Resultatregnskap Driftsinntekter og driftskostnader Note 2011 2010 Salgsinntekter 536 917 43 000 Annen driftsinntekt 47 665 580 882 Sum driftsinntekter 584 582 623 882 Lønnskostnader m.m. 2 148 276 175 438 Annen driftskostnad 2 363 593 401 303 Sum driftskostnader 511 869 576 741 Driftsresultat 72 713 47 142 Finansinntekter og finanskostnader Annen renteinntekt 644 502 Resultat av finansposter 644 502 Resultat før skattekostnad 73 357 47 644 Ordinært resultat 73 357 47 644 Årsoverskudd 73 357 47 644 Overføringer Avsatt til annen egenkapital 73 357 47 644 Sum overføringer 73 357 47 644 Side 1
Spesifikasjon til resultatregnskap 2011 2010 Salgsinntekter 3400 Helse Midt-Norge RHF -350 000,00 0,00 3401 Helse Sunnmøre HF -60 000,00 0,00 3402 Kronprinsesse Märthas Minnefond -5 000,00 0,00 3408 MVA kompensasjon -17 008,00 0,00 3410 Velferdsmidler MHN -42 447,00 0,00 3411 NAV - Lønnstilskudd -1 632,00 0,00 3420 Egenandeler -7 000,00 0,00 3430 Studietiltak FS -7 930,00 0,00 3440 Møre og Romsdal Fylkeskommune -43 000,00-43 000,00 3450 Omløp Organisasjonshåndbok -2 900,00 0,00-536 917,00-43 000,00 Annen driftsinntekt 3701 Andre inntekter/renter -100,00 0,00 3810 Andre inntekter -1 422,41-1 251,00 3900 Medlemskontigent -46 142,87-41 353,83 3905 Tilskudd 0,00-538 277,50-47 665,28-580 882,33 Lønnskostnader m.m. 5000 Lønnskostnader 129 038,46 138 604,40 5092 Feriepenger 2 392,47 16 632,53 5400 Arbeidsgiveravgift 19 230,14 16 715,91 5405 Arb.g.avg.av feriep. -2 385,00 2 345,00 5990 Andre personalkostnader 0,00 1 140,00 148 276,07 175 437,84 Annen driftskostnad 6300 Leie av lokaler 61 150,00 51 400,00 6301 Husleie Flerkulturelt Kompetansesenter 13 200,00 0,00 6340 Strøm, varme m.v. 4 072,65 12 957,43 6400 Leie av driftsmidler, inventar m.v. 15 661,50 17 234,00 6600 Vedlikehold bygninger 0,00 7 016,90 6700 Revisjonshonorar 40 187,50 18 500,00 6705 Regnskapshonorarer 10 141,00 23 503,01 6800 Kontorrekvisita 4 755,14 2 531,39 6810 Arbeidsutvalg AU 1 343,37 968,73 6811 Reiseutgifter AU 3 577,00 1 091,50 6820 Informasjonsmateriell/org.håndbok 0,00 3 920,00 6860 Møter, kurs, litteratur o.l. 37 728,50 4 277,50 6900 Telefon, porto m.v. 12 642,09 25 750,07 6903 Mobiltelefon 4 130,21 0,00 6940 Porto 1 800,00 1 071,00 7140 Reise/diett etter regning 8 948,40 12 733,25 7150 Reise/diett 2 800,00 2 491,00 7400 Kontingenter lokallag 2008 4 879,23 31 420,82 7401 Kontingent FFO/FS 1 470,00 1 800,00 7420 Gaver, fradr. ber. 4 634,00 1 568,00 7710 Fylkesmøter 1 742,88 6 490,58 7715 Ledermøte 2 138,00 9 655,50 7716 Reiseutgifter ledermøte 3 395,00 3 850,50 7720 Regionsråd Midt-Norge 9 655,00 5 306,32 7721 Reiseutgifter regionsråd 1 399,00 3 867,50 7730 Årsmøte 73 377,00 50 801,80 7731 Reiseutgifter årsmøte 6 253,70 4 291,50 7740 Lokallagsetablering 2 000,00 4 285,00 7750 Fadderordning 3 620,80 5 497,00 7751 Refusjon kostnader 10 801,78 0,00 7760 Andre møter/representasjon styret 3 834,50 27 573,00 7761 Diverse møter på kontoret 4 587,64 159,60 7770 Bankomkostninger 2 177,19 1 688,00 7798 Andre driftskostnader 5 489,84 10 730,50 Side 1
Spesifikasjon til resultatregnskap 2011 2010 7990 Differanse - mangler bilag 2010 0,00 793,00 7991 Kostnader som mangler dokumentasjon 0,00 46 078,59 363 592,92 401 302,99 Annen renteinntekt 8050 Renteinntekter -644,00-502,00-644,00-502,00 Avsatt til annen egenkapital 8960 Avsatt til annen egenkapital 73 357,29 47 643,50 73 357,29 47 643,50 Side 2
Spesifikasjon til balanse 2011 2010 Bankinnskudd, kontanter o.l. 1900 Kontanter 5 000,00 5 000,00 1910 SMN Visa Kontant 1 315,64 0,00 1920 Bank 9651.25.16111 336 193,57 273 808,56 1950 Bank, skatt 4202.15.92336 14 829,50 19 964,50 357 338,71 298 773,06 Annen egenkapital 2050 Annen egenkapital -318 031,01-244 673,72-318 031,01-244 673,72 Skyldig offentlige avgifter 2600 Skattetrekk -8 411,00-7 709,00 2770 Skyldig arbeidsgiveravgift -4 175,92-3 680,72 2780 Påløpt arbeidsgiveravgift -2 155,41-5 609,19-14 742,33-16 998,91 Annen kortsiktig gjeld 2930 Påløpt lønn -6 722,47 0,00 2940 Påløpt ferielønn -15 280,00-34 537,53 2964 Påløpt strøm,varme -2 562,90-2 562,90-24 565,37-37 100,43 Side 1
NOTE 1, REGNSKAPSPRINSIPPER Noter Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapslovens bestemmelser. Det er utarbeidet etter norske regnskapsstandarder. Hovedprinsipp Inntekt resultatføres når den er opptjent som normalt vil være på leveringstidspunktet. Kostnader medtas etter sammenstillingsprinsippet, dvs. at kostnader medtas i samme periode som tilhørende inntekt inntektsføres. Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen ett år er uansett klassifisert som omløpsmidler. Ved klassifisering av gjeld er analoge kriterier lagt til grunn. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi når verdifallet forventes å ikke være forbigående. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avskrives planmessig. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Enkelte poster er vurdert etter andre regler, og redegjøres for nedenfor. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer oppføres til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. NOTE 2, ANSATTE, GODTGJØRELSER ETC. Lønnskostnader består av følgende poster: Lønninger kr 2011 131 431 kr 2010 155 237 Pensjon " 0 " 0 Folketrygdavgift " 16 845 " 19 061 Andre lønnskostnader " 0 " 1 140 Sum lønnskostnader kr 148 276 kr 175 438 Gjennomsnittlig antall årsverk: 1 1 Ytelser til ledende personer: Daglig leder Styret Lønn kr 102 871 kr 0 Annen godtgjørelse " 0 " 0 Organisasjonen er ikke pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon. Kostnadsført revisjonshonorar utgjør kr. 40.187, hvorav kr. 18.750 gjelder ordinær revisjon, kr. 16.437 gjelder årsoppgjørsbistand og kr. 5.000 annen bistand. Side 1
Noter NOTE 3, EGENKAPITAL Annen Årets endring i egenkapital egenkapital Egenkapital 01.01. kr 244 674 Prinsippendring kr Årets resultat kr 73 357 Egenkapital 31.12. kr 318 031 NOTE 4, BUNDNE BANKINNSKUDD Av selskapets bankinnskudd utgjør bundne innskudd på skattetrekkskonto kr. 14.829,50 Tilsvarende tall for 2010 var kr. 19.964,50. Side 2