Erling Mjelva John Birger Tronsaune Bente Sundt styreleder styrets nestleder styremedlem

Transkript

1

2 Delårsregnskapet er utarbeidet i overenstemmelse med gjeldende lover og bestemmelser for sparebanker og god regnskapsskikk. En beskrivelse av de regnskapsprinsipper banken har lagt til grunn ved avleggelse av regnskapet fremkommer av årsregnskapet. Delårsregnskapet er ikke revidert av bankens revisor. Det ble gjennomført en vellykket egenkapitalbevis-emisjon i 2.kvartal 2018 pålydende NOK 70 mill. Emisjonen påvirker sammenligningen av kapitaltall mellom 1. kvartal 2018 og Det har hittil ikke vært omsetning i egenkapitalbeviset. Netto renteinntekter hittil i år er høyere enn i 2018, i alt 24,7 mill. kroner mot 20,8 i Rentenetto er 1,81% av gfk mot 1,66% i fjor. Provisjonsinntekter er økt fra 6,6 mill. kroner i 2018 til 6,9 mill. kroner i år. Driftskostnadene øker med 0,1 mill. kroner til 16,6 mill. og utgjør 1,21 % av gfk, (1,31 % året før). Inntektene fra valuta og verdipapirforvaltningen (obligasjoner og aksjer/egenkapitalbevis) er redusert fra 0,7 mill. kroner i 2018 til 0,5 mill. kroner i år. Resultat før tap og skatt utgjør 15,6 mill. kroner mot 11,1 mill. i fjor på samme tid. Tap på utlån viser en stor inngang på 2,3 mill. kroner hittil i Utlån i egen balanse er økt med 42 mill. til mill. kroner siden årsskiftet. Siste 12 mnd. er veksten 319 mill. kroner. Utlån i Eika Boligkreditt er redusert med netto 22 mill. kroner siste 3 mnd. Total portefølje i EBK utgjør mill. kroner. Det er en reduksjon med 1,4 % fra årsskiftet og en økning med 2,8 % siste 12 mnd. Utlån i EBK utgjør etter dette 33,4 % av alle personmarkedslån. Utlån til bedriftsmarkedet, mill. kroner er en økning med 44 mill. kroner siden årsskiftet og en reduksjon med 69 mill. kroner siste 12 mnd., en negativ årsvekst på 4,2 %. Bedriftsmarkedet utgjør nå 33,8 % av alle lån i egen balanse. Utviklingen i misligholdte og tapsutsatte lån viser en liten økning fra årsskifte men er fortsatt på et svært lavt nivå. Mislighold ut over 90 dager utgjør 14,7 mill. kroner, 0,32 % av brutto utlån. Tapsutsatte lån er på 15,9 mill. kroner, en økning fra 9,5 mill. kroner ved årsskifte. Samlede individuelle tapsavsetninger er på 0,4 mill. kroner og gruppevis tapsavsetning er uendret på 20 mill. kroner. Bankens forretningskapital (egen balanse med tillegg av lån i EBK) er ved kvartalets utgang på mill. kroner. En12-mnd vekst på 605 mill. kroner (opp 9,2 %). Kundeinnskuddene er økt med 38 mill. (opp 1,1 %) hittil i år og en vekst på 308 mill. kroner siste 12 mnd. (9,4 %). Innskuddsdekning egen balanse er 76,99 %. Innskuddsdekning inklusive EBK er 57,8 %. De neste 12 mnd. kommer i alt 292 mill. kroner av vår obligasjonsgjeld til forfall. Herav 17 mill. kroner den Markedet for nye senior innlån har vært stabilt, det er i 1.kvartal både utstedt nytt lån og gjort tilbakekjøp i utestående lån. Bankens LCR er på 137%. Likviditet er generelt tilfredsstillende. Eksklusive årets overskudd er bankens bokførte egenkapital på 621,6 mill. kroner. Med fradragsregler ( CRD IV) for plassering i andre finansinstitusjoner får banken en ren kjernekapital på 554,6 mill. kroner, ren kjernekapitaldekning på 17,28 % (14,73 % i 2018). Inkludert fondsobligasjon på 50 mill. og et ansvarlig lån på 75 mill. kroner får banken en kjernekapital på 604,1 mill. kroner, kjernekapitaldekning på 18,82% (16,33 % i 2018) og sum ansvarlig kapital på 679,1 2

3 mill. kroner som gir en kapitaldekning på 21,16% (18,77% i 2018). 17,23% og konsolidert kapitaldekning 19,56%. Fra 1.kvartal 2018 skal alle banker rapportere kapitaldekning konsolidert med eierandel i samarbeidende gruppe. For RørosBanken betyr det forholdsmessig konsolidering med eierandel i Eika Gruppen AS (2,03%) og Eika Boligkreditt AS (1,91%). Konsolidert ren kjernekapitaldekning er beregnet til 15,63%, konsolidert kjernekapitaldekning Som forventet hevet Norges Bank styringsrenten med 0,25 % til 1,00 % med virkning fra RørosBanken har varslet sine lånekunder om en renteheving på inntil 0,25 % fra Utlånsveksten totalt på egen bok er noe lavere enn budsjettert. Veksten på lån i EBK er også noe lavere enn budsjettert. Røros, Erling Mjelva John Birger Tronsaune Bente Sundt styreleder styrets nestleder styremedlem Nils Martin Tidemann May Lisbeth Hamland Hilde Kristine Bonde styremedlem styremedlem styremedlem Ståle Fredheim styremedlem ansatterepresentant Even Kokkvoll adm. banksjef 3

4 1.2 Renter ol. innt. av utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Renter ol. innt. av utlån til og fordringer på kunder Renter ol. innt. av sertifikater, obligasjoner oa. rentebærende verdipapirer Andre renteinntekter og lignende inntekter Renter og lignende kostnader på gjeld til kredittinstitusjoner Renter og lignende kostnader på innskudd fra og gjeld til kunder Renter og lignende kostnader ved utstedelse av verdipapir Renter og lignende kostnader på ansvarlig lånekapital Andre rentekostnader og lignende kostnader Inntekter av verdipapirer med variabel avkastning, pengemarkedsfond Inntekter av aksjer oa. verdipapirer med variabel avkastning, aksjeutbytte Garantiprovisjon Andre gebyrer og provisjonsinntekter Andre gebyrer og provisjonskostnader 6.1 Netto gevinst av sertifikater, obligasjoner oa. rentebærende verdipapirer Netto verdiendring og gevinst/tap på verdipapirfond Netto gevinst på aksjer oa. verdipapirer med variabel avkastning Netto gevinst på valuta Driftsinntekter fast eiendom Andre driftsinntekter

5 8.1 Lønn mv Lønn Pensjoner Sosiale kostnader Administasjonskostnader Ordinære avskrivninger 10.1 Driftskostnader fast eiendom Andre driftskostnader Tap på utlån/-inngang på tap 12.1 Nedskrivning av anleggsaksjer Tap/gevinst ved salg aksjer i tilknyttet selskap

6 3.1 Utlån til og fordringer på kredittinst. uten avtalt løpetid eller oppsigelsesfr. 4.3 Kasse- / drifts- og brukskreditter Byggelån Nedbetalingslån Andre utlån Individuelle tapsavsetninger Gruppevise tapsavsetninger Utstedt av det offentlige Sertifikater og obligasjoner Utstedt av andre Sertifikater og obligasjoner Egne Obligasjoner, sertifikater med mer 7.1 Aksjer, andeler og grunnfondsbevis Andeler i pengemarkedsfond Eierinteresser i andre tilknyttede selskaper 10.2 Utsatt skattefordel Andre Immaterielle eiendeler Maskiner, inventar og transportmidler Bygninger og andre faste eiendommer Andre eiendeler 13.1 Opptjente ikke- betalte inntekter og forskuddsbetalte ikke påløpte kostn Forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader Overfinansiering av pensjonsforpliktelser Andre periode avgrensninger

7 14.1 Lån og innskudd fra kredittinstitusjoner u/ avtalt løpetid eller oppsigelsesfrist Lån og innskudd fra kredittinstitusjoner m/avtalt løpetid eller oppsigels Innskudd fra og gjeld til kunder uten avtalt løpetid Innskudd fra og gjeld til kunder med avtalt løpetid Sertifikater og andre kortsiktige låneopptak Obligasjonsgjeld Annen gjeld 19.1 Pensjonsforpliktelser mv Utsatt skatt Selskapskapital; Egenkapitalbevis Overkursfond Sparebankens fond Resultat hittil i år Utjevningsfond

8 Brutto misligholdte engasjementer (over 90 dg.) Spesifisert tapsavsetning av misligholdte engasjementer Fordelt etter sektor: Personmarked Næringsliv Tapsutsatte lån: Ikke misligholdte engasjement - tapsutsatt Spes. tapsavsetning på ikke misligholdte engasjement Individuelle tapsavsetninger pr konstaterte tap i perioden av tidligere individuell avsetning periodens individuelle tapsavsetninger Gruppevise tapsavsetninger pr Endring av gruppevise avsetninger hittil i år Økt/-redusert avsetning til gruppevise avsetninger Økt avsetning til individuelle avsetninger Konstatert tap ikke tidligere avsatt Konstatert tap på tidligere gruppevise avsetninger Inngått på tidligere konstaterte tap Gjennomsnittlig forvaltningskapital Netto andre driftsinntekter 0,48 % 0,46 % 0,50 % Kurstap/gevinster,mottatt utbytte 0,07 % 0,08 % 0,15 % Driftskostnader 1,21 % 1,31 % 1,32 % Tap -0,17 % -0,02 % 0,07 % Nedskrivning/-Gevinst av anleggsverdipapir 0,00 % 0,01 % -0,05 % Skatt 0,34 % 0,24 % 0,24 % Egenkapitalavkastning etter skatt 8,51 % 6,55 % 8,30 % Kostnadsprosent ekskl. verdipapir og utbytte 52,70 % 62,02 % 57,90 % Liquidity Coverage Ratio (LCR) Net Stable Funding Ratio (NSFR) Leverage Ratio (Uvektet kjernekapitalandel) 10,60 9,68 10,84 8

9 Sparebankens fond Utjevningsfond Innbetalt beviskapital Overkursfond Ansvarlig kapital i andre fin.int. og verdip.foretak Andre fradrag, Eika VBB AS Fondsobligasjon Beholdning av fondsobligasjon i andre finansielle selskaper Ansvarlig lån Beholdning av ansvarlig kapital i andre finansielle selskaper Lokale og regionale myndigheter Institusjoner Foretak Engasjement med pant i eiendom Forfalte engasjement Obligasjoner med fortrinnsrett Fordring på inst og foretak med kortsiktig rating Andeler i verdipapirfond Egenkapitalposisjoner Øvrige engasjement Operasjonell risiko Sum kapitalkrav, 8% av beregningsgrunnlag ,27 % 61,12 % 57,01 %

10 Primærnæring Industri Bygg og anlegg Eiendomsdrift Tjenesteytende næring Finans- og forsikringsvirksomhet Personkunder Portefølje i Eika Boligkreditt NO Sertifikatlån NO Kredittforeningen for Sparebanker, Gjeldsbrevlån NO Kredittforeningen for Sparebanker, Gjeldsbrevlån NO NO NO NO NO NO Ansvarlig lån NO Fondsobligasjon