap for Organisasjonsnr. 993783978
Noter 2018 Regnskapsprinsipper: Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Omløpsmidler og kortsiktig gjeld Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter siste dag i regnskapsåret, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost og antatt virkelig verdi (Laveste verdis prinsipp). Anleggsmidler og langsiktig gjeld Anleggsmidler omfatter eiendeler bestemt til varig eie og bruk for virksomheten. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost. Varige driftsmidler føres opp i balansen og avskrives over driftsmidlets forventede økonomiske levetid. Varige driftsmidler nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som forventes ikke å være av forbigående art. Nedskrivinger blir reversert når grunnlaget for nedskrivingen ikke lenger finnes å være til stede. Inntektsføring Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres i takt med utførelsen. Fordringer Kundefordringer føres opp i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til påregnelig tap. Avsetning til påregnelig tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Andre fordringer er også gjenstand for en tilsvarende vurdering. Skatt Organisasjonen er ikke skattepliktig. Note 1 - Lønnskostnad I år I fjor Lønn 260 670 265 143 Arbeidsgiveravgift 21 139 17 028 Pensjonskostnader 3 456 6 911 Andre lønnsrelaterte ytelser 8 268 9 384 Totalt 293 533 298 466 Noter for Organisasjonsnr. 993783978
Noter 2018 Note 2 - Annen egenkapital Annen egenkapital Pr 1.1. 758 099 Tilført fra årsresultat 140 491 Pr 31.12. 898 590 Note 3 - Varer Denne posten gjelder: Varebeholdning vedr. kiosk/kafe: kr 4 713 Varebeoldning vedr dugnad(salg av div.varer) kr 149 300 Sum kr 154 013 Note 4 - Andre kortsiktige fordringer Denne posten gjelder: Reisekassefordeling andel 2018 (innbet. mottatt 2019) kr 76 000 Grasrotandel vedr 2018 (innbet. mottatt 2019) kr 36 460 Bingoinntekt 2018 (innbet. mottatt 2019) kr 24 720 Nyttårsturnering,kostnader periodisert til 2019 kr 26 100 Forskuddsbetalte reisekostnader, gjelder 2019 kr 87 000 Fredrikstad Cup, forskuddsbetlte kostnader kr 6 300 Tilgode Buypass Originator AS (avregn.kontingent etc) kr 11 954 Sum kr 268 534 Noter for Organisasjonsnr. 993783978
Resultatregnskap Kontospesifisert utskrift: 13.03.2019 16:04 Note 2018 2017 DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Annen driftsinntekt 3010 Medlemskontingent 100 150,00 164 600,00 3020 Treningsavgift 333 450,00 502 652,70 3110 Tilskudd fra Troms Idrettsråd 175 000,00 211 700,00 3111 Andre tilskudd 53 000,00 40 000,00 3210 Momskompensasjon 147 129,00 137 101,00 3310 Egenandeler lokale turneringer 176 588,00 94 138,00 3311 Egenandeler lokalt seriespill 97 321,00 66 550,00 3312 Egenandeler nasjonale turn./ser 10 800,00 37 528,00 3314 Egenandeler region/kalott o.l. 8 300,00 0,00 3315 Andre egenandeler 0,00 56 898,30 3350 Lotteriet intekter 0,00 91 939,15 3540 Kiosksalg - kafè 333 854,00 365 835,42 3610 Spilleautomat/bingo 89 774,00 0,00 3611 Grasrotinntekter 103 973,39 73 430,20 3630 Dugnadsvirksomhet 231 697,18 582 297,66 3633 Lagsdugnader 100 809,00 0,00 3634 Lagsdugnader andel ADM 18 007,00 0,00 3640 Stevne inntekt 44 180,00 8 000,00 3641 Turneringer YNG 0,00 48 300,00 3642 Turneringsinntekter 50 360,00 58 950,00 3710 Reklameinntekter 276 637,50 289 000,00 3750 Sponsorinntekt (inkl annonser) 40 000,00 76 920,00 3780 Salg Bravo effekter 235 845,00 345 800,00 3940 Billettinntekter (dame-/herreka 30 120,00 50 655,00 3941 Salg sesongkort 16 000,00 5 900,00 3942 Salg av kortet Bravovenn 0,00 8 400,00 3950 Annen inntekt 50 326,90 10 309,20 Sum Annen driftsinntekt 2 723 321,97 3 326 904,63 Sum driftsinntekter 2 723 321,97 3 326 904,63 Driftskostnader Varekostnad 4010 Påmeldingsavgift seriespill 169 307,00 144 499,00 4015 Overnatting - regionalt seriesp 59 109,00 35 828,00 4020 Turneringer - påmeld./overnatti 51 128,00 89 337,40 4021 Turneringer overnatting 156 030,00 20 828,43 4025 Kostnad alternativ trening 12 000,00 18 459,10 4035 Overgangsavgift nye spillere 20 182,00 11 330,00 4036 Lisens klubbens dommere 750,00 1 345,00 4037 Dekning av lisens spillere 4 530,00 8 445,00 4070 Transportutg. regionalt seriesp 561 229,70 581 866,63 4075 Transportutg. 2.divisjon 71 883,00 120 209,41 4080 Transp./reiseutgifter nasj. ser 183 170,30 102 183,95 4085 Deltagelse nasjonale serier 40 502,00 67 914,90 4090 Kostnadsfordeling nasj.serier/t (101 159,75) (120 772,00) 4095 Utgiftsfordeling serie/sluttspi 14 350,00 39 353,00 4110 Halleie 57 236,25 132 331,75 4115 Dommerutgifter 170 731,08 139 819,29 4120 Stevne/mesterskapsutgifter 27 644,00 30 075,00 Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Organisasjonsnr. 993783978 Side1av6
Resultatregnskap Kontospesifisert utskrift: 13.03.2019 16:04 Note 2018 2017 4125 Impulssamling/tiltak 0,00 77 001,30 4220 Samling regionslag,kalottlag,b. 5 200,00 2 879,00 4230 Trenerhonorar 39 100,00 39 800,00 4240 Kostnadsdekning trenere 2 613,80 2 085,73 4310 Trenerutdanning 63 624,00 47 651,05 4330 Dommer/funksjonærutdanning 18 161,00 12 960,00 4700 Kostnader reklame/annonse 0,00 7 200,00 4710 Draktkjøp 35 308,25 107 960,00 4711 Dommerklær/utstyr 4 528,00 1 113,00 4720 Bravo bunaden 0,00 2 075,00 4721 Profileringsutstyr/utstyrspakke 11 796,00 16 915,95 4800 Kostnader salg Bravo effekter 5 000,00 49 479,00 7540 Kiosk/kafèutgifter 162 037,52 148 600,09 7610 Lotteriutgifter 0,00 21 966,00 Sum Varekostnad 1 845 991,15 1 960 739,98 Lønnskostnad 1 5010 Lønn ansatte 239 083,30 225 205,00 5040 Bonus 0,00 10 000,00 5092 Feriepenger 24 386,50 21 848,92 5110 Møteutgifter 0,00 104,90 5250 Forsikringer i arbeidsforhold 3 456,00 6 911,00 5295 Motkonto forsikringer (3 456,00) (6 911,00) 5320 Trekkpliktig kostgodtgjørelse 656,00 0,00 5390 Annen oppgavepliktig godtgjørel 0,00 15 000,00 5400 Arbeidsgiveravgift 19 212,42 15 656,06 5405 Arbeidsgiveravgift av påløp. fe 1 926,56 1 372,02 5920 Yrkesskadeforsikring 0,00 1 043,57 5945 Pensjonsforsikring for ansatte 8 268,00 8 057,00 5960 Gaver 0,00 179,00 Sum Lønnskostnad 293 532,78 298 466,47 Annen driftskostnad 6300 Leie lokale 1 886,00 1 820,00 6340 Lys, varme 0,00 1 688,00 6390 Div kostnad lokaler 99,70 379,50 6420 Leie datasystemer 1 312,00 7 821,00 6440 Leie transportmidler 0,00 2 230,00 6540 Inventar 0,00 3 043,50 6551 Datautstyr 1 643,00 2 844,10 6560 Utstyr, is, tape o.l 12 105,70 18 349,40 6561 Idrettsutstyr 15 484,22 238,40 6705 Regnskapshonorar 90 300,00 89 575,00 6790 Honorar, Øvrige 13 550,00 10 000,00 6800 Kontorrekvisita 1 205,00 2 539,00 6810 Drift hjemmeside 3 675,00 15 050,00 6900 Telefon 4 540,84 2 744,86 6907 Datakommunikasjon 2 470,00 1 499,35 7000 Drivstoff transportmidler 1 746,05 0,00 7020 Vedlikehold transportmidler 0,00 25 700,00 7040 Forsikring og avgifter transpor 0,00 (1 019,00) 7110 Regionskontingent NHF 7 000,00 0,00 7140 Reisekostnad, ikke oppgaveplikt 0,00 8 176,54 7150 Diettkostnad, oppgavepliktig 4 568,00 0,00 7310 Bøter/gebyrer NHF 6 500,00 5 670,00 7320 Utg.fordeling regionting/konf 3 000,00 0,00 Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Organisasjonsnr. 993783978 Side2av6
Resultatregnskap Kontospesifisert utskrift: 13.03.2019 16:04 Note 2018 2017 7500 Forsikringspremie 3 479,00 3 023,68 7530 Medaljer/merker 0,00 1 672,50 7550 Diverse kostnader 24 273,98 25 586,30 7590 Leie leilighet 0,00 11 500,00 7710 Reklame- og annosekostnader 2 500,00 0,00 7711 Styremøter 0,00 240,00 7740 Øredifferanser ved avstemming 38,50 1,49 7770 Bank- og kortgebyr 12 251,40 22 986,38 7772 Kostnader ved leie av banktermi 10 117,50 9 759,63 7775 Kredittkortprovisjoner 22 110,27 18 645,23 7780 Grunnlag mva ved import 0,00 35,71 7790 Annen kostnad 10 148,50 12 781,80 7791 Varekjøp dugnad 186 371,12 284 155,40 7799 Annen kostnad, ikke fradragsber 615,00 0,00 Sum Annen driftskostnad 442 990,78 588 737,77 Sum driftskostnader 2 582 514,71 2 847 944,22 DRIFTSRESULTAT 140 807,26 478 960,41 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Inntekt på investering i datterselskap 8008 Gevinst/tap real. andeler i dat 0,00 279,72 Sum Inntekt på investering i datterselskap 0,00 279,72 Annen renteinntekt 8051 Renteinntekt bankinnskudd 302,00 166,30 8055 Renteinntekt kundefordringer 0,00 50,00 Sum Annen renteinntekt 302,00 216,30 Annen finansinntekt 8071 Aksjeutbytte fra norsk foretak 489,00 1 746,00 Sum Annen finansinntekt 489,00 1 746,00 Sum finansinntekter 791,00 2 242,02 Finanskostnader Annen rentekostnad 8150 Annen rentekostnad 0,00 178,00 8155 Rentekostnad leverandørgjeld 757,28 13 737,18 Sum Annen rentekostnad 757,28 13 915,18 Annen finanskostnad 8165 Purregebyr leverandører 350,00 16 308,16 Sum Annen finanskostnad 350,00 16 308,16 Sum finanskostnader 1 107,28 30 223,34 NETTO FINANSPOSTER (316,28) (27 981,32) ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD 140 490,98 450 979,09 Skattekostnad på ordinært resultat ORDINÆRT RESULTAT 140 490,98 450 979,09 ÅRSRESULTAT 140 490,98 450 979,09 Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Organisasjonsnr. 993783978 Side3av6
Resultatregnskap Kontospesifisert utskrift: 13.03.2019 16:04 Note 2018 2017 OVERF. OG DISPONERINGER Overføringer annen egenkapital 8960 Overføringer annen egenkapital 140 490,98 450 979,09 Sum Overføringer annen egenkapital 140 490,98 450 979,09 SUM OVERFØRINGER OG DISPONERINGER 140 490,98 450 979,09 Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Organisasjonsnr. 993783978 Side4av6
Balanse pr. 31.12.2018 Note 31.12.2018 31.12.2017 EIENDELER OMLØPSMIDLER Varer 3 1420 Varebeholdning kiosk/kafe 4 712,83 11 486,00 1430 Varebeholdning varekjøp dugnad 149 300,00 32 200,00 Sum Varer 154 012,83 43 686,00 Fordringer Kundefordringer 1500 Kundefordringer 14 100,00 5 500,00 1580 Avsetning tap på fordringer (5 000,00) (5 000,00) Sum Kundefordringer 9 100,00 500,00 Andre kortsiktige fordringer 4 1570 Andre kortsiktige fordringer 256 579,95 64 141,00 1571 Buypass Originator AS 11 954,31 6 831,78 Sum Andre kortsiktige fordringer 268 534,26 70 972,78 Sum fordringer 277 634,26 71 472,78 Bankinnskudd, kontanter o.l. 1900 Kontanter 2 800,00 3 450,00 1901 Billettskrin 600,00 600,00 1920 Bank SNN 4750 07 74718 867 417,52 699 408,26 1925 Depositumkonto 4750 50 87042 32 821,00 32 732,00 1950 Bankinnskudd for skattetrekk 18 984,00 55 116,00 1961 Bank SNN 4750 20 31119 4 297,00 24 495,00 1964 4750 62 76701 Jenter 11 år 504,00 0,00 1965 4750 62 76728 Gutter 12 år 1 200,00 0,00 1966 4750 62 76744 Jenter 12 år 3 130,00 0,00 1972 4750 62 76825 Funkis 5 000,00 0,00 Sum Bankinnskudd, kontanter o.l. 936 753,52 815 801,26 SUM OMLØPSMIDLER 1 368 400,61 930 960,04 SUM EIENDELER 1 368 400,61 930 960,04 Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Organisasjonsnr. 993783978 Side5av6
Balanse pr. 31.12.2018 Note 31.12.2018 31.12.2017 EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Opptjent egenkapital Annen egenkapital 2 2050 Annen egenkapital 898 590,16 758 099,18 Sum Annen egenkapital 898 590,16 758 099,18 Sum opptjent egenkapital 898 590,16 758 099,18 SUM EGENKAPITAL 898 590,16 758 099,18 GJELD KORTSIKTIG GJELD Leverandørgjeld 2400 Leverandørgjeld 398 357,35 71 218,00 Sum Leverandørgjeld 398 357,35 71 218,00 Skyldig offentlige avgifter 2600 Forskuddstrekk 13 650,00 49 790,00 2770 Skyldig/betalt arbeidsgiveravgi 4 113,81 8 929,06 Sum Skyldig offentlige avgifter 17 763,81 58 719,06 Annen kortsiktig gjeld 2785 Påløpt arb.giveravgift påløpt f 3 602,77 2 814,54 2940 Skyldige feriepenger 50 086,52 40 109,26 Sum Annen kortsiktig gjeld 53 689,29 42 923,80 SUM KORTSIKTIG GJELD 469 810,45 172 860,86 SUM GJELD 469 810,45 172 860,86 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 1 368 400,61 930 960,04 Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Organisasjonsnr. 993783978 Side6av6