ORGANISASJON, ADMINISTRASJON OG STYREMØTER

Transkript

1 Kommunekraft År sber et ning 216

2 ORGANISASJON, ADMINISTRASJON OG STYREMØTER OM KOM M UNEKRAFT AS Kommunekraft AS ble stiftet 28. april 1993 med formål å formidle tilgjengelig konsesjonskraft på vegne av deltakende kommuner og fylkeskommuner til best mulige kommersielle betingelser. Antall deltakende primær- og fylkeskommuner har vært temmelig konstant i løpet av de årene som selskapet har eksistert. Ved utgangen av 216 var det i alt 129 primærkommuner og 9 fylkeskommuner som er deltakere i selskapet. Det er utstedt 32 aksjer à kr 1.,-, hvorav 182 innehas av Landssamanslutninga av Vasskraftkommunar (LVK). De deltakende kommuner og fylkeskommuner har én aksje hver. O RGA N ISA SJO N /A DM IN ISTRA SJO N SELSKAPET LEDES AV ET STYRE PÅ 5 M EDLEM M ER VALGT AV SELSKAPETS GENERALFORSAM LING. Styrets sammensetning i 216: Styreleder Arvid Lillehauge Styremedlem Kjell-Idar Juvik (nestleder) Styremedlem Jon Rolf Næss Styremedlem Benthe Bondhus Styremedlem Solveig Sundbø Abrahamsen - vara Lin Veronica Jacobsen vara Eli Hovd Prestegården vara Anne Beth Njærheim vara Rolf Jonas Hurlen Ingen av styremedlemmene har personlige aksjer i selskapet. Administrasjonsoppgaver ivaretas av arbeidende styreleder og Advokatfirmaet Lund & Co DA, som er sekretariat i Kommunekraft AS. Det er således ingen ansatte i selskapet. STYREM Ø TER Det har i løpet av driftsåret vært avholdt fire styremøter.

3 FO RM IDLIN GSV O LUM O G PRIS FO R K O N SESJO N SK RA FT Kommunekraft har bistått i alt 42 aksjonærkommuner med omsetning av 2471 GWh (2,471 TWh) konsesjonskraft for leveringsåret 217. Omsetningsvolum (fysisk) var på nivå med de fire foregående årene. Den høyeste prisen for fastpriskontrakt for 217 ble oppnådd 9. november 216 på 32,1 øre/kwh. Den volumveide gjennomsnittsprisen var 28,3 øre/kwh. Sammenlignet med 216 gikk gjennomsnittsprisen på årskontrakter for 217 opp med i underkant 8 øre/kwh. Tre aksjonærkommuner valgte helt eller delvis salg av kraftvolumet til spotmarkedspris med påslag, et nytt produkt Kommunekraft har tilbudt fra 213. AKTIVITETER I SELSKAPET 216 AV TA LER O M FO RVA LTN IN G AV K O N SESJO N SK RA FTRETTIGH ETER I M A RK EDET dette overfor de aktuelle aktørene. Kommunekraft har i løpet av årene opparbeidet seg en meget god oversikt over markedet og de ulike produkter som tilbys. Kommunekraft vil derfor utvide de produktene som tilbys aksjonærkommunene, til også å omfatte en forvaltningsmodell hvor aksjonærkommunene selv eller sammen med øvrige kommuner i regionen innehar en mer aktiv rolle. Ordningen vil kunne omfatte både primærkommunenes og fylkeskommunens? eventuelt de nye regionenes konsesjonskraftrettigheter. KONSESJONSKRAFTPRISEN FOR 217 Olje- og energidepartementet fastsatte i brev til Norges vassdrags- og energidirektorat 19. desember 216 konsesjonskraftprisen for leveringsåret 217 til 11,48 øre/kwh, en økning fra 216 med,6 øre/kwh. Kommunekraft følger sammen med LVK utviklingen av konsesjonskraftprisen nøye, og har rutinemessig bedt om innsyn og gjennomgått prisberegningsgrunnlaget for OED-prisen for 217. SEM INAR OM KONSESJONSKRAFT De tidligere rammeavtalene for forvaltning av finansiell og fysisk kraft utløp høsten 216, og vil bli erstattet av nye rammeavtaler i 217. Forvaltningsavtalene som fortsatt løper under rammeavtalen utgjør et samlet konsesjonskraftvolum på ca. 45 GWh. Kommunekraft har erfart at enkelte aktører som har inngått rammeavtale med Kommunekraft, oppretter direkte kontakt med aksjonærkommuner. I tillegg til at dette kan være brudd på avtale, vil en direktekontakt kunne være å anse som en ulovlig direkteanskaffelse. Kommunekraft vil følge opp Kommunekraft og LVK avholdt sitt årlige seminar om konsesjonskraft i Oslo 19. mai 216. Formålet med seminaret er å gi en bred orientering og å holde aksjonærkommunene oppdatert, ikke bare om prisutvikling og markedsforhold, men om vedlikehold av konsesjonsordningen og det rettslige rammeverket. Seminaret i 216 var i stor grad konsentrert regjeringens energimelding, hvor det var varslet endringer i både konsesjonskraft- og konsesjonsavgiftsordningen. Det var påmeldt 151 deltakere på seminaret, som fikk svært gode tilbakemeldinger.

4 KRAFTPRISENE 216 Den gjennomsnittlige systemprisen på Nord Pool Spot endte på 24,97 øre/kwh i 216 mot 18,71 øre/kwh i 215. Det har vært en betydelig prisoppgang i 216 i forhold til 215, som var den laveste systemprisen notert på Nord Pool Spot siden 21 (18,65 øre/kwh). Grafen nedenfor viser prisutviklingen i det nordiske kraftmarkedet fra 22 til startet med rekordfulle vannmagasiner og et høyt energioverskudd sammenlignet med normalen. Dette preget de nordiske kraftprisene, som ble de laveste for første kvartal siden 27, med et snitt på 23 øre/kwh for systemprisen. Etter en relativt tørr vår, med lite nedbør og moderat nordisk vindkraftproduksjon, nærmet den norske ressurssituasjonen seg normal i løpet av andre kvartal. Det nordiske prisnivået reflekterte utviklingen i ressurssituasjonen gjennom kvartalet. Prisnivået økte svakt i løpet av våren, både i spot- og forward-markedet. Etter å ha gått inn i tredje kvartal med normale magasinnivåer, forverret den nordiske ressurssituasjonen seg i løpet av tredje kvartal. Den norske magasinfyllingen fulgte i stor grad normal utvikling gjennom kvartalet, mens magasinfyllingen i Sverige forverret seg og lå rundt 15 prosentpoeng under normalt i store deler av kvartalet.

5 KRAFTPRISENE 216 I Midt-Norge bidro en knapp ressurssituasjon og lavere importkapasitet, som følge av arbeid på kraftlinjer mellom Nord-Norge og Midt-Norge, til betydelig høyere priser enn i resten av landet (27,1 øre/kwh i tredje kvartal). Prisnivået i Norge gjennom fjerde kvartal lå rundt 3 % over nivået på samme tid i 215. Den store økningen skyldes at 216 var et år med mer normale tilsigsforhold. Kraftprisen i Midt-Norge forble den høyeste i landet gjennom store deler av høsten. Den store prisforskjellen skyldes i stor grad overføringsbegrensninger mellom Midt- og Nord-Norge. Oppsummeringsvis økte norske kraftpriser med mellom 2 og 3 prosent fra 215 til 216. Prisbildet har i stor grad fulgt ressurssituasjonen i Norge gjennom året. En tørr sensommer og høst, bidro til at kraftprisene steg utover høsten. Desember kom med mildvær og mye nedbør i tillegg til økt vindkraftproduksjon. Dette dempet prisbildet de siste ukene av året. Grafen nedenfor viser en oversikt over prisutviklingen måned for måned på Nord Pool spot i 216:

6 ANNET STILLIN G O G RESULTAT Egenkapitalprosenten utgjør 71,8 % av totalkapitalen. Styret mener at årsregnskapet gir et rettvisende bilde av selskapets eiendeler og gjeld, finansielle stilling og resultat. Kommunekraft har et årsresultat i 216 på kr. FO RTSATT DRIFT I årsregnskapet er forutsetningen om fortsatt drift lagt til grunn, da det etter styrets oppfatning ikke er forhold som skulle tilsi noe annet. M ILJØ Selskapet driver ikke virksomhet som forurenser det ytre miljø. LIK ESTILLIN G / A RBEIDSM ILJØ Selskapet har ingen ansatte. Styret består av 2 kvinner og 3 menn. Oslo, 12 mai 217 Arvid Lillehauge Styreleder Benthe Bondhus Jon Rolf Næss Kjell Idar Juvik Solveig Sundbø Abrahamsen

7 RESULTATREGN SK A P Resul t at regnskap Not e Provisjonsinntekt Seminarinntekt Sum drif t sinnt ekt er Lønnskostnad Avskrivning på Honorarkostnad Seminarkostnad Annen driftskostnad Sum drif t skost nader Drif t sresul t at ( ) Renteinntekt Sum f inansinnt ekt er Rentekostnad 473 Sum f inanskost nader 473 Net t o f inans Resul t at f ør ( ) ( ) ( ) Skattekostnad Årsresul t at 5 Overf øringer Overføringer til/ fra annen egenkapital

8 BA LA N SE Bal anse pr. 31. desember KOMMUNEKRAFT AS Not e Kundefordringer Sum f ordringer Sum bankinnskudd Sum oml øpsmidl er Sum eiendel er EIENDELER Anl eggsmidl er Immat eriel l e eiendel er Internettside Sum immat eriel l e eiendel er Driftsløsøre, inventar, verktøy, 4 Sum anl eggsmidl er Oml øpsmidl er Fordringer Bankinnskudd 6

9 BA LA N SE Not e Annen egenkapital Sum oppt jent egenkapit al Sum egenkapit al Skyldige offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld Sum kort sikt ig gjel d Sum gjel d EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapit al Innskut t egenkapit al Aksjekapital 1 Sum innskut t egenkapit al Oppt jent egenkapit al Gjel d Kort sikt ig gjel d Leverandørgjeld Betalbar skatt Sum egenkapit al og gjel d 5

10 N OTER TIL REGN SK A PET 216 Regnskapsprinsipper og virkning av prinsippendringer Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Følgende regnskapsprinsipper er anvendt: Drift sinnt ekt er Provisjonsinntekter inntektsføres når tjenesten er utført. Omløpsmidler/ Kort sikt ig gjeld Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost og antatt virkelig verdi. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer oppføres til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Skat t Skatter kostnadsføres når de påløper, det vil si at skattekostnaden er knyttet til det regnskapsmessige resultat før skatt. Skattekostnaden består av betalbar skatt (skatt på årets skattepliktige inntekt) og endring i netto utsatt skatt. Utsatt skatt og utsatt skattefordel er presentert netto i balansen. Netto utsatt skattefordel balanseføres ikke. Not e 1: Ant all aksjer, aksjeeiere m.v. Totale aksjer i selskapet er 32 aksjer a 1. Selskapets største aksjonær er: LVK: 182 aksjer med samme antall stemmer og eierandel. Øvrige aksjonærer er 138 kommuner som eier en aksje hver. Not e 2: Ansat t e, godt gjørelser Lønnskost nad, spesif ikasjon Lønn, honorar Arbeidsgiveravgift Sum Det er ingen ansatte i selskapet, og foretaket er ikke pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om tjenestepensjon. Styrets leder har mottatt honorar på kr Det er ikke gitt lån/sikkerhetsstillelse til styrets leder eller andre nærstående parter.

11 N OTER TIL REGN SK A PET 216 Not e 3: Annen drift skost nad I denne posten ligger utgifter i forbindelse med styremøter, generalforsamling og seminarer, samt utgifter til sekretariat, juridisk bistand, trykking, data mv. Også utgifter til regnskapsførsel og kontordrift er inkludert. Det samme gjelder reisekostnader for styret og administrasjon. Den største utgiftsposten knytter seg til sekretariat, som ved siden av å ha ansvar for den daglige administrasjonen også bistår med juridisk rådgivning, utarbeider forslag til dagsorden til styremøter og generalforsamling, utarbeider det rettslige rammeverket for virksomheten og skriver forslag til årsberetninger. Revisor: Kostnadsført revisjonshonorar inkl. utarbeidelse av årsregnskap med noter er kr eks mva. Kostnadsført honorar for andre tjenester utgjør kr 5 25 eks mva. Hjemmesider Sum Anskaf f el seskost Akk avskrivninger 1.1 Akk avskr avgang Årets avskrivninger Akk. avskrivning Not e 4: Immat erielle eiendeler Anskaffelseskost 1.1 Tilgang kjøpte driftsmidler Avgang Bokf ørt verdi Økonomisk tid Not e 5: 5 år Skat t ekost nad Årets skattekostnad består av: Betalbar skatt Endring utsatt skatt Net t o skat t ekost nad Skattegrunnlag: Resultat før skattekostnad Permanente forskjeller -498 Midlertidige forskjeller Anvend. framførbart underskudd Sum året s skat t egrunnl ag

12 N OTER TIL REGN SK A PET 216 Midlertidige forskjeller er knyttet til: Endring Fremførbart underskudd Grunnlag utsatt skatt(+) / utsatt skattefordel(-) Skattereduserende forskjeller som ikke utligner Ut sat t skat t ef ordel i bal ansen Not e 6 Bundne midler I posten inngår bundne bankinnskudd med kr Oslo, 12. mai 217 Arvid Lillehauge Styreleder Benthe Bondhus Jon Rolf Næss Kjell Idar Juvik Solveig Sundbø Abrahamsen

13 BUDSJETT 217 Innt ekt er Salgsinntekter Andre inntekter Sum drif t sinnt ekt er Budsjet t Regnskap Drif t skost nader Lønnskostnad Seminarkostnader 15 Annen driftskostnad Sum drif t skost nader Resultat av finansposter Ordinært resultat før skattekostnad 5 Ordinært resultat 5 Årsresul t at 5 Drif t sresul t at Renteinntekter Rentekostnad Skattekostnad på ordinært resultat Balanse på Kommunekraft AS driftskonto pr. d.d er 2.2 MNOK. Kommunekraft har i tillegg 144 NOK på sparekonto