KRT-1008 Kvartalsoppgave for verdipapirforetak. nmlkji. nmlkji

Størrelse: px

Begynne med side:

Download "KRT-1008 Kvartalsoppgave for verdipapirforetak. nmlkji. nmlkji"

Solbjørg Claussen
8 år siden
Visninger:

1 1. Generelle opplysninger Innsendingsfrist: senest 30 dager etter utløpet av kvartalet. I tillegg til kvartalsoppgave skal foretaket en gang i året også sende inn fullstendig årsregnskap, årsberetning og revisjonsberetning for verdipapirforetaket. Veiledning til utfylling av kvartalsoppgaven for verdipapirforetak (KRT-1008) 1.1 Rapporteringsperiode Årstall Rapporteringsperiode Velg Opplysninger om foretaket Organisasjonsnummer Foretakets navn Postadresse Postnummer Poststed Er foretaket kredittinstitusjon (som er verdipapirforetak) eller utenlandsk foretak som driver investeringstjenestevirksomhet gjennom filial? 1.3 Henvendelser kan rettes til Navn Telefonnummer E-postadresse 1.4 Opplysninger om antall ansatte (inkl. leiet hjelp) Administrasjon Antall Meklere, analytikere, corporate-personale, forvaltere, ordreformidlere, investeringsrådgivere Intern analyse/kontroll Oppgjør Andre Total Endringer i personale (inkl. leiet hjelp) Ansettelser Antall Avganger Skjemaversjon: 34396

Veiledning til utfylling av kvartalsoppgaven for verdipapirforetak (KRT-1008) 1.1 Rapporteringsperiode 1.1.1 Årstall 1.1.2 Rapporteringsperiode Velg... 1.2 Opplysninger om foretaket 1.2.1 Organisasjonsnummer 1.

2 2. Utført virksomhet dette kvartal Velg for aktuelle instrumenter 2.1 Mottak og formidling av ordre på vegne av kunde 2.2 Utførelse av ordre på vegne av kunde Finansielle instrumenter Aksjer, egenkapitalbevis Obligasjoner, sertifikater Standardiserte opsjoner Ikke-standardiserte opsjoner Terminer (futures, FRA, andre) Valutarelaterte instrumenter Varederivatkontrakter Andre finansielle intrumenter Andre instrumenter Varekontrakter 2.3 Foretakets egenhandel Finansielle instrumenter Aksjer, egenkapitalbevis Obligasjoner, sertifikater Standardiserte opsjoner Ikke-standardiserte opsjoner Terminer (futures, FRA, andre) Valutarelaterte instrumenter Varederivatkontrakter Andre finansielle intrumenter Andre instrumenter Varekontrakter 2.4 Aktiv forvaltning Aksjer, egenkapitalbevis Obligasjoner, sertifikater Standardiserte opsjoner Ikke-standardiserte opsjoner Andre finansielle intrumenter 2.5 Investeringsrådgivning 2.6 Emisjonsvirksomhet

2.9 Varekontrakter 2.3 Foretakets egenhandel Finansielle instrumenter 2.3.1 Aksjer, egenkapitalbevis 2.3.2 Obligasjoner, sertifikater 2.3.3 Standardiserte opsjoner 2.3.4 Ikke-standardiserte opsjoner 2.

3 2.6.1 Tilrettelegging Tegningssted Garantideltagelse 2.7 Drift av multilateral handelsfasilitet

4 3. Tall for utførelse av ordre på vegne av kunde 3.1 Kjøp av finansielle instrumenter Dette kvartal Norske aksjer og egenkapitalbevis Utenlandske aksjer og lignende Norske sertifikater og obligasjoner Utenlandske sertifikater og obligasjoner Sum Salg av finansielle instrumenter Dette kvartal Norske aksjer og egenkapitalbevis Utenlandske aksjer og lignende Norske sertifikater og obligasjoner Utenlandske sertifikater og obligasjoner Sum 0

1.10 Sum 0 3.2 Salg av finansielle instrumenter Dette kvartal 3.2.1 Norske aksjer og egenkapitalbevis 3.2.2 Utenlandske aksjer og lignende 3.

5 4. Resultatregnskap Investeringstjenester og tilleggstjenester. 4.1 Driftsinntekter Kurtasjehandel egenkapitalinstrumenter Dette kvartal Nettohandel egenkapitalinstrumenter Kurtasjehandel gjeldsinstrumenter Nettohandel gjeldsinstrumenter Resultat market making (nettoføres) Handel med andre finansielle instrumenter Feilslutninger (gevinst) Kredittgivning Inntekter fra emisjons- og rådgivningsvirksomhet Inntekter fra mottak og formidling av ordre og investeringsrådgivning Inntekter fra drift av multilateral handelsfasilitet Aktiv forvaltning Andre inntekter fra investeringstjenester og tilleggstjenester Sum inntekter fra investeringstjenester og tilleggstjenester Alminnelig kapitalforvaltning (gevinst) Andre driftsinntekter Sum driftsinntekter Driftskostnader Feilslutninger (tap) Dette kvartal Tap på fordringer Alminnelig kapitalforvaltning (tap) Andre driftskostnader Sum driftskostnader Driftsresultat Finansinntekter/-kostnader Dette kvartal Renteinntekter ifbm. for sent oppgjør fra kunder Renteinntekter ifbm. kredittgivning Finansinntekter fra egne aktiva (renter, utbytte og lignende) Finansinntekter konsern Finanskostnader konsern Andre finansinntekter/-kostnader (netto) Resultat av finansinntekter/-kostnader

1.16 Inntekter fra mottak og formidling av ordre og investeringsrådgivning 4.1.17 Inntekter fra drift av multilateral handelsfasilitet 4.1.20 Aktiv forvaltning 4.1.25 Andre inntekter fra investeringstjenester og tilleggstjenester 4.

6 0 4.3 Ordinært resultat før skattekostnad Skattekostnad på ordinært resultat 4.5 Ordinært resultat Ekstraordinære poster Dette kvartal Sum ekstraordinære inntekter Sum ekstraordinære kostnader Ekstraordinært resultat Skattekostnad på ekstraordinært resultat 4.8 Delårsresultat Disponering av resultat Avsetning til fond for vurderingsforskjeller Foreslått utbytte Avgitt konsernbidrag

7 Skattekostnad på ekstraordinært resultat 4.8 Delårsresultat 0 4.9

7 5. Balanse og kontroll av ansvarlig kapital 5.1 Anleggsmidler Utsatt skattefordel Goodwill Andre langsiktige fordringer Bygninger, maskiner, inventar og lignende Aksjer i datterselskaper Andre finansielle instrumenter Fordringer på eiere og selskap i samme konsern Andre anleggsmidler Sum anleggsmidler Omløpsmidler Fordringer på eiere og selskap i samme konsern Fordringer ifbm. kredittgivning Fordringer på kunder ifbm. uoppgjorte handler Fordringer på andre verdipapirforetak ifbm. uoppgjorte handler Andre fordringer Finansielle instrumenter Kontanter og bankinnskudd Sum omløpsmidler Sum eiendeler Egenkapital Aksjekapital Overkursfond Fond for vurderingsforskjeller Annen egenkapital Resultat hittil i år Sum egenkapital Langsiktig gjeld Utsatt skatt Gjeld til eiere og selskap i samme konsern Annen langsiktig gjeld Sum langsiktig gjeld

2.2 Fordringer ifbm. kredittgivning 5.2.3 Fordringer på kunder ifbm. uoppgjorte handler 5.2.4 Fordringer på andre verdipapirforetak ifbm. uoppgjorte handler 5.2.5 Andre fordringer 5.2.6 Finansielle instrumenter 5.

8 0 5.6 Ansvarlig lånekapital 5.7 Kortsiktig gjeld Kassekredittgjeld Innvilget grense Gjeld til eiere og selskap i samme konsern Gjeld til andre verdipapirforetak ifbm. uoppgjorte handler Gjeld til kunder Betalbar skatt Avsatt utbytte Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld og egenkapital Forklaring av differanse mellom Sum eiendeler (5.3) og Sum gjeld og egenkapital (5.8). Feltet har plass til 255 tegn. Dersom du har behov for mer plass. må du sende inn teksten som vedlegg. 5.9 Merknader til postene i resultatregnskapet, balansen og endring i egenkapitalen Feltet har plass til 255 tegn. Dersom du har behov for mer plass. må du sende inn teksten som vedlegg Attestasjoner fra revisor (for årets andre og fjerde kvartal, jf. veiledning) Revisjonsselskap Revisors navn Er revisors attestasjoner innsendt? Hvis nei, angi dato for innsending (dd.mm.åååå) 5.11 Beregning av fjorårets faste kostnader Årlig Sum inntekter Negativt resultat før skatt Positivt resultat før skatt Variabel bonus til ansatte, og variabel avkastning til evt. indre selskap Kurtasje betalt til ordreformidlere Variable avgifter betalt til børser, autoriserte markedsplasser, verdipapirregistre og oppgjørssentraler

3) og Sum gjeld og egenkapital (5.8). Feltet har plass til 255 tegn. Dersom du har behov for mer plass. må du sende inn teksten som vedlegg. 5.

9 Ekstraordinære kostnader Valutatap ved omregning av regnskap i utenlandsk valuta Andre variable kostnader Sum fjorårets faste kostnader Krav til ansvarlig kapital % av fjorårets faste kostnader Post * 0,25 Årlig 0

12 Krav til ansvarlig kapital 5.12.1 25 % av fjorårets faste kostnader Post 5.

10 6. Opplysninger om klientmidler/-gjeld 6.1 Klientmidler/-gjeld Klientmidler aktiv forvaltning Klientmidler annen virksomhet Klientgjeld aktiv forvaltning Klientgjeld annen virksomhet Netto klientmidler/-gjeld Forklaring av differanse mellom klientmidler og klientgjeld 0 7. Opplysninger om trekkrettigheter i bank m.v Kredittgivende institusjons oppsigelsestid på kassekreditt (dager) Høyeste overtrekk på kassekreditt i løpet av kvartalet

Opplysninger om trekkrettigheter i bank m.v. 7.1.1 Kredittgivende institusjons oppsigelsestid på kassekreditt (dager) 7.1.2 Høyeste overtrekk på kassekreditt i løpet av kvartalet

11 8. Opplysninger om aktiv forvaltning 8.1 Forvaltet kapital Egenkapitalinstrumenter og tilhørende derivater Gjeldsinstrumenter og tilhørende derivater Andre finansielle instrumenter Bankinnskudd Sum forvaltet kapital Transaksjoner Dette kvartalet Kjøp av egenkapitalinstrumenter i perioden Salg av egenkapitalinstrumenter i perioden Transaksjonsvolum egenkapitalinstrumenter 0 Summen av transaksjonsvolumet omhandlet i post og Kjøp av gjeldsinstrumenter i perioden Salg av gjeldsinstrumenter i perioden Transaksjonsvolum gjeldsinstrumenter i perioden 0 Summen av transaksjonsvolumet som er omhandlet i post og Kjøp av andre finansielle instrumenter i perioden Salg av andre finansielle instrumenter i perioden Transaksjonsvolum andre finansielle instrumenter i perioden Summen av transaksjonsvolumet som er omhandlet i post og Andel av samlet transaksjonsvolum utført av verdipapirforetaket eller annet verdipapirforetak i samme konsern (oppgi beløp i NOK) 8.3 Kunder Antall kunder Porteføljeverdi for største kunde Porteføljeverdi for den minste kunden

2.1 og 8.2.2 8.2.4 Kjøp av gjeldsinstrumenter i perioden 8.2.5 Salg av gjeldsinstrumenter i perioden 8.2.6 Transaksjonsvolum gjeldsinstrumenter i perioden 0 Summen av transaksjonsvolumet som er omhandlet i post 8.

12 9. Andre opplysninger 9.1 Verdipapiroppgjøret (VPS/Norges Bank) Dersom foretaket er deltaker i verdipapiroppgjøret i andre land skal opplysningene i post 9.1 også gis for hvert av disse. Opplysningene gis i kommentarfeltet Høyeste debetsaldo i kvartalet Bunngarantiens størrelse Antall dager det er stilt tilleggssikkerhet i løpet av kvartalet Garantistens oppsigelsestid på bunngarantien Navn på garantist Er foretaket deltaker i verdipapiroppgjøret i andre land? Hvis ja, gi opplysninger i kommentarfeltet 9.2 Lån til aksjonærer Er det ytt lån til selskapets aksjeeiere eller personer som er likestilt med aksjeeiere, jf. allmennaksjeloven 8-7? Hvis ja, er det stilt sikkerhet for alle lån? 9.3 Rettslige forhold Hvis ja, legg dokumentasjon som vedlegg til dette skjemaet Er det tatt ut forliksklage, stevning eller pågår det på annen måte sak for domstol mot virksomheten? Antall vedlegg: 9.4 Internasjonale regnskapsstandarder (IFRS) Utarbeides regnskapet etter IFRS-forordningens system? 9.5 Kommentarer

1.5 Navn på garantist 9.1.6 Er foretaket deltaker i verdipapiroppgjøret i andre land? 9.1.7 Hvis ja, gi opplysninger i kommentarfeltet 9.2

Like dokumenter

KRT Halvårsoppgave for verdipapirforetak. nmlkj Ja nmlkji Nei

KRT Halvårsoppgave for verdipapirforetak. nmlkj Ja nmlkji Nei 1. Generelle opplysninger Innsendingsfrist: 29. august for oppgaven for første halvår og 30. januar for oppgaven for andre halvår. Veiledning til utfylling av halvårsoppgaven for verdipapirforetak (KRT-1008)