Kanoner på Fredriksten festning

Transkript

1 Kanoner på Fredriksten festning

2 HOVEDTALL Resultat (1 000 kroner): Resultat før skatt Brutto utlån til kunder Eika Boligkreditt Total utlånsportefølje (inkl. EBK) Innskudd fra kunder I % av GFVK: Rentenetto 2,10 % Netto andre driftsinntekter 1,29 % Driftkostnader 1,65 % Resultat før tap og skatt 1,74 % Tap på utlån og garantier 0,02 % Tap (+) /gevinst (-)verdipapirer anl. midler 0,00 % Resultat ordinær drift før skatt 1,72 % 2,21 % 1,13 % 1,67 % 1,66 % 0,03 % -0,23 % 1,87 % 2,03 % 1,02 % 1,73 % 1,31 % 0,02 % -0,05 % 1,35 % Egenkapitalavkastning (rentabilitet) e. skatt 10,87 % Kostnader i % av inntekter ex VP 52,60 % 11,91 % 53,21 % 8,69 % 55,30 % Utlånsvekst siste 12 mnd i balansen 6,77 % Utlånsvekst siste 12 mnd inkl. EBK 15,87 % EBK i % av Personmarkedet 38,90 % Innskuddsvekst siste 12 måneder 1,67 % Innskuddsdekning 88,08 % Innskuddsdekning inkl EBK 58,03 % 15,04 % 12,81 % 32,70 % 5,01 % 92,50 % 66,14 % -2,74 % -0,80 % 33,90 % 3,45 % 101,33 % Forvaltningskapital Totalkapital * Vekst siste 12 mndr i FVK 9,33 % Vekst siste 12 mnd i Totalkapital 16,83 % ,38 % 3,66 % ,70 % 3,03 % Kapitaldekning 19,11 % Kjernekapitaldekning 19,11 % Ren kjernekapitaldekning 19,11 % Uvektet kjernekapital (Leverage Ratio) 9,87 % Beregningsgrunnlag Likviditetsindikator 1 (gjenstående løpetid > 1 år) 109,64 Likviditetsindikator 2 (gjenstående løpetid > 1 måned) 111,65 Gjennomsnittlig likviditetsindikator 110,65 LCR 141 % 19,95 % 19,95 % 19,95 % 9,60 % ,46 118,67 117, % 18,73 % 18,73 % 18,73 % 8,75 % ,39 121,34 118,87 98 % * Totalkapital = Forvaltningskapital + Portefølje i Eika Boligkreditt

3 DELÅRSRAPPORT PR Regnskapsprinsipper. Bankens delårsregnskap skjer etter de retningslinjer som er gitt i regelverket for årsoppgjørs og utlånsforskriftene. Det er benyttet samme regnskapsprinsipper som i bankens årsregnskap for år Regnskapet er ikke revidert av bankens revisor. Det er ingen endring i kredittrisikoprofilen i perioden. RESULTAT Berg Sparebank hadde ved utgangen av 3. kvartal et driftsresultat før skatt på 35,1 mill. kroner mot 35,4 mill. kroner etter samme periode i fjor. Fjorårsresultatet var positivt påvirket av bankens andel av gevinst ved salg av anleggsaksje i Visa Europe med 4,0 mill. kroner. I % av gjennomsnittlig forvaltningskapital (GFVK) utgjorde resultatet 1,72 % mot 1,87 % i fjor. Etter skatt er resultatet 28,9 mill. kroner som er 0,1 mill. kroner lavere enn fjoråret. Resultatet tilsvarer en egenkapitalavkastning på 10,87 %. Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter er 42,8 mill. kroner en økning på 0,8 mill. kroner fra i fjor. Rentenettoen (i forhold til GFVK) er 2,10 % mot 2,21 % ved samme tidspunkt i fjor. Brutto provisjonsinntekter fra banktjenester utgjør 17,2 mill. kroner en økning på 2,0 mill. kroner sammenlignet med samme tidspunkt i fjor. Økningen skyldes bankens økte porteføljer og provisjonsinntekter innen alle Eikas produkter. Utbyttet fra Eika Gruppen og Eika Boligkreditt ble mottatt i Q2 og utgjorde i år 6,3 mill. kroner (5,1 mill. kroner i 2016). Det er bokført en gevinst på verdipapirer/valuta på 5,3 mill. kroner mot 3,6 mill. kroner samme periode i fjor. Dette fordeler seg på følgende måte: Bokført gevinst på obligasjoner 0,3 mill. kroner, bokført kursgevinst på aksjer og aksjefond 2,0 mill. kroner, bokført renteinntekt på rentefond 2,2 mill. kroner og en netto gevinst på valuta med 0,8 mill. kroner. Kostnadene ved utløpet av 3. kvartal var 33,5 mill. kroner. Dette er 1,7 mill. kroner høyere enn i fjor, og 1,4 mill. kroner under budsjett. De viktigste driverne til kostnadsveksten er finansskatten som ble innført med virkning fra 2017 (0,53 mill. kroner) og IKT kostnader knyttet til digitalisering. Netto tap på utlån er ved utgangen av 3. kvartal er 0,4 mill. kroner. Individuelle nedskrivninger og nedskrivninger på grupper av utlån utgjør 10,6 mill. kroner, opp 0,4 mill. kroner fra samme periode i fjor. BALANSEN Verdipapirer Bankens beholdning av obligasjoner og sertifikater er vurdert til 181 mill. kroner. Banken bokfører obligasjoner til virkelig verdi med resultat føring av verdiendring. Bankens bokførte beholdning av aksjer, andeler og andre verdipapirer utgjør 149 mill. kroner. Av denne beholdningen utgjør anleggsaksjer 85 mill. kroner. Av anleggsmidlene utgjør investeringer i Eika Gruppen AS og EBK - totalt 75 mill. kroner. Av omløpsporteføljen utgjør pengemarkedsfondene 48 mill. kroner. Bankens likviditetsportefølje forvaltes av Eika Kapitalforvaltning AS. Utlån Berg Sparebank har definert Eika Boligkreditt AS som sin primære eksterne fundingkilde. Ved utgangen av 3. kvartal er bankens portefølje i EBK AS på mill. kroner. Samlet utlån utgjør mill. kroner mot mill. kroner på samme tid i fjor. Banken har en 12 måneders utlånsvekst er på 495 mill. kroner en økning på 15,9 %. Av brutto utlån i egen balanse utgjør 18,7 % lån til bedriftsmarkedet og 81,3 % lån til personmarkedet. Av bankens totale utlånsportefølje inkl. EBK utgjør lån til personmarkedet 87,6 %. Bankens overføringsgrad til EBK AS er 38,9 % (av bankens utlån til personmarkedet).

4 Berg Sparebank opplever stor pågang fra nye kunder, og utlånsveksten er sterkt drevet av endret strategi hos blant annet DNB og Nordea. Berg Sparebank vil utnytte sin solide kapitalsituasjon til økt vekst gjennom selektivt å rekruttere nye kunder. Innskudd Innskudd fra kunder utgjør mill. kroner, en økning på 35 mill. kroner eller 1,7 % i forhold til samme tid i fjor. Banken har ved utgangen av 3. kvartal en innskuddsdekning på 88,1 %. Forvaltningskapital Forvaltningskapitalen er ved utgangen av 3. kvartal mill. kroner mot mill. kroner på samme tidspunkt i fjor, en økning på 9,3 %. Egenkapitalen beløper seg til 367,1 mill. kroner inklusive udisponert overskudd, og egenkapitalandelen er 12,9 % pr Kapitaldekning Berg Sparebank benytter standardmetoden for kredittrisiko og basismetoden for operasjonell risiko. Ved utgangen av 3. kvartal hadde banken en ren kjernekapitaldekning på 19,11 % mot 19,95 % på samme tid i fjor. Årets resultat av ordinær drift er som tidligere ikke tatt med i beregningen da det foreliggende delårsregnskap ikke er revidert. LIKVIDITET OG EKSTERN FUNDING Bankens funding består av 3 obligasjonslån og 2 lån i Kredittforeningen for Sparebanker. Den eksterne fundingen beløper seg til 330,0 mill. kroner og har følgende struktur pr : Obligasjonslån Forfall KFS Forfall Beløp i mill. kroner , , , , ,0 Totalsum 330,0 Banken har en ubenyttet kontokreditt i DNB på 75,0 mill. kroner, samt likvider i form av kontanter, obligasjoner og andre verdipapirer på 355,0 mill. kroner pr totalt 430,0 mill. kroner. Berg Sparebank funder sin virksomhet gjennom innskudd, bruk av Eika Boligkreditt AS, og ved utstedelse av senior bankobligasjoner. Likviditetssituasjonen pr betraktes som tilfredsstillende.

5 Utsiktene for resten av året Berg Sparebank opplever stor pågang fra nye kunder, og mye av denne pågangen kan tilskrives omlegging av strategi hos blant annet DNB og Nordea. Berg Sparebank vil utnytte sin solide kapitalsituasjon til økt vekst gjennom selektivt å rekruttere nye kunder. Resultatet hittil i 2017 er preget av sterk og lønnsom vekst på tross av tiltagende kamp om kundene. Det er særlig om boliglånskundene og spesielt UNG-segmentet at konkurransen oppleves som hard. Bankens resultat pr. 3. kvartal er solid. Viktige drivere til det gode resultatet er sterk rentenetto, gode provisjonsinntekter, økte verdipapirinntekter og lave tap på utlån. Utlånsvekst siste 12 måneder på 15,9 % er godt over den nasjonale kredittveksten. Driftsresultatet pr. 3. kvartal er så langt bedre enn budsjettert, og styret forventer et solid resultat for Halden, 30. september 2017 / 26. oktober I styret for BERG SPAREBANK Bjørn Brevig Terje Kristiansen Heidi A. Johansen Styreleder Nestleder Bård Degnes Malin Hansen Merete Dammyr Jørn Berg, Adm. banksjef

6 SPESIFIKASJON AV TAP PÅ UTLÅN. Bankens utlån vurderes i utgangspunktet til pålydende med unntak av tapsutsatte og misligholdte lån. Alle bankens engasjement skal risiko klassifiseres. Næringslivsengasjement med svak risikoklasse har fortløpende oppfølging gjennom bankens watch list. Tapsavsetninger blir vurdert fortløpende både for privat- og næringslivsengasjement. Mislighold. Misligholdte engasjement over 90 dager utgjør 0,7 mill. kroner som tilsvarer 0,03 % av brutto utlån. Bankens portefølje av misligholdte engasjement er redusert med 0,8 mill. kroner siden årsskiftet. Misligholdte engasjementer: Brutto misligholdte engasjementer Individuelle nedskrivninger Netto misligholdte engasjementer Tapsutsatte lån. Tapsutsatte lån er lån som ikke er misligholdt, men hvor kundens økonomiske situasjon innebærer overveiende sannsynlighet for at et antatt tap vil materialisere seg på et senere tidspunkt. Tapsutsatte, ikke misligholdte lån: Tapsutsatte ikke misligholdte lån Individuelle nedskrivninger Netto tapsutsatte engasjementer Tapsavsetninger: Individuelle nedskrivninger pr. 1/ Konstatert tap i perioden med tidligere avsetning Økte individuelle nedskrivninger i perioden Nye individuelle nedskrivninger i perioden Tilbakeføring av tidl. individuelle nedskr. i perioden = Individuelle nedskrivninger Gruppenedskrivninger pr. 1/ Periodens økning i gruppenedskrivninger = Gruppenedskrivninger Tap på utlån: Endring individuelle nedskrivninger Endring gruppenedskrivninger Konstatert tap i perioden med tidligere avsatt Konstatert tap i perioden uten tidligere avsatt Inngått på tidligere konstatert tap Tap på utlån

7 Berg Sparebank 3. kvartal Hittil i år Året Resultat (1.000 kr.) Renteinntekter og lignende inntekter Rentekostnader og lignende kostnader Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med var. avkastning Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Provisjonskostnader og kostnader fra banktjenester Netto verdiendr. og gev./tap på val. og verdipapirer omløp Andre driftsinntekter Netto andre driftsinntekter Personalkostnader Administrasjonskostnader Avskrivning m.v. av varige driftsmidler og imm. eiendeler Andre driftskostnader Sum driftskostnader Resultat før tap Tap på utlån, garantier m.v. 259 (18) Sum gevinst/tap/nedskr/rev av nedskrivning anleggsm (4.389) Resultat av ordinær drift før skatt Skatt Resultat av ordinær drift etter skatt Balanse (1.000 kr.) EIENDELER Kontanter og fordringer på sentralbanken Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Utlån til og fordringer på kunder Individuelle nedskrivninger (1.745) (1.852) (2.008) Gruppenedskrivninger (8.871) (8.324) (8.206) Sum netto utlån og fordringer på kunder Overtatte eiendeler Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer med fast avkastning Aksjer, andeler og andre verdipapirer med variable avkastning Eierinteresser i tilknyttede selskaper Utsatt skattefordel Immaterielle eiendeler - Varige driftsmidler Andre eiendeler Forsk. betalte ikke påløpne kostnader og opptj. ikke mottatte inntekter SUM EIENDELER GJELD OG EGENKAPITAL Gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd fra og gjeld til kunder Verdipapirgjeld Annen gjeld Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter Avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser Ansvarlig lånekapital SUM GJELD Egenkapital Regnskapsperiodens resultat SUM GJELD OG EGENKAPITAL Kontaktpersoner ift bankens delårsrapport: Adm. banksjef: Jørn Berg / Controller: Reidun Nygaard / e-post: Web: firmapost@berg-sparebank.no