Helse Nordmøre og Romsdal HF

Helse Nordmøre og Romsdal HF Årsregnskap og styrets årsberetning 01.01.2009-31.12.2009 Innhold: Styrets årsberetning Resultatregnskap Balanse Kontantstrømanalyse Noter

Årsregnskap 2009 - Helse Nordmøre og Romsdal HF (Beløp i hele 1.000) RESULTATREGNSKAP Note nr 2009 2008 Basisramme 1,2 1 429 055 1 306 200 Aktivitetsbasert inntekt 1,2 453 428 445 477 Andre driftsinntekter 1,2 66 115 147 194 Sum driftsinnteker 1 948 598 1 898 871 Kjøp av helsetjenester 1 184 223 175 201 Varekostnad 1,3 189 161 187 548 Lønn og annen personalkostnad 1,4,15 1 206 504 1 177 118 Ordinære avskrivninger 1,7,8 76 663 73 014 Annen driftskostnad 1,4,5,8 260 276 280 085 Sum driftskostnader 1 916 827 1 892 967 DRIFTSRESULTAT 31 771 5 903 Finansinntekter 6 1 152 2 974 Finanskostnader 6 6 091 8 557 Netto finansposter -4 939-5 582 ÅRSRESULTAT 14 26 832 321 OVERFØRINGER Overført til/fra annen egenkapital 13 26 832 321 Sum overføringer 26 832 321

BALANSE Note nr 31.12.2009 31.12.2008 (Beløp i hele 1.000) EIENDELER Anleggsmidler Immaterielle driftsmidler Immaterielle eiendler 7 0 0 Sum immaterielle eiendeler 0 0 Varige driftsmidler Tomter, bygninger og annen fast eiendom 8 691 555 724 773 Medisinskteknisk utstyr, inventar, transportmidler og lignende 8 109 377 107 942 Anlegg under utførelse 8 235 506 185 464 Sum varige driftsmidler 1 036 438 1 018 179 Andre finansielle anleggsmidler 9 103 993 71 845 Pensjonsmidler 15 49 301 66 939 Sum finansielle anleggsmidler 153 293 138 784 Sum anleggsmidler 1 189 732 1 156 962 Omløpsmidler Varer 10 21 045 19 268 Fordringer 11 90 159 102 334 Bankinnskudd, kontanter og lignende 12 42 105 41 762 Omløpsmidler 153 310 163 363 SUM EIENDELER 13 043 042 1 320 325

BALANSE Note nr 31.12.2009 31.12.2008 (Beløp i hele 1.000) Foretakskapital 13 100 100 Annen innskutt egenkapital 13 1 052 321 1 052 321 Sum innskutt egenkapital 1 052 421 1 052 421 Opptjent egenkapital Annen egenkaptial 13-435 850-462 682 Sum opptjent egenkapital -435 850-462 682 Sum egenkapital 616 571 589 739 Pensjonsforpliktelser 15 142 013 130 908 Andre avsetninger for forpliktelser 16 39 023 19 796 Sum avsetninger for forpliktelser 181 036 150 705 Annen langsiktig gjeld Gjeld til Helse Midt-Norge RHF 17 69 897 75 374 Sum annen langsikig gjeld 69 897 75 374 Kortsikting gjeld Skyldig offentlige avgifter 76 370 73 460 Annen kortsiktig gjeld 18 399 166 431 049 Sum kortsiktig gjeld 475 536 504 508 Sum gjeld 726 470 730 587 EGENKAPITAL OG GJELD 1 343 042 1 320 325 Kristiansund, 24. mars 2010 Helge Aarseth NoraKorsnes Wårle Svein Grimstad Styreleder Nestleder Styremedlem John Harry Kvalshaug Inger Hanekamhaug Asbjørn Hofsli Styremedlem styremedlem Styremedlem Eva Karin Gråberg Trine Bruseth Sevaldsen Oddbjørn Tomren Styremedlem styremedlem styremedlem Knut Ivar Egset Styremedlem Anna-Catharina Hegstad styremedlem Bjørn Engum Adm direktør

(Beløp i hele 1.000) KONTANTSTRØMOPPSTILLING 2009 2008 KONTANTSTRØMMER FRA OPERASJONELLE AKTIVITETER Årsresultat 26 832 321 Ordinære avskrivninger 76 663 73 014 Forskjell mellom kostnadsført pensjon og inn-/utbetalinger i pensjonsordninger 28 743 27 709 Tap/gevinst ved salg av anleggsmidler -1 021-8 362 Endring i omløpsmidler og kortsiktig gjeld 652-34 912 Netto kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter 131 869 57 771 KONTANTSTRØMMER FRA INVESTERINGSAKTIVITETER Innbetalinger ved salg driftsmidler 1 963 10 725 Utbetalinger ved kjøp driftsmidler -95 866-87 071 Inn-/utbetalinger ved utlån -26 600 16 415 Inn-/utbetalinger ved salg/kjøp av finansielle eiendeler -5 548-5 002 Netto kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter -126 051-64 933 KONTANTSTRØMMER FRA FINANSIERINGSAKTIVITETER Innbetalinger ved opptak av ny langsiktig gjeld 0 14 222 Utbetalinger ved nedbetaling av langsiktig gjeld -5 475-2 575 Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter -5 475 11 647 Netto endring i likviditetsbeholdning Likviditetsbeholdning 01.01 Beholdning av bankinnskudd, kontanter og lignende. Pr 31.12. 343 4 485 41 762 37 277 42 105 41 762

Årsregnskap 2009 - Helse Nordmøre og Romsdal HF Note 1 Driftsinntekter og -kostnader pr virksomhetsområde Driftsinntekter pr virksomhetsområde 2009 2008 Somatikk 1 344 213 1 272 203 Psykisk helsevern 397 101 423 371 Annet 207 284 203 297 Sum driftsinntekter 1 948 598 1 898 871 Driftsinntekter fordelt på geografi 2009 2008 Helse Midt-Norge RHF sitt opptaksområde 1 940 067 1 887 208 Resten av landet 6 923 7 161 Utlandet 1 608 4 502 Sum driftsinntekter 1 948 598 1 898 871 Driftskostnader pr virksomhetsområde 2009 2008 Somatikk 1 307 086 1 272 646 Psykisk helsevern VOP 345 741 369 384 Psykisk helsevern BUP 61 293 57 552 Annet 202 707 193 385 Sum driftskostnader 1 916 827 1 892 967 Kjøp av helsetjenester: Sum kjøp av helsetjenester består av følgende: Kjøp fra offentlige og private helseinstitusjoner somatikk Kjøp fra utlandet somatikk Kjøp fra offentlige og private helseinstitusjoner psykiatri Innleie fra byrå Kjøp av ambulansetjenester Andre kjøp av helsetjenester Sum kjøp av helsetjenester 2009 2008 58 343 56 701 1 047 449 1 971 4 213 16 393 18 658 106 017 95 052 452 127 184 223 175 200

Note 2 Driftsinntekter 2009 2008 Basisramme Basisramme 1 429 055 1 306 200 Aktivitetsbasert inntekt Behandling av egne pasienter i egen region 323 895 321 018 Behandling av egne pasienter i andre regioner 21 394 19 200 Behandling av andre pasienter i egen region 6 923 7 161 Poliklinikk, laboratorie og radiologi 93 453 88 033 Andre aktivitetsbaserte inntekter 7 763 10 064 Annen driftsinntekt Øremerket tilskudd til psykisk helsevern - 61 468 Øremerket tilskudd til "Raskere tilbake" 4 010 8 121 Øremerkede tilskudd til andre formål 7 622 7 301 Andre driftsinntekter 54 483 70 304 Sum salgsinntekter 1 948 598 1 898 871 Aktivitetstall 2009 2008 Aktivitetstall somatikk Antall DRG poeng iht. "sørge for" - ansvaret 1) 22 294 22 649 Antall DRG poeng iht. eieransvaret 20 468 21 607 Antall polikliniske konsultasjoner 100 037 116 138 Aktivitetstall psykisk helsevern for barn og unge Antall utskrevne pasienter fra døgnbehandling 62 18 Antall polikliniske konsultasjoner 17 913 17 982 Aktivitetstall psykisk helsevern for voksne Antall utskrevne pasienter fra døgnbehandling 1 032 1 281 Antall polikliniske konsultasjoner 28 909 25 198 Aktivitetstall tverrfaglig spesialisert behandling for rusmisbrukere Antall polikliniske konsultasjoner 3 894 3 697 I 2007 ble prosjektet "raskere tilbake" igangsatt. Formålet er å få sykemeldte raskere tilbake til jobb. Aktivitet/behandling knyttet til dette prosjektet kommer i tillegg til annen aktivitet i foretaket og er særskilt finansiert. Det er ikke produsert DRG-poeng innen "raskere tilbake"ordningen i 2009. Dette skyldes omlegging av DRG-vekting fra 2008 til 2009. Antall polikliniske konsultasjoner var 2558. 1) Antall DRG poeng iht "sørge for" - ansvaret er 546 poeng knyttet til finaniseringen av TNF hemmere

Note 3 Varekostnad 2009 2008 Kjøp av medisinsk forbruksmateriell 169 775 167 623 Andre varekostnader 19 386 19 926 Sum varekostnad 189 161 187 548 Note 4 Lønn og andre personalkostnader 2009 2008 Lønnskostnader 860 912 828 490 Arbeidsgiveravgift 132 118 125 636 Pensjonskostnader inkl arbeidsgiveravgift 195 667 202 451 Andre ytelser 20 712 20 542 Balanseføring eget arbeid -2 905 Sum lønn og andre pers.kostnader 1 206 504 1 177 118 Styrehonorar 925 973 herav honrar til styreleder 157 157 Revisjonshonorar fordeler seg på følgende tjenestekategorier: Lovpålagt revisjon 86 155 Andre attestasjonstjenester 13 15 Sum revisjonshonorar 99 170 Gjennomsnittlig antall ansatte 2 892 2 926 Gjennomsnittlig antall årsverk 1 874 1 881

2009 2008 Lønn og andre ytelser til adm dir.: Lønn 1 122 1 078 Pensjon 156 158 Andre ytelser 50 56 Sum 1 328 1 292 Administrerende direktør har ikke avtale om noe sluttvederlag utenom lønn i oppsigelsestiden. Pensjonskostnadene er i sin helhet knyttet til kollektiv ordning(klp). Foretaket har ikke ytt lån eller stilt sikkerhet for adm.dir, styreleder eller andre nærstående parter. Note 5 Andre driftskostnader 2009 2008 Konsulenthonorar og andre fremmedtjenster 65 582 77 421 Kostnader bygninger og kontorlokaler 31 590 32 464 Kjøp og leie av utstyr, maskiner mv 23 507 20 824 Reparasjoner, vedlikehold og service 27 478 27 291 Pasienttransport 69 423 70 184 Reisekostnader 10 795 12 985 Forsikringskostnader 8 190 18 376 Andre driftskostnader 23 711 20 540 Sum andre driftskostnader 260 276 280 085 Note 6 Finansposter 2009 2008 Andre renteinntekter 1 148 2 974 Andre finansinntekter 4 Sum finansinntekter 1 152 2 974 Konserninterne rentekostnader 2 978 940 Andre rentekostnader 3 113 7 617 Sum finanskostnader 6 091 8 557

Note7 Immaterielle eiendeler 31.12.2009 31.12.2008 FoU - - EDB programvare 0 - Prosjekt under utvikling - - Sum 0 - EDB programvare Anskaffelseskost 1.1.2009 832 Anskaffelseskost 31.12.2009 832 Akk avskrivninger 31.12.2009 832 Balanseført verdi 31.12.2009 0

Note 8 Varige driftsmidler Tomter og boliger Bygninger Anlegg under utførelse MTU Transportmidler, annet inventar og utstyr Sum Anskaffelseskost 1.1.2009 88 852 1 054 545 185 464 225 386 53 378 1 607 624 Tilgang 69 478 25 960 493 95 932 Avgang 3 393 3 393 Fra anlegg under utførelse til. 19 370-19 436 - - -66 Anskaffelseskost 31.12.2009 88 852 1 070 521 235 506 251 346 53 871 1 700 097 Akk avskrivninger 31.12.2009-467 819-162 057 33 783 663 659 Balanseført verdi 31.12.2009 88 852 602 703 235 506 89 289 20 088 1 036 438 Årets ordinære avskrivninger - 51 645-19 804 5 215 76 664 herav avskrivninger som knytter seg til åpningsbalansen 1.1.2002 35 788 5 608 568 41 964 Balanseførte lånekostnader 55 129 14 768 69 897 Levetider Dekomponert 10-60 år 3-15 år 3-15 år Avskrivningsplan lineær lineær lineær Leieavtaler Bygninger MTU Transportmidler, annet inventar og utstyr Leiebeløp 4 681 3 247 10 686 Varighet

Langsiktige byggeprosjekter Byggeprosjekter med planlagt total kostnadsramme på 50 mill eller mer: Akkumulert Akkumulert regnskap regnskap pr Total kostnadsramme Prognose Investeringsprosjekt pr 31.12.09 31.12.08 sluttsum Dps Molde 180 216 172 116 182 203 182 400 Nye Molde 41 479 7 777 2 515 000 - - Sum 221 695 179 893 Knausensenteret (Molde DPS) ble tatt i bruk i desember 2008. Investeringsprosjektet avsluttes våren 2010. Nye Molde sjukehus er under planlegging, helse- og omsorgsdepartementet har bedt om nye vurderinger til revidert konseptrapport. Det er idag uklart når planleggingsarbeidet kan avsluttes. Så langt er det planlagt med byggestart i 2012 og ferdigstilling i 2015. Note 9 Andre finansielle anleggsmidler 31.12.2009 31.12.2008 Konsernmellomværende 47 333 20 733 Medlemsinnskudd KLP 56 660 51 112 Sum øvrige finansielle anleggsmidler 103 993 71 845 Disposisjonsretten til medlemsinnskudd KLP er begrenset. Verdien av tilskuddet vil først kunne bli utbetalt dersom foretaket går ut av KLP (slik KLP er organisert p.t.).

Note 10 Varebeholdning 31.12.2009 31.12.2008 Medisinsk forbruksmateriell (eget bruk) 20 413 18 820 Andre varebeholdninger (eget bruk) 632 448 Sum varebeholdning 21 045 19 268 Anskaffelseskost 21 045 19 268 Bokført verdi 31.12 21 045 19 268 Note 11 Kundefordringer og andre fordringer 31.12.2009 31.12.2008 Kundefordringer 14 760 17 678 Konsernmellomværende 33 474 10 492 Påløpne inntekter 22 636 33 384 Øvrige kortsiktige fordringer 19 290 40 780 Sum kundefordringer og andre fordringer 90 159 102 334 Note 12 Kontanter og bankinnskudd 31.12.2009 31.12.2008 Innestående skattetrekksmidler 41 925 41 641 Sum bundne konti 41 925 41 641

Note 13 Egenkapital Foretakskapital Annen innskutt egenkapital Annen egenkapital Total egenkapital Egenkapital 1.1.2009 100 1 052 321-462 682 589 739 Årets resultat - - 26 832 26 832 Egenkapital 31.12.2009 100 1 052 321-435 850 616 571 Note 14 Eiers styringsmål 2009 2008 Årsresultat 26 832 321 Herav inntektsfordeling som ikke inngår i styringsmålet Herav kostnader som ikke inngår i styringsmålet -15 611 15 823 Resultat jf økonomisk krav fra HOD 11 221 16 144 Resultatkrav fra HMN jf styresak i februar 2009 35 500 10 000 Avvik fra resultatkrav fra HMN -24 279 6 144 Det er lagt til grunn at egenkapitalen i helseforetakene skal prioriteres foran styrking av egenkapitalen ved Helse Midt-Norge RHF jf styresak 5/10. Med bakgrunn i dette er inntektsrammen for 2009 for helseforetakene økt med tilsammen 100 mill mot tilsvarende reduksjon i det regionale helseforetaket. For Helse Nordmøre og Romsdal HF utgjør dette en inntektsøkning på 15,6 mill kr.

Note 15 Pensjon Pensjonsforpliktelse 31.12.2009 31.12.2008 Brutto påløpte pensjonsforpliktelse 2 820 249 2 675 475 Pensjonsmidler 2 189 808 1 967 023 Netto pensjonsforpliktelse 630 441 708 452 Arbeidsgiveravgift på netto pensjonsforpliktelse 88 514 99 467 Ikke resultatført tap/ (gev) av estimat- og planavvik inkl aga -626 242-743 949 Netto balanseført forpliktelse inkl arbeidsgiveravgift 92 713 63 970 herav balanseført netto pensjonsforpliktelser inkl aga 142 013 130 908 herav balanseført netto pensjonsmidler inkl aga 49 301 66 939 Spesifikasjon av pensjonskostnad 2009 2008 Nåverdi av opptjente pensjonsrettigheter i året 106 583 113 511 Rentekostnad på pensjonsforpliktelsen 145 589 141 779 Årets brutto pensjonskostnad 252 172 255 290 Forventet avkastning på pensjonsmidler -116 059-110 974 Administrasjonskostnad 8 196 7 508 Resultatført estimatendring/-avvik 25 887 24 245 Arbeidsgiveravgift 25 471 26 381 Årets netto pensjonskostnad 195 667 202 450 Økonomiske forutsetninger 2009 2008 Diskonteringsrente 5,5 % 5,3 % Forventet avkastning på pensjonsmidler 5,7 % 5,6 % Uttakstilbøyelighet AFP 20-60% 20-60% Årlig lønnsregulering 4,3 % 4,5 % Regulering av folketrygdens grunnbeløp 4,0 % 4,3 % Antall personer med i ordningen 4692 4560 Helseforetaket har pensjonsordninger som omfatter i alt 4 692 personer, hvorav 2 206 er yrkesaktive, 765 er oppsatte og 1 721 pensjonister. Det er utarbeidet et beste estimat for pensjonsforpliktelser pr. 31.12.2009 basert på de økonomiske forutsetningene som er angitt for 2009. Basert på avkastningen i KLP/SPK for 2009 er det også vist et beste estimat for pensjonsmidlene pr. 31.12.2009. Estimatavviket som oppstår på slutten av 2009 amortiseres fra og med 2010. Pensjonsordningen tilfredsstiller kravene i Lov om Obligatorisk tjenestepensjon. Demografiske forutsetninger Med hensyn på dødelighet og uførhet mv. er det i beregningene benyttet forutsetninger slik dette er oppgitt i pensjonsleverandørens forsikringstekniske beregningsgrunnlag.

Note 16 Andre avsetninger for forpliktelser 31.12.2009 31.12.2008 Overlegepermisjoner 14 923 15 331 Andre avsetninger for forpliktelser 1) 24 100 4 465 Sum avsetning for forpliktelser 39 023 19 796 Avsetning for overlegepermisjon omfatter 125 overlegestillinger.for 2009 er uttakstilbøyeligheten satt til 80 % Overordnede leger og psyk.spesialister i Helse Nordmøre og Romsdal HF har avtalefestet rett til fire måneders studiepermisjon hvert femte år. Under permisjonen mottar overlegene og psyk.spesialistene lønn. Lønnen kostnadsføres og avsettes som en langsiktig forpliktelse etter hvert som retten opparbeides. 1) Andre avsetninger for forpliktelser: Øremerket tilskudd gitt til særskilte prosjekt, som pandemi og tiltak for arbeid. Tilskuddet inntektsføres i takt ned avskrivningene på den tilhørende investeringen. Overførte feriedager Note 17 Annen langsiktig gjeld 31.12.2009 31.12.2008 Konsernmellomværende 69 897 75 374 Sum annen langsiktig gjeld 69 897 75 374 Herav langsiktig gjeld som forfaller senere enn 5 år 42 814 47 993 Note 18 Annen kortsiktig gjeld 31.12.2009 31.12.2008 Konsernkonto 124 332 151 166 Leverandørgjeld 41 375 59 139 Konsernmellomværende 40 957 57 312 Påløpne feriepenger 99 405 96 052 Påløpte lønnskostnader 12 690 13 905 Diverse kortsiktig gjeld 80 407 53 475 Sum annen kortsiktig gjeld 399 166 431 049