Frosta kommune Arkivsak: 2011/

Transkript

1 Frosta kommune Arkivsak: 2011/ Arkiv: 210 Saksbehandler: Geir Olav Jensen Dato: Saksfremlegg SAKSGANG Utvalg Møtedato Utvalgssak Formannskapet Kommunestyret Årsregnskap og årsrapport I Årsavslutning 2011 KomRev Trøndelag IKS avd. Levanger 2 I Årsoppgave 2011 Kommunalbanken AS 3 I Årsoppgave over lån 2011 KLP Kreditt AS 4 I Garantiansvar pr Kommunalbanken AS 5 I Årsoppgave 2011 KLP Kommunekreditt AS 6 I Årsoppgave 2011 m.m. Husbanken 7 I Kontoutskrift Fokus Bank 8 I Årsoversikt 2011 Fokus Bank 9 I Årsoppgave 2011 Aasen Sparebank 10 I Kontoutskrift Aasen Sparebank 11 I Oppgave til aksjonær - inntektsåret 2011 Produsentpakkeriet Trøndelag AS 12 I Garantiansvar 2011 Innherred renovasjon 13 I Aksjonæroppgave Frostingen AS 14 I Egenkapitaltilskudd i KLP i 2011 KLP 15 U Årsregnskap Oversendelse KomRev Trøndelag IKS avd. Levanger 16 U Årsregnskap Oversendelse Fylkesmannen i Nord Trøndelag 17 X Årsregnskap I Årlig brev om innsending av Fylkesmannen i Nord-Trøndelag v/holthe Helge økonomidokumenter til Fylkesmannen. 19 I Årsoppgave forsikringsutbetaling 2011 Gjensidige Forsikring AS 20 I Aksjonæroppgave Leva-Fro AS 21 I Uttalelse fra ledelsen KomRev Trøndelag IKS 22 U Uttalelse fra ledelsen vedrørende Frosta KomRev Trøndelag IKS kommunes regnskapsavleggelse for I Revisjonsberetning for 2011 KomRev Trøndelag IKS avd. Grong 24 S Årsregnskap og årsrapport X Årsregnskap - endelig regnskapsdokument 26 X VS: Referat fra møte i AU + årsrapporter + tilsynsrapporter Vedlegg

2 1 Årsregnskap - endelig regnskapsdokument 2 Årsrapport Revisors beretning Årsrapportering - Værnesregionen 5 Reguleringsskjema 6 Kontrollutvalgets uttalelse til årsregnskapet Rådmannens forslag til vedtak 1. Årsregnskap for 2011 godkjennes. 2. Årsrapport for 2011 tas til orientering. 3. Vedlagte reguleringsskjema godkjennes Bakgrunn for saken: Årsregnskapet for 2011 ble avlagt innenfor fristen av regnskapsansvarlig. KomRev Trøndelag IKS har revidert regnskapet uten merknader eller forbehold, jf. vedlagte revisjonsberetning. Årsrapport og årsregnskap ble behandlet i kontrollutvalgets møte Møteprotokoll og uttalelse er vedlagt saken. Saksopplysninger/Vurdering: ÅRSRAPPORT 2011 Kommunaldepartementet har den 15. desember 2000 fastsatt forskrift om årsregnskap og årsberetning. Av forskriftens 10 går det fram at: Administrasjonssjefen utarbeider årsberetningen, og fremmer denne for det organ kommunestyret eller fylkestinget bestemmer. Hvis årsberetningen ikke fremmes for kontrollutvalget, skal den oversendes til kontrollutvalget før kontrollutvalget avgir uttalelse til årsregnskapet. Årsberetningen skal foreligge til behandling i kommunestyret eller fylkestinget samtidig med at årsregnskapet skal behandles. Kommunestyret har ikke gjort noe vedtak om hvilket organ årsberetningen skal fremmes for, men praksis er at formannskapet fremmer innstilling overfor kommunestyret. Saksprotokoll/uttalelse fra kontrollutvalget ligger vedlagt. DRIFTSREGNSKAP 2011 Driftsregnskapet ble oppgjort med et mindreforbruk på kr ,39. Det vises til årsrapport for redegjørelse for oppbygging av regnskapsresultatet. Det presiseres at ca. 1,2 mill. kr. av overskuddet kommer fra merinntekter tilknyttet merverdiavgiftsrefusjoner og økte skatteinntekter/ inntektsutjevning. Dette er inntekter som ikke videreføres i Årets regnskapsresultat er foreslått disponert slik: Nr. Disponering Beløp

3 Nr. Disponering Beløp 1. Oppheving av vedtak til opprinnelig budsjett om restrukturering gjeld. Vedtaket innebærer at man ikke utsetter avdragsbetalingen, og at dette evt. vil måtte vurderes på nytt i forbindelse med budsjett for kr ,00 2. I kommunestyremøtes behandling av budsjett ble forslag om innsparingsvedtak innenfor helse vedtatt. Planen var total innsparing på kr , men innfasing siste kvartal Det ble ikke tatt stilling til (i møte) hva innsparing skulle inkludere, men administrasjonen fikk i oppdrag å fremme dette før iverksetting. kr ,00 3. Med utgangspunkt i blant annet samhandlingsreformen og tidligere omorganisering innenfor helse, er det behov for å justere den merkantile ressursen innenfor området. Forslaget innebærer en økning med 50 %-stiling fra Virkningen må deretter konsekvensjusteres inn i budsjett for I kommunestyremøtes behandling av budsjett ble forslag om innsparingsvedtak innenfor teknisk og landbruk vedtatt. Planen var total innsparing på kr , men med innfasing siste kvartal Det ble ikke tatt stilling til (i møte) hva innsparing skulle inkludere, men administrasjonen fikk i oppdrag å fremme dette før iverksetting. kr ,00 5. Innenfor drift av kommunale veier har det oppstått et ekstra behov for utbedring i Innvilget ramme til sommervedlikehold er forbrukt på vårparten, som følge av ekstraordinære behov (mye nedbørsmengder ifbm teleløsning). De kommunale veiene er gruset opp hvor behovet har vært størst, men det er fortsatt behov innenfor enkelte kommunale veier. Videre er det et stort behov for grøfting ved veiene. Beløpet inkluderer ikke noen form reasfaltering. kr ,00 6. Innkjøp av ny traktor ble utsatt i budsjettbehandlingen fra 2013 til Vedlikeholdsutgifter på nåværende traktor er høy, jf. driftstimer på ca Det er mulig man ønsker å investere i hjullaster for å kunne bedre gjennomføre veivedlikeholdet og brøyting. Kommunen skal i løpet av 2012 ut på nye anbudsrunder innenfor brøyting, og det er mulig at kommunen vil ivareta en større andel av rodene enn i dag, og dette øker behovet for nytt utstyr tidligere. Det er foreslått å finansiere dette med overføring fra driftsoverskuddet, slik at man unngår låneopptak til dette formålet. kr ,00 7. Avsetning av frie midler til ekstra vedlikehold av frostatingstunet. Beløpet har utgangspunkt i forberedelser til grunnlovens jubileum i Bygdemuseet har ansvar for vedlikeholdet - plan skal godkjennes av formannskapet. 8. Arrangementsfond - Magnushallen. Forslag innebærer å merke deler av avsetning til disposisjonsfond slik at lag og organisasjoner kan få søke om underskuddsdekning før gjennomføring. Formannskapet gis fullmakt til å godkjenne retningslinjer for søknadsbehandling. Det presiseres at dette inngår i frie midler, og vil dermed være utsatt både for strykningsbestemmelser og underskuddsdekning. 9. Øvrig beløp er foreslått avsatt til frie midler. Alternativt kan dette prioriteres til øvrige områder. kr ,00 SUM kr ,00 INVESTERINGSREGNSKAP 2011 Det vises til årsregnskapets skjema 2B (s. 14) og detaljert oversikt for investeringsregnskapet (s 15-19). Ved årsavslutningen var det følgende budsjettmessige avvik på ansvarsnivå:

4 Investeringsramme Regnskap i fjor Budsjett inkl. endring i fjor Avvik - kr IKT-investering VR Ny parkeringsplass Tunet Avløpsinvestering - ramm Ombygging garderober sko Fargeortofotografering Friområde Hernesøra Nybø II ref veiutbygging Fremtidsretta skole Grunnerverv Frostatingst Kvitsandvika badeplass, Ombygging NTE-bygget Skogbrynet boligfelt Breidablikk Sentrumsutvikling grunne Tiltakspakken Enovaprosjektet Småland Kai - Tilrettele Avløp - Granheim Nytt lagerbygg v/kirka Bredbåndsutbygging Startlån Egenkapitalinnskudd KLP Kjøp av aksjer/andeler Finansiering Regnskapet ble avsluttet uten udekket beløp, men det er allikevel behov for å gjøre budsjettmessige justeringer for inneværende år. Dette skyldes i hovedsak behovet for at enkelte rammer videreføres i 2012 som følge av manglende fremdrift/avslutning i fjoråret, samt nedjustering av enkelt rammer som følge av overforbruk i 2011: Ramme Regulert ramme 2012 Ny ramme 2012 Endring Overforbruk 2012 Avløp Lillevik-B Sentrumsutvikling Underforbruk 2011 Avløp Hovdalsvatnet Utbedring slamgropa Friområde - Hernesøra Grunnerverv - Frostatingstunet Fjerning restramme Pumpestasjon Moksnes SUM - Regulering -

5 Øvrige avvik for 2011 avsluttes uten endring i inneværende år. Videre presiseres det at samlet beløp for avløpsrammen utgjør kr Det er foretatt fjerning av en restramme for å finansiere avviket. Dette, samt avrundinger medfører at justering av endring for 2012 og avvik 2011 avviker noe. Konklusjon: Årsregnskap og årsrapport for 2011 oversendes til politisk behandling. Kontrollutvalgets uttalelse og revisors beretning er vedlagt saken. Ved utgangen av regnskapsåret forelå det et driftsmessig mindreforbruk som disponeres i henhold til vedlagte budsjettreguleringsskjema. Samme skjema regulerer endringer av investeringsrammer, samt behov for nyinvesteringer finansiert av fjorårets overskudd. Arne Ketil Auran Rådmann