I N N K A L L I N G T I L R I K S M Ø T E

Transkript

1 LIONS CLUBS INTERNATIONAL MD 104 I N N K A L L I N G T I L R I K S M Ø T E Til tjeneste I henhold til LOV FOR MULTIPPELDISTRIKT 104, Kapittel IX Riksmøtet, 16.5 skal Innkalling til riksmøtet med dagsorden, beretninger, regnskap, innkomne forslag og budsjettforslag sendes klubbene senest 45 dager før riksmøtet. Det innkalles derfor til det 59. RIKSMØTE som avholdes fredag 27. og lørdag 28. mai 2011 i Rica Parken Hotell i Ålesund. Klubbenes delegater Antall delegater til Riksmøtet avhenger av medlemstallet i klubben: Klubber med 14 medlemmer eller færre har rett til 1 delegat. Klubber med fra 15 til og med 24 medlemmer har rett til 2 delegater. Klubber med fra 25 til og med 34 medlemmer har rett til 3 delegater. Klubber med fra 35 til og med 44 medlemmer har rett til 4 delegater. Klubber med fra 45 til og med 54 medlemmer har rett til 5 delegater. Klubber med fra 55 til og med 64 medlemmer har rett til 6 delegater, osv. Delegatenes stemmerett Tidligere medlemmer i Det internasjonale styret, guvernørrådsleder, assisterende guvernørrådsleder og de 10 distriktsguvernørene har full delegatstatus i tillegg til sin klubbs kvote. Det er en betingelse for å ha stemmerett at delegatenes klubber er à jour med sine økonomiske forpliktelser til hovedkontoret i Oak Brook, Lionskontoret i Oslo og til eget distrikt pr. 1. april Alle fremmøtte, godkjente delegater har én stemme i alle voteringer. Det er ikke anledning til å avgi stemme ved fullmakt. Ved alle personvalg skal det foreligge en innstilling fra multippeldistriktets valgkomité. Reisefordeling Det er også utarbeidet retningslinjer for reisefordeling ved riksmøter. Disse retningslinjene er å finne i ARBEIDSORD- NING FOR MULTIPPELDISTRIKT 104, kapittel V, 17. Det blir utarbeidet en egen reiseregning for Riksmøtet, der én delegat fra hver klubb inngår. Retningslinjene blir trykt på reiseregningen og er også å finne i Arbeidsordningen som vist over. Vel møtt til det 59. Riksmøte i Ålesund! Lions Clubs International MD 104 Norge, Ensjøveien 18, N-0661 Oslo. Telefon: Telefax: E-post: post@lions.no. Hjemmeside: Foretaksnummer: NO Bankgironummer:

2 DAGSORDEN FOR RIKSMØTET 1 Åpning 1.1 Guvernørrådsleder Arne Kolsrud 1.2 Lions etiske norm 1.3 Minnestund 1.4 Valg av møteledelse Guvernørrådet har nominert tidligere guvernørrådsleder Martin Haakull, LC Sokndal og assisterende guvernørrådsleder Hilde Straumsheim, LC Sykkylven/Sigtuna 1.5 Godkjenning av innkalling og dagsorden 1.6 Valg av to møtereferenter 1.7 Valg av to delegater til å undertegne protokollen 1.8 Valg av redaksjonskomité Guvernørrådet foreslår lovkomiteens leder PDG Tom Sletner, LC Heggedal og representanter for forslagsstillerne 1.9 Valg av reisefordelingskomité 1.10 Fastsettelse av antall stemmeberettigede TALE VED RIKSMØTETS ÅPNING Guvernørrådsleder Arne Kolsrud 2 Rapporter og regnskaper 2.1 Årsregnskap, årsberetning, aktivitetsregnskap og revisors beretning for 2009/10 for Multippeldistrikt 104 (Lions Norge) 2.2 Årsregnskap, årsberetning og revisors beretning for 2010 for Lions Aid Norway 2.3 Årsregnskap, årsberetning og revisors beretning for 2010 for Stiftelsen Det er mitt valg 2.4 Rapport og regnskap for Lions Røde Fjær Våre aktiviteter BEITOLEIREN 2012 v/ leirsjef Rune Johansen, LC Oslo 3.1 Beitoleir i 2012 HELSESPORTUKA 2012 I TANA v/ ukesjef Magne Nilsen, LC Tana-Nesseby 3.2 Helsesportsuke i Tana i 2012 NSR PROSJEKTET I MINSK Prosjektleder, PDG Erik Evang 4. Forslag 4.1 Lovkomiteen. Oppnevning av lovkomiteen 4.2 Lovkomiteen. Endring av Lions arbeidsordning 4.3 Guvernørrådet. Village Norway på Haiti. Bygging av boliger. 4.4 LC Åsane. Fritak for kontingent for medlemmer under 30 år 4.5 LC Finnsnes. Reduksjon til 15 medlemmer for å starte ny klubb. 4.6 Guvernørrådet. Utvidelse fra 3 til 4 medlemmer i Lions arbeidsutvalg 4.7 Guvernørrådet. Endring av betegnelse på MD fagsjefer 4.8 Lovkomiteen. Endring av MD lov om adgang til å fremme likelydende forslag GENERALSEKRETÆR EGIL MOE-HELGESEN DAVID MUTAYISA Leder for vårt stedlige kontor i Uganda gir oss en fersk statusrapport fra vårt arbeid i Uganda LEDER FOR LIONS 2014 HROAR THORSEN Status for prosjektet LIONS 2014 SEMINARER 1. SYNLIGHET. Nye nettsider, profil, medlemsregister 2. ORGANISASJONSUTVIKLING - LIONS FN s TUSENÅRSMÅL. Lions bidrag til målene.. LUNCH INTERNASJONAL DIREKTØR GUDRUN BJÖRT YNGVADÓTTIR, ISLAND 5 Planer og budsjetter 5.1 Langtidsplaner Organisasjon og utvikling 2. Ungdomsarbeid 3. Nasjonalt og internasjonalt hjelpearbeid 5.2 Driftsbudsjett for 2011/2012. Fastsetting av medlemskontingenten PÅTROPPENDE GENERALSEKRETÆR HEIDI LILL MOLLESTAD OPPEGAARD 6 Valg 6.1 Guvernørrådsleder (GRL) for 2011/12 (Stadfestelse av valget i 2010) 6.2 Guvernørrådsleder (GRL) for 2012/2013 (Assisterende guvernørrådsleder for 2011/2012) 6.3 Leder for lederutvikling og opplæring MD LDC/GLT for 2011/2014 6,4 Leder for medlems- og klubbutvikling MD MEC/GMT for 2011/ Leder for ungdoms- og Leoarbeid MD YC for 2011/ Riksmøtets valgkomité 6.7 Revisor 6.8 Arrangørklubb for riksmøtet i Lovkomité 2

3 PRESENTASJON AV RIKSMØTET 2012 I KRISTIANSAND VED LC KRISTIANSAND/TVEIT 7 Presentasjoner Guvernørrådet 2011/ Avslutning 8.1 Guvernørrådsleder Arne Kolsrud 8.2 Påtroppende guvernørrådsleder 2011/2012 Hilde Straumsheim 2. RAPPORTER OG REGNSKAPER 2.1 Årsregnskap for 2008/09 for Lions Club International MD 104 (Lions Norge) Forslag til vedtak: Årsrapporten for 2009/2010 med årsberetning, aktivitetsregnskap, balanse og revisors beretning for Lions Clubs International MD 104 godkjennes. Generelt Lions Club International MD 104 er administrasjonskontoret for Lionsklubbene i Norge. Lions er verdens største frivillige humanitære serviceorganisasjon. I Norge hadde vi 30. juni 2010 totalt medlemmer i 477 Lionsklubber. Kontoret holder til i Ensjøveien 18, 0661 Oslo. Lions Norges høye beskytter er H.M. Kong Harald. Vi har gjennom Lionsåret hatt stor glede av samarbeidet med Det Kongelig Slott, særlig ved at en rekke klubber har fått gratulasjonstelegram i forbindelse med 50 års jubileer. Vi har ikke hatt audiens dette året. Årsregnskapet er utarbeidet etter God Regnskapsskikk for Ideelle Organisasjoner ( foreløpig standard). For ordens skyld har vi bakerst i noteopplysningene satt opp driftsregnskap og aktivitetsregnskap slik det har blitt presentert tidligere (etter regnskapslovens ordinære oppstillingsplan). Lions Norges likviditetsmessige og soliditetsmessige stilling er meget god. Forutsetningene for fortsatt drift er til stede, og årsregnskapet for 2009/2010 er satt opp under denne forutsetning. Ledelse Multippeldistriktets ledelse, guvernørrådet (GR) består av ti distriktsguvernører valgt av sine distriktsmøter samt guvernørrådsleder, assisterende guvernørrådsleder og fem ledere av de ulike fagområdene valgt av riksmøtet. Administrasjonen består av generalsekretær og hans stab. Lions Aid Norway (LAN) og Stiftelsen Det er Mitt Valg (DMV) har egne styrer og ledelse som alle rapporterer til GR. Årets distriktsguvernører var: A: Alf-Erling Isaksen, LC Tana-Nesseby B: Endre Nyhaug, LC Oppdal C: Ole Romslo Traasdahl, LC Dombås D: Victor Carlsen jr., LC Skånevik E: Jan Salve Torgersen, LC Sandnes/Ganddal F: Britt Søreid, LC Sauherad G: Kay Arne Sørensen, LC Asker H: Christian Johansen, LC Oslo/Nordstrand J: Reidar Elnan, LC Nesodden K: Kåre Rise, LC Brumunddal Guvernørrådsleder var Hroar Thorsen, LC Tjølling og assisterende guvernørrådsleder Arne Kolsrud, LC Notodden. Arbeidet har tatt hensyn til strategi- og langtidsplan, årsplaner for MD104, samt planer i våre distrikter og fagområder. Arbeidet har vært forankret i Lions etiske norm, mål og vår visjon: Å skape større forståelse hos alle mennesker for verdens behov for humanitær hjelp og å yte frivillig innsats med lokalt engasjement og internasjonalt samarbeid. 3

4 Hovedmål for Guvernørrådet Organisasjonen skal være i takt med tiden Videre satsing på Aid in Meeting (AIM) Øke kunnskapen om programmet Det er mitt valg Alle 10 distrikter skal delta i Lions tegnekonkurransen for fred Videreutvikle vår fadderbarnordning Skolering i ledelse Øke kunnskapen om Lions, både i og utenfor organisasjonen. Kontinuerlig og målrettet rekruttering Etablere Regional Leadership Institute Videreutvikle våre internasjonale prosjekter. I tillegg hadde vi en rekke økonomiske mål som er satt i samarbeide med distriktene. De totale målene var på 2,2 mill, mens våre klubber totalt bevilget 3,6 mill. Overskridelsen kom først og fremst fra innsamlingen til Haiti, men også til fadderbarna ble det innbetalt betydelig mer enn forventet. Dessverre nådde vi ikke målet på tulipaner til Lions Tulipanaksjon. Men totalt tulipaner bidro til at vi kan gjennomføre ungdomsaktiviteter mot rus for nærmere 5,5 mill kroner. Medlemsnedgangen fortsatte dessverre også dette året, og nærmer seg mer og mer en kritisk grense, særlig fordi inntektene fra medlemskontingenten reduseres fra år til år. Vi har nå 5 distrikter under grensen på medlemmer, hvilket medfører økte kostnader for distriktene da refusjonen for ledsagere til Convention ikke refunderes fra Oak Brook. I tillegg må valg av distriktsguvernør godkjennes av Oak Brook. Våre aktiviteter Vår eksistens er basert på Lions Mål, og våre aktiviteter er verktøyene vi benytter for å nå disse. Aktivitetene kan deles i to ulike inntektsbringende tiltak, samt ulike tjenester vi gjør for andre lokalt, nasjonalt og internasjonalt. Klubbene er kjernen i all vår virksomhet, og støttes opp av faglige ledere på distrikts- og nasjonalt plan. Fagområdene har stort sett sammenfallende ledelsesstruktur sentralt og i distriktene, og er: Internasjonalt arbeid, ungdomsarbeid, forebyggende ungdomsarbeid, lederopplæring og medlemsutvikling. PR og IT er lagt til Lionskonto ret. Internasjonalt arbeid Leder: MD-IRC Marit Klokkerhaug, LC Trondheim Nidaros Lions Norge har hatt et aktivt år hvor alle distrikter og klubber har vært delaktig og bidratt til felles IR innsats. Det er jobbet aktivt med å sikre bærekraft i Uganda, noe som også er i henhold til avtalen med NORAD. Dette har tatt lengre tid enn planlagt da vi bl.a. ønsker å gi våre ansatte i Uganda en sikrere arbeidssituasjon. I Malawi har vi dessverre fått forsinkelse på åpningen av klinikken i Zomba. Åpningen er utsatt flere ganger, men i september 2010 ble klinikken høytidelig åpnet. Også NSR prosjektet i Minsk er ytterligere forsinket, men situasjonen er nå mye lysere, og det forventes ferdigstillelse våren Da Norske Lionsklubbers Katastrofeberedskap var på ca. 3 mill kroner ved inngangen av året, vedtok Guvernørrådet at man ikke skulle be om ytterligere midler. Imidlertid fikk vi høsten 2009 og i januar 2010 store naturkatastrofer i Indonesia, Sri Lanka, Haiti og Uganda, noe som medførte at vi anmodet klubbene om ekstraordinære innbetalinger. Som alltid stilte de fleste klubber opp, og fondet ble styrket med ca. 1,6 mill til disse formålene. De største utbetalingene har vært til flommene i Indonesia og Sri Lanka (kr ) og Uganda (kr ), samt kr til Haiti. Med unntak av bevilgningen etter flommen i Uganda der pengene ble kanalisert gjennom vårt kontor i Kampala, har pengene blitt utbetalt til LCIF som har organisert det videre hjelpearbeidet. Gjennom Lions Aid Norway (LAN) gjør rådgivere og våre stedlige representanter en stor innsats, hovedsakelig i Uganda og Malawi. Men det er et stigende behov for råd både når det gjelder nye land og andre former for hjelp, slik som for eksempel bygging av skoler og brønnboring. Riksmøtet i 2009 ga guvernørrådet fullmakt til å godkjenne valg av nytt prosjektland for våre øyehelseprosjekter. Etter er grundig vurdering av flere alternativer, godkjente guvernørrådet i august 2009 Zambia som nytt prosjektland med oppstart høsten Jan Erik Larsen er ansatt som vår stedlige representant og med ansvar også for Uganda og Malawi. Sommeren 2010 reiste totalt 14 ungdommer til Uganda som del av vårt Aid in Meeting program. Det er gjennomført en rekke prosjekter, i hovedsak sammen med lokale Lionsklubber og ungdom. Dette programmet er finansiert av Lionsklubbene. I tillegg reiste 6 ungdommer fra LC Østfold/Student tilbake til Uganda for å fullføre 2 prosjekter de startet på sommeren Dette prosjektet er i hovedsak finansiert av Lionklubber i sone 1 i distrikt J og med bidrag fra Ungdomskontoen. Fadderordningen for barn i Uganda vokser år for år. I dette året har klubbene innbetalt kr som har bidratt til at klubber og privatpersoner nå har ca. 180 fadderbarn. Arbeid for og med ungdom Leder: MD-YC Christopher Knag, LC Bergen Vest Leder: MD-NAC Hilde Straumsheim, LC Sykkylven/Sigtuna Ungdomsutveksling/-leir. Totalt sendte vi sommeren 2010 ut 83 ungdommer, som er 17 færre enn målet og 4 færre enn året før. Vi mottok 100 ungdommer fra ca 40 nasjoner til våre leire i Norge. Tilbakemeldingene tyder på at leirarrangørene har gjort en utmerket innsats. Utfordringen med å skaffe vertsfamilier er fortsatt stor. Helsesportsuka for funksjonshemmede i Tana og Beitoleiren ble begge arrangert på tradisjonelt vis og med stor suksess. Takk til alle frivillige som legger ned et stort arbeide for å få til disse to unike leirene. Den nye YE reform planen ble vedtatt på Riksmøte i Bergen. Den vil i løpet av neste år bli integrert i langtidsplanen for YE for lionsåret 2011/12. Fredsplakatkonkurransen får stadig større oppslutning. I år deltok alle 10 distriktene, noe som er rekordoppslutning. Det norske vinnerbidraget ble sendt til Convention i Sydney, men nådde dessverre ikke opp i konkurransen med de andre bidragene. Sytten ungdommer fra Norge har deltatt i Orkester Norden sommeren Heller ikke i år nådde den norske deltageren til finalen i musikkonkurransen under Europaforum i Finland. Nivået er utrolig høyt blant disse ungdommene. Leo er i praksis lagt ned i Norge. Det er gjort forsøk på å opprette nye Leoklubber i et par distrikter uten at det så langt har lykkes. Samlede utbetalinger fra narkofondet var på 2,5 mill, som er ca. 0,5 mill mer enn forrige Lionsår. Hoveddelen av dette er for kurs i stif- 4

5 telsen Det er mitt valg med 1,8 mill kroner.. Av andre store utbetalinger, kan nevnes bevilgning til narkohundprosjektet til LC Stord- Fitjar og LC Bømlo med kr Andre klubbevilgninger beløper seg til totalt kr Antall tulipaner ble , en økning på fra året før. I stiftelsen Det er mitt valg har aktiviteten vært høy, noe som ikke minst skylles at vi har utdannet 188 DMV-piloter som har bidratt til at antall kurs har økt betydelig. Med den nedgangen det har vært i Tulipanfondet, vil det bli fremmet forslag om at tilskuddet til kurs i Det er mitt valg begrenses til 75 % av netto inntekt fra Lions Tulipandag. Medlemsutvikling Leder: MD-MEC Alexander Grønvold, LC Vegårdshei Pr hadde Lions Norge medlemmer i 477 klubber. Det er chartret to nye klubber, LC Østfold/Student og LC Rygge/Vansjø, begge i distrikt J. Totalt 10 klubber er lagt ned. Av disse er to fusjonert med annen klubb. Distriktene A, B, D, F og H er under grensen på 1250 medlemmer ved årets slutt. To distrikter, J og K hadde økning i medlemstallet. Kvinneandelen er sakte økende og er nå 18,2 %, en økning på et prosentpoeng dette året. Men det er fortsatt langt fram til en naturlig fordeling av menn og kvinner i vår organisasjon. Lederopplæring Leder: MD-LDC Helge Toftner, LC Vestby VDG-opplæringen ble gjennomført i henhold til opplæringsplanen med en separat VDG samling, en samling som del av Leadership Institute og avslutning ved Riksmøtet i Bergen. I tillegg fikk VDGene tilsendt separate oppgaver fra LCI, med avslutning under opplæringen i forkant av Convention i Sydney. For første gang i Norge, arrangerte vi høsten 2009 regionalt Lions Leadership Institute med overveldende positiv vurdering av deltagerne. Det har vært diskutert felles nordiske opplæringspakker uten at dette foreløpig har resultert i noe konkret. Den nettbaserte opplæringen vi planlegger å gjennomføre i Norge er utsatt i påvente av nytt webdesign. Lions Røde Fjær 2009 I regnskapet for 2009/10 er et tatt inn inntekter og kostnader påløpt i Lionsåret. Hoveddelen av inntektene og kostnadene ble tatt med i forrige årsregnskap. Netto dette året er på 2,3 mill, noe som bringer nettoresultatet opp til ca. 18,2 mill Det meste er allerede overført til Norges Blindeforbund. For mer informasjon henvises til egen beretning og regnskap. Møter og representasjon Guvernørrådet har holdt fem ordinære møter. Riksmøte 2010 ble avholdt i Bergen med LC Bergen Vest som teknisk arrangør. Det ble et særdeles vellykket riksmøte. Deltakelsen var forholdsvis bra med 255 delegater fra ca. 190 klubber. I tillegg ca. 70 observatører. Norge var representert under Convention i Sydney, Europa Forum i Finland, NSR i Danmark og ved Riksmøtene i de andre nordiske landene. Beregning av administrasjonsprosent i regnskapet Lions er en organisasjon der stort sett all aktivitet foregår på frivillig basis. Det betyr at alle inntekter som genereres gjennom aktiviteter i våre klubber har null i andel til administrasjon. Driften av Lionskontoret som inngår i kostnadene i aktivitetsregnskapet finansieres 100 % av medlemskontingenter. Ingen administrasjonskostnader blir derfor belastet aktivitetene og vi er derfor stolte over å kunne si at 100 % av våre midler går til formålet. Administrasjonen Administrasjonen har bestått av generalsekretær Egil Moe-Helgesen, økonomikonsulent Solveig Selle Gran og informasjonskonsulent/redaktør Vibeke Aasland. I tillegg har Otto Brødholt vært engasjert som rådgiver på timebasis. Pr utgjorde denne bemanningen ca. 3,5 årsverk, hvorav ca. 3 årsverk arbeidet med Lions Norge. Medlemsbladet Lion kom ut med seks nummer. Bladet utvikles stadig og i tillegg legges nå nyheter og annet stoff fortløpende ut på våre nettsider. Jon Sigurd Vangsøy er fortsatt engasjert til salg av annonser. Sluttkommentarer Det indre miljø er tilfredsstillende. En av de ansatte har hatt et lengre sykefravær. Bortsett fra dette har sykefraværet vært minimalt. Det har ikke vært skader eller ulykker på arbeidsplassen. Lions Norge har stor fokus på miljø, og driver ikke virksomhet som forurenser det ytre miljø. Over 50 % av våre ansatte er kvinner. 5

6 Årets netto aktivitetsunderskudd er kr Det kan splittes opp i ulike deler og er disponert som følger: Netto overførsel vedr. Lions Røde Fjær 2009 (pr ) (kr ) Underskudd andre formålsaktiviteter (aktivitetsregnskapet) (kr ) Nedgang i formålskapitalen m/ eksternt pålagte restriksjoner (kr ) (kr ) Endring av riksmøtefond (selvpålagte restriksjoner) kr Til annen fri EK (annen formålskapital) (kr ) Underskudd fra intern drift (kr ) (kr ) Sum disponert (kr ) Vi mener at vedlagte balanse og aktivitetsregnskap med tilhørende noter viser et rettvisende bilde av organisasjonens stilling pr og av driften i regnskapsåret avsluttet samme dato. Guvernørrådet kjenner ikke til hendelser etter balansedagen som vesentlig påvirker det fremlagte regnskapet. Oslo, 15. november

7 AKTIVITETSREGNSKAP Note 2009/ /2009 ANSKAFFEDE MIDLER Medlemsinntekter Medlemskontingent Tilskudd Offentlig tilskudd Andre tilskudd SUM tilskudd Innsamlede midler, gaver mv. Tulipanaksjonen Annet ungdomsarbeid Campaign SightFirst II Lions Røde Fjær Katastrofeberedskapen Andre innsamlinger SUM innsamlede midler, gaver, mv Opptjente inntekter fra operasjonelle aktiviteter fordelt på: Aktiviteter som oppfyller organisasjonens formål Infokampanjen - - Riksmøteadministrasjon Ulykkesforsikring Aktiviteter som skaper inntekter Salg av rekvisita, annonser og div. tjenester SUM opptjente inntekter fra operasjonelle aktiviteter Finians- og investeringsinntekter Andre inntekter Sum anskaffede midler FORBRUKTE MIDLER Kostnader til anskaffelse av midler Innsamlinger og gaver 3, Andre kostnader til anskaffelser SUM kostnader til anskaffelse 4, Kostnader til organisasjonens formål Tilskudd, bevilgninger til oppfyllelse av organisasjonens formål Forebyggende ungdomsarbeid Annet ungdomsarbeid Campaign SightFirst II Katastrofearbeid Lions Røde Fjær Andre tilskudd og bevilgninger Tilskudd distrikter og nye klubber SUM tilskudd, bevilgninger til formål Kostnader til aktiviteter som oppfyller formålet Ungdomsarbeid Informasjon og organisasjonsarbeid Andre formålsaktiviteter SUM kostnader til formålsaktiviteter SUM Kostnader til organisasjonens formål 4, Administrasjonskostnader (dekket av medlemskontingent) Sum forbrukte midler Årets aktivitetsresultat /(overforbruk) Tillegg/(reduksjon) formålskapital: Formålskapital med eksternt pålagte restriksjoner ( ) Formålskapital med selvpålagte restriksjoner Annen formålskapital ( ) Sum tillegg / (reduksjon) formålskapital ( )

8 BALANSE Note Eiendeler Anleggsmidler Inventar m.v Omløpsmidler Fordringer Utestående fordringer Andre fordringer Sum fordringer Bankinnskudd Sum omløpsmidler Sum eiendeler Formålskapital og gjeld Formålskapital Formålskapital med eksternt pålagte restriksjoner 7, Formålskapital med selvpålagte restriksjoner Annen formålskapital Sum formålskapital Kortsiktig gjeld Kreditorer Conventionlotteriet Skyldige offentlige avgifter Avsetninger Annen kortsiktig gjeld Lions Røde Fjær Sum kortsiktig gjeld Sum formålskapital og gjeld Oslo, 15. november

9 NOTER TIL ÅRSREGNSKAPET FOR 2009/2010 Organisasjonen har benyttet seg av valgadgangen i regnskapsloven og utarbeider årsregnskapet etter "God Regnskapsskikk (foreløpig) for Ideelle Organisasjoner". Den alternative regnskapsstandarden medfører en rekke endringer i presentasjonen i forhold til hvordan regnskapet har vært utarbeidet i tidligere år. Som følge av dette har vi i siste note tatt inn regnskapet slik det ble presentert tidligere. Inntektsføring Alle inntekter fra medlemsavgifter og annen fakturering til Lionsklubbene inntektsføres ved faktureringen. Innbetalinger fra klubbene til våre forskjellige aktiviteter, inntektsføres når beløpet er godskrevet bankkonto. Fordeling av kostnader Kostnader er i størst mulig grad direkte henført til den aktiviteten de hører til. Kostnader tilhørende mer enn en aktivitet er så godt som mulig fordelt på en rimelig, pålitelig og konsistent måte på de ulike aktiviteter. Ved fordelig av kostnader, er noe henført direkte, noe fordelt prosentvis. Administrasjonskostnader Alle administrasjonskostnader for Lions Norge betales av våre medlemmer gjennom medlemskontingenten. Da ingen av disse kostandene belastes aktiviteter, går 100% av våre innsamlede midler til formålet. Se også egen kommentar i årsberetningen. Klassifisering og vurdering av balanseposter Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller til betaling innen et år. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmidler/langsiktig gjeld. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost og avskrives lineært over driftsmiddelets levetid. Oppløst avsetning merverdiavgift I forbindelse med at Lions Norge ble momsregistrert i 2005, ble det avsattt moms for mulig krav om innbetaling for året I løpet av de to neste årene hadde vi en utstrakt korrespondanse med Oslo Fylkesskattekontor da vi mente det var urimelig å pålegge moms på deler av det vi fakturerte som i realiteten var fordeling av kostnader. I denne korrespondansen fremkom det aldri noe om at vi måtte etterbetale for tidligere år. Dog valgte vi av forsiktighetshensyn å beholde avsetningen. Etter at ordningen med momsrefusjon nå har kommet inn i ordnede former, er avsetningen tilbakeført slik: Til tulipanfondet kr og som inntekt på driftskostandene kr Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmiddelets levetid dersom de har en levetid på 3 år eller mer, og har en kostpris på mer enn kr Fordringer Fordringer er oppført i balanse til pålydende. Avsetning til mulig tap på kr ,- er ført som reduksjon av fordringene. Pensjonsforpliktelser Pr omhandlet pensjonsordningen tre personer. Premiebeløpet er kostnadsført i sin helhet. Pensjonsordningen tilfredsstiller den nye tjenestepensjonsordningen. Pensjonskostnadene er ikke aktuarberegnet. NOTE 1 MEDLEMSKONTINGENT 2009/ /2009 Medlemskontingent til drift Riksmøteadministrasjon Lions ulykkesforsikring Sum innbetalt som kontingent NOTE 2 TILSKUDD 2009/ /2009 Tilskudd fra Lions International vedr. medlemsbladet Lion Sum tilskudd

10 NOTE 3 INNSAMLEDE MIDLER Lions har vedtektsfestet at alle innsamlede midler skal gå direkte til innsamlingens formål. Oversikten viser brutto innsamlet beløp, direkte kostander til innsamlingen og beløp som er disponibelt til formålet. Midlene er enten brukt i inneværende år eller disponert til formålskapital med eksterne restriksjoner. Brutto Kostnader til Rest til Benyttet til Overført innsamlet innsamlingen formålet formål i år formålskapital med eksterne restriksjoner Tulipanaksjonen ( ) Campaign SightFirst II (75 457) Lions Røde Fjær ( ) Katastrofeberedskapen ( ) Annet ungdomsarbeide Andre innsamlinger SUM innsamlinger ( ) NOTE 4 FORBRUKTE MIDLER (AV BÅDE MEDLEMSKONTINGENTER OG INNSAMLEDE MIDLER) Til anskaffelse Til formål Sum Adm.kostn Totalt Forebyggende ungdomsarbeid Annet ungdomsarbeid Lions Røde Fjær Katastrofeberedskapen Lion Mints Lions Lys LCIF CSFII Diverse andre prosjekt (fra 09/10 inkl. Lions Lys) Annet Sum forbrukte midler NOTE 5 KOSTNADER TIL ANSKAFFELSE AV MIDLER 2009/ /2009 Innsamlinger og gaver: Forebyggende ungdomsarbeid Annet ungdomsarbeid Lions Røde Fjær Katastrofefondet - - CSFII Annet Sum

11 NOTE 6 KOSTNADER TIL ORGANISASjONENS FORMÅL 2009/ /2009 Tilskudd, bevilgninger til oppfyllelse av organisasjonens formål Forebyggende ungdomsarbeid Annet ungdomsarbeid Katastrofeberedskapen Lions Røde Fjær Lion Mints Lions Lys LCIF CSFII Diverse andre (fra 09/10 inkl. Lions Lys) Til distriktene Til nye klubber Sum Aktiviteter som oppfyller formålet Annet ungdomsarbeid Informasjonskampanjen Kostnader medlemsbladet Lion Ulykkesforsikring Riksmøte Opplæring/org.utvikling Annet Sum Sum kostnader til organisasjonens formål NOTE 7 ENDRINGER I FORMÅLSKAPITALEN Formålskapital med eksternt pålagte restriksjoner: Inngående balanse Tilført Anvendt Utgående balanse Forebyggende ungdomsarbeid Annet ungdomsarbeid Katastrofeberedskapen Lion Mints Lions Lys LCIF CSFII Andre prosjekter Sum aktivitetsregnskapet etter gammel regnskapsstandard Lions Røde Fjær Sum endring i formålkapital med eksternt pålagte restriksjoner Formålskapital med selvpålagte restriksjoner: Avsetning framtidige riksmøter: Annen formålskapital: Sum endring i formålskapitalen

12 NOTE 8 ANLEGGSMIDLER Inventar og maskiner Tilgang Avskrivninger (99 346) (70 290) Sum anleggsmidler Avskrivningstid er 3-5 år NOTE 9 UTESTÅENDE FORDRINGER OG FAKTURERING MELLOM TILKNyTTEDE SELSKAPER Ikke innbetalt vedr tulipaner Ikke innbetalt vedr. ungdomsutveksling Mellomværende med LAN Mellomværende med Stiftelsen Det er mitt valg Mellomværende med Lions Røde Fjær Andre debitorer Sum Fakturering og overføringer mellom tilknyttede selskaper Fra Lions Norge til Stiftelsen det er mitt valg ( ) Fra Lions Norge til Lions Aid Norway (LAN) Fra Stiftelsen Det er mitt valg til Lions Norge (inkl. bevilgninger over tulipanfondet) Fra Lions Aid Norway til Lions Norge 0 0 NOTE 10 ANDRE FORDRINGER Ref. Oak Brook vedr. Lion Ref. Oak Brook Merverdiavgiftskompensasjon totalt Ikke innbetalt vedr. Lion Mints Avs. ikke innbet. ref. sykepenger Avs. overskudd Riksmøte Geiranger Avs. nye nettsider VDG-opplæring Forskudd Convention Ungdomsutveksling etc. fakturert høst 2010 vedr. 09/ Tulipaner 104D Påløpne renter Annonser Lion nr Andre forskuddsbetalte kostnader/fordringer Sum andre fordringer NOTE 11 LIKVIDER ER TILHØRENDE Formålskapital med eksterne restriksjoner (aktivitetsregnskapet og Lions Røde Fjær 2009) Garanti husleie Skattetrekkskonto Driftskonti Sum likviditer

13 NOTE 12 AKTIVITETSKONTO Formålskapital med eksterne restriksjoner Fakturert, ikke innbetalt Formålskapital med eksterne restriksjoner (aktivitetsregnskapet). Se note NOTE 13 ANNEN KORTSIKTIG GjELD Skyldige feriepenger Distriktskontingent fakturert, ikke innbetalt Påløpte og forskuddsbetalte kostander Sum Annen kortsiktig gjeld

14 NOTE 14 LIONS RØDE FjæR 2009/ /2009 Lions Røde Fjær 2004 (mottatt momskompensasjon i 2009, enda ikke utbetalt til formålet) Sum Lions Røde Fjær 2009 (pr ) Innbetalt fra klubbene og andre inntekter Utbetalt formålet Direkte kostander Netto Selv om fristen for innbetaling fra klubbene var satt til 20. mai 2009, var det en rekke klubber som ikke hadde overført innsamlingbeløpet pr. 30.juni Personalkostnader, revisjon 2009/ /2009 Lønn og feriepenger Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Andre ytelser Sum personalkostnader Gjennopmsnittlig antall årsverk (inkl. redaktør) 3,50 3,50 Årsverk knyttet til drift av Lions Norge (eks DMV) 2,80 2,80 Daglig leder Styre Årslønn daglig leder (90 % stilling)/styre Pensjonskostnader Øvrige ytelser Daglig leders lønn og andre godtgjørelser gjelder kalenderår. Kostnad i forhold til regnskapsår vil ikke avvike vesentlig. 2009/ /2009 Honorarer revisor Annen bistand - - Totalt revisjon Kostnader etter art: 2009/ /2009 Varekjøp Personalkostnader Avskrivninger Andre kostnader Finanskostnader Sum kostnader I aktivitetsregnskapet er inntekter og kostnader fordelt på aktivitet i den grad dette er mulig. Dette omfatter også rente- og finansposter. Deler av renteinntektene er henført til den inntektsbringende aktiviteten som har generert avkastningen. 2009/ /2009 Formålsprosent (forbrukt til formålet i prosent av totalt forbrukt) 76,4 30,8 Anskaffelsesprosent (anskaffet til formålet i prosent av totalt forbrukt) 13,3 58,3 Totalt til formålet og anskaffet til formålet i prosent av totalt forbrukt 89,7 89,2 Administrasjonsprosent (administrasjonskostnader i prosent av totalt forbrukt) 10,3 10,8 (I Lions dekkes administrasjonkostnadene av medlemskontingenter - se kommentar under Administrasjonskostnader først i notene og i årsberetningen) Innsamlingsprosent (netto etter direkte kostander i prosent av totalt innsamlet - ref. IK's def.) 85,4 63,2 14

15 RESULTATREGNSKAP ETTER TIDLIGERE REGNSKAPSSTANDARD (REGNSKAPSLOVENS ORDINÆRE OPPSTILLINGSPLAN) Regnskap Regnskap Budsjett Administrasjon og drift INNTEKTER Innbetalt som kontingent Inntekter vedr. infokampanjen Tilskudd The Lion, annonser Salg rekvisita, matrikkel, E-post Andre inntekter SUM INNTEKTER PRODUKSjONSKOSTNADER Avsatt til Riksmøteadministrasjon Lions ulykkesforsikring Kjøp rekvisita, matrikkel, E-post SUM PROD. KOSTNADER NETTO DRIFTSINNTEKTER DRIFTSKOSTNADER Personalkostnader Lokalkostnader Revisjon Kontor- og adm.kostn The Lion - trykk og porto Reiser, møter Andre driftskostnader Reklame, PR Prosjekt "organisasjon" Avsatt til mulig ny infokampanje Endring avsetning for ubetalte fakturaer klubber (63 438) Endring avsetning framtidige riksmøter (13 054) (17 427) 0 Avskrivninger Overført til distriktene SUM DRIFTSKOSTNADER DRIFTSRESULTAT ( ) ( ) Refusjon merverdiavgift Netto finansresultat ÅRSRESULTAT ( ) Som disponeres som følger: Annen formålskapital (EK) ( ) Formålskapital med selvpålagte restriksjoner Sum disponering ( )

16 AKTIVITETSREGNSKAPET ETTER GAMMEL REGNSKAPSSTANDARD Narkotikabekjempelse Annet ungdomsarbeide 2009/ / / /2009 Beholdning Innbetalt Til tiltak i Norge ) Til internasjonale tiltak ) Kjøpskostnader, frakt etc Admin. og markedsføring Årets resultat Ekstraordinære poster Beholdning Lion Mints ye 2009/ / / /2009 Beholdning Innbetalt Til tiltak i Norge 0 0 Til internasjonale tiltak Kjøpskostnader, frakt etc Admin. og markedsføring Årets resultat Ekstraordinære poster Beholdning Diverse andre CSFII 2009/ / / /2009 Beholdning Innbetalt Til tiltak i Norge Til internasjonale tiltak Kjøpskostnader, frakt etc. 0 0 Admin. og markedsføring Årets resultat Ekstraordinære poster Beholdning Katastrofeberedskapen LCIF 2009/ / / /2009 Beholdning Innbetalt Til tiltak i Norge Til internasjonale tiltak Kjøpskostnader, frakt etc. 0 0 Admin. og markedsføring 0 0 Årets resultat Ekstraordinære poster Beholdning SUM ALLE AKTIVITETER 2009/ /2009 Beholdning Innbetalt Til tiltak i Norge Til internasjonale tiltak Kjøpskostnader, frakt etc Admin. og markedsføring Årets resultat Ekstraordinære poster 0 0 Beholdning ) Beitoleiren er fra 08/09 rapportert som tiltak i Norge. 16

17 17

18 2.2 LIONS AID NORWAy (LAN) Regnskapet for Lions Aid Norway har dessverre blitt forsinket på grunn av at den del bilag enda ikke er mottatt. Regnskap med revisors beretning vil bli lagt ut på nettet så snart det er ferdig. 2.3 ÅRSREGNSKAP FOR 2010 STIFTELSEN DET ER MITT VALG Forslag til vedtak: Årsregnskapet for 2010 og revisors beretning for Stiftelsen Det er mitt valg tas til etterretning. Stiftelsen Det er mitt valg ble opprettet 18. desember Stiftelsens formål er å videreutvikle, vedlikeholde og drive undervisningsprogrammet "Det er mitt valg" for etablering av sunne holdninger og forebygging av rusmisbruk i grunnskolen og den videregående skole. Det er mitt valg har i løpet av året arbeidet i henhold til planer innen kursaktiviteter og prosjekter. Stiftelsens forretningsadresse: Ensjøveien 18, 0661 Oslo. Årsregnskapet er i år som i fjor utarbeidet etter God Regnskapsskikk (foreløpig standard) for Ideelle Organisasjoner. For ordens skyld har vi bakerst i noteopplysningene satt opp regnskapet slik det har blitt presentert tidligere. I 2010 har vi foretatt en revidering av alle lærebøkene våre, og alle bøkene er nå oppdatert i henhold til norske myndigheters læreplaner. Revideringen av DMV 4 for videregående skole ble ikke ferdig dette året, og arbeidet med den fortsetter i Effekten av opplæring av 180 resurspersoner i Lions i 2009 har gitt gode resultater i form av flere kurs og økende aktivitet mot skoler rundt om i landet. Arbeidet med å få stiftelsens vedtekter revidert for bedre samsvar med Stiftelsesloven ble igangsatt på høsten På Lions Quest Europamøte i Vilnius i januar 2010 var Norge representert med NAC Hilde Straumsheim, styreleder Sigmund Kjos, daglig leder Ivar Tollefsrud, senior instruktørene Liv S. Ruud og Anna Grethe Engebu samt instruktørene Wenche Wiig, Marit Søsveen, Sylvia Johansen, Stig jensen og Trond Rekstad. Kursaktiviteter Det har vært avviklet følgende kurs Kurs Barnehage trinn Videregående skole Høgskolene Oppfriskningskurs Andre (Internopplæring med bruk av instruktør) Totalt Det har vært avholdt: 26 todagers kurs, 71 en dags kurs, 40 oppfriskningskurs samt deltakelse på klubbmøter og rektormøter. Fem foreldremøter er avviklet i DMV-regi, og det er avholdt to instruktørsamlinger. Vi har arrangert kurs (todagers) for en fotballklubb i 1. divisjon med spillere, trenere og ledere, et todagers kurs for et idrettslag (trenere, foreldre medlemmer) og ett dagskurs for Mercy House. ( Undervisningsmateriell Mobbing har hatt stor plass i mediene i Derfor er et eget kapittel om mobbing satt inn i alle lærebøkene for grunnskolen. Vi har også laget et forslag til handlingsplan mot mobbing som er tatt med i de nye utgavene av bøkene (trykket i 2010). I tillegg har vi gjort henvisninger til leksjoner i bøkene som kan brukes når klassene diskuterer mobbeproblematikken. Vi har i flere år slitt med å få kurskonseptet vårt inn i den videregående skolen. Dette kan skyldes at leksjonene i læreboka DMV 4 ikke speiler dagens utfordringer elevene har. Gunnar Malmin og Liv Ruud fikk i oppdrag å fornye boka. Dette arbeidet ble startet opp i samarbeid med Bleiker VGS. Dette samarbeidet vil trolig resultere i nye leksjoner og de vil være mye bedre tilpasset dagens videregående skole. Nytt vil bl.a. være et eget opplegg om Russ og rus. Arbeidet vil avsluttes 1. halvår 2011 og være klart til skolestart i august samme år. Aktiviteter Stiftelsen har også i år fokusert sterkt på markedsføring mot skoler og lionsmedlemmer. Opplæring av lionspiloter i 2009 har bidratt til at flere skoler og kommuner er kontaktet ifbm presentasjon av Det er mitt valgs undervisningsopplegg og Lions fredsplakatkonkurranse. Instruktører og daglig leder har ved flere anledninger hold innlegg på rektormøter og møter arrangert av Lions. Daglig leder var til stede med infostand på riksmøtet i Bergen og deltok på fagsjefopplæringen til Lions Norge 28 og 29. august. Instruktørmøtene i 2010 ble avviklet den 26. april og 8. november i Oslo. Økonomi Fra Sosial- og helsedirektoratet fikk vi en bevilgning på kr , som i sin helhet er brukt til en rekke prosjekter under evaluering, skolering og materiell. Som følge av den store aktiviteten beskrevet ovenfor, ble det brukt kr mer enn bevilget fra H-dir. Merkostnaden er utgiftsført i driftsregnskapet. Det bokførte aktivitetsunderskuddet er kr Dersom man korrigerer for merkostnaden på prosjekter, viser selve driften et overskudd på kr Aktivitetsunderskuddet foreslås disponert slik det fremgår under sluttkommentaren i årsberetningen. Det er ikke utbetalt lønn til styrets medlemmer, men reisekostnader er dekket etter regning. Stiftelsen forurenser ikke det ytre miljø. Det fremlagte resultatregnskap og balansen med noter gir en rettvisende oversikt over utvikling og resultat av stiftelsens virksomhet i året og stiftelsens økonomiske stilling ved årets slutt. Arbeidsmiljø/Likestilling Styret anser arbeidsmiljøet i stiftelsen som tilfredsstillende og har ikke iverksatt spesielle arbeidsmiljøtiltak i året. Sykefraværet har vært minimalt. Det har ikke forekommet skader eller ulykker på arbeidsplassen. Stiftelsen har som prinsipp at det er full likestilling mellom kvinner og menn og at det ikke forekommer forskjellsbehandling grunnet kjønn. Likestillingsarbeidet anses tilfredsstillende og det er ikke iverksatt eller planlagt iverksatt ytterligere tiltak. 18

19 Personalet Daglig leder har i 2010 vært ansatt i 90 % stilling i stiftelsen Det er mitt valg. Stiftelsen har tre faste instruktører, en i 100 % stilling en i 50 % stilling og en 100 % sykemeldt. Vi har i tillegg 5 DMV-utdannede frilansmedarbeidere. En stor del av utviklingsarbeidet gjøres av Gunnar Malmin og Liv Ruud. I tillegg deltar våre øvrige ansatte i oppdatering og utvikling av materiellet vi bruker. Fortsatt drift Etter utdanningen av lionspiloter i 2009/2010 og revidering av alle lærebøkene, samt det faktum at Det er mitt valg nå er oppgradert til et program med dokumentert effekt og anbefalt av Utdanningsdirektoratet som et av de beste programmene skolene kan velge, vil gi god drahjelp for å kunne opprettholde/øke kursaktiviteten og garantere for fortsatt drift i stiftelsen. Årsregnskapet for 2010/budsjett for 2011 er satt opp basert på denne forutsetningen. Sluttkommentarer Det indre miljø er tilfredsstillende, og det ordinære sykefraværet har vært innenfor det normale. Det har ikke vært skader eller ulykker på arbeidsplassen. Selskapet har stor fokus på miljø, og driver ikke virksomhet som forurenser det ytre miljø. Over 50 % av våre ansatte er kvinner. Årets aktivitetsunderskudd er kr , og disponeres som følger: Sum tillegg/ (reduksjon) i formålskapitalen (kr ) Vi mener at vedlagte balanse og aktivitetsregnskap med tilhørende noter viser et rettvisende bilde av selskapets stilling pr og av driften i regnskapsåret avsluttet samme dato. Hendelser etter at regnskapet er avsluttet Det har ikke inntrådt forhold etter regnskapsårets slutt som har betydning for regnskapet. Oslo, 15. mars

20 STIFTELSEN DET ER MITT VALG AKTIVITETSREGNSKAP Note ) Anskaffede midler b) Tilskudd (ikke offentlige) Tilskudd offentlige 3, d) Opptjente inntekter fra operasjonelle aktiviteter fordelt på i) aktiviteter som oppfyller organisasjonens formål e) Finans- og investeringsinntekter f) Andre inntekter Sum anskaffede midler ) Forbrukte midler b) Kostnader til organisasjonens formål ii) kostnader til aktiviteter som oppfyller formålet 9, Sum kostnader til org. formål c) administrasjonskostnader Sum forbrukte midler ) Årets aktivitetsresultat ( ) ( ) 4) Tillegg/reduksjon formålsskapital c) Formålskapital med eksternt pålagte restriksjoner - SHD e) Annen formålskapital Sum tillegg / reduksjon formålskapital

21 STIFTELSEN DET ER MITT VALG BALANSE Note Eiendeler Anleggsmidler Varige driftsmidler Omløpsmidler Varer på lager 2, Forskuddsbetalte kostnader/fordringer Debitorer Sum fordringer Bankinnskudd Sum omløpsmidler Sum eiendeler Formålskapital (egenkapital) og gjeld Formålskapital Grunnkapital Formålskapital med eksternt pålagte restriksjoner Annen formålskapital Sum formålskapital 6, Kortsiktig gjeld Kreditorer Annen kortsiktig gjeld Skyldig forskuddstrekk & arb.g.avg Skyldig feriepenger Sum kortsiktig gjeld Sum formålskapital og gjeld Oslo, 15. mars

22 STIFTELSEN DET ER MITT VALG NOTER TIL ÅRSREGNSKAPET FOR 2010 Regnskapsprinsipper Organisasjonen har benyttet seg av valgadgangen i regnskapsloven og utarbeider årsregnskapet etter "God Regnskapsskikk (foreløpig) for Ideelle Organisasjoner". Den nye regnskapsstandarden gir videre fritak for å vise sammenlignbare nøkkeltall for de siste 5 år vedrørende formålsprosent. Inntektsføring Alle inntekter fra faktureringen til Lionsklubbene inntekstføres ved faktureringen. Stiftelsen har mottatt støtte fra Helsedirektoratet (H-dir). Mottatt tilskudd periodiseres sammen med de kostnader tilskuddet er ment å dekke. Fordeling av kostnader Kostnader er i størst mulig grad direkte henført til den aktiviteten de hører til. Kostnader tilhørende mer enn en aktivitet er så godt som mulig fordelt på en rimelig, pålitelig og konsistent måte på de ulike aktiviteter. Ved fordelig av kostander, er noe henført direkte, noe fordelt prosetvis. Klassifisering og vurdering av balanseposter Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller til betaling innen et år. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmidler/langsiktig gjeld. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost. Fordringer Fordringer er oppført i balanse til pålydende. Pensjonsforpliktelser Stiftelsen er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon og har pensjonsordning som oppfyller kravene etter denne. Ved regnskapsårets utgang omhandlet pensjonsordningen fire personer.kostnadene er i sin helhet utgiftsført. NOTE 3 EGENANDEL MOT PROSjEKTER Det er totalt brukt kr mot prosjekter. Fra H-dir har vi mottatt kr i støtte. Merforbruket på kr er dekket av stiftelsens egne midler. NOTE 4 VARELAGER Varelager er pr er bokført med kr Bøkene er vurdert til anskaffelseskost for de bøkene som Stiftelsen selv har betalt. Bøker som er bekostet av H-dir er ikke med i varelageret. NOTE 5 BANK Innestående på sperret konto for ansattes skattetrekk er pr kr NOTE 6 FORMÅLSKAPITAL Grunnkapital Med eksternt pålagte restreksjoner: Netto ikke forbrukt H-dir 0 0 Sum formålskapital med eksternt pålagte restreksjoner 0 0 Annen formålskapital (akkumulert driftsoverskudd) Sum formålskapital NOTE 7 ANNEN KORTSIKTIG GjELD Herav royalty til Lions Clubs International (Lions Quest) NOTE 1 MATERIELL OG KURS Kursene faktureres klubbene med hhv kr (2-dagers), kr (1-dags) og kr (oppfriskningskurs). Fra tulipanfondet er det i tillegg overført hhv kr , kr og kr pr avholdt kurs. NOTE 2 VAREKOST/LAGER/UTSENDELSE Produksjon av nye bøker og annet materiell har delvis blitt dekket av H-dir, hvilket medfører lave innkjøpskostnader på det materiellet som brukes på kursene. Nye opplag av tidligere utgitte bøker og annet materiell dekkes av stiftelsens egne midler. 22